Instituto de Educación Superior Privado

San
Eduar
SOCIEDAD,
do
ECONOMÍA
Y MEDIO AMBIENTE

Autor: Julio César López Asmat

 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

9.40% 59.27% 1.14% 11.83% 17.24% 60.74% 21.16%

14.37% 16.36% 25.23% 35.72% 35.05 % 60.74% 21.16% 56.67%

A Julio del 2022

El 18 de marzo de 2021 se promulgó la Ley N° 31443 (“Ley que protege contra la usura a los
consumidores de los intermediarios financieros”), que establece, entre otras disposiciones, que el
BCRP tiene la facultad de fijar los topes de tasas de interés activas en el sistema financiero de los
créditos de consumo.
 Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
Encargado de la regulación y supervisión de los sistemas financiero, de seguros, privado de pensiones y cooperativo
de ahorro y crédito, así como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Lista de Entidades Bancarias

1 BBVA 6 Scotiabank 10 Alfin (ex Azteca) 14 Citibank

2 De Comercio 7 Interbank 11 Falabella 15 BCI Perú
3 BCP 8 Mibanco 12 Ripley 16 ICBC
4 Pichincha 9 GNB 13 Santander 17 China Perú
5 Banbif

Listado de Microfinancieras

1 Crediscotia Financiera 4 Financiera Efectiva 7 Mitsui Auto Finance

2 Compartamos Financiera 5 Financiera Qapaq 8 Financiera Proempresa
3 Financiera Confianza 6 Financiera Oh 9 Financiera Credinka

Listado de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito

 1 CMAC Piura 7 CMAC Paita
2 CMAC Trujillo 8 CMAC Huancayo
3 CMAC Del Santa 9 CMAC Ica
4 CMAC Arequipa 10 CMAC Maynas
5 CMAC Cusco 11 CMAC Tacna
6 CMAC Sullana 12 Caja Municipal de Crédito Popular Lima

Créditos y ahorros del Sistema Financiero

Bancos
Datos BBVA de Comercio BCP Pichincha Banbif Scotiabank
Créditos vigentes 68,460,913 1,794,979 115,487,752 8,701,039 12,927,837 54,391,194
Depósitos de ahorro 24,753,986 206,367 48,782,358 2,438,965 2,492,037 14,115,651

Datos Citibank Interbank Mibanco GNB Falabella Santander

Créditos vigentes 1,911,250 43,702,098 13,232,963 3,206,329 3,662,710 6,238,676
Depósitos de ahorro 71,378 20,489,124 1,556,162 1,432,623 631,999 101,205

Datos Ripley Alfin Banco ICBC Bank of China BCI

Créditos vigentes 1,563,194 514,265 1,106,729 118,040 164,190
Depósitos de ahorro 195,012 64,685 0 0 0

ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO

El sistema financiero nacional se clasifica de la siguiente forma: (1) empresas de operaciones múltiples, (II) empresas
especializadas y (iii) empresas de servicios complementarios.

Empresas de operaciones múltiples: Son aquellas que pueden desarrollar y efectuar diversas operaciones
relacionadas con la intermediación financiera.

a. Empresas bancarias
Son las entidades del sistema financiero que gozan de mayor antigüedad en el mercado. Su principal negocio
consiste en recibir dinero del público en depósito, o según cualquier otra modalidad contractual, y utilizarlo, así
como su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiación, para otorgar créditos en diversas
modalidades.

Además, se caracterizan por ser las entidades a las que normativamente, siempre en aplicación del principio de
solidez, se les exige mayor capital social para realizar sus actividades de intermediación financiera.

b. Empresas financieras
De acuerdo con lo señalado por la Ley General, son aquellas que captan recursos del público, y cuya especialidad
consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar
asesoría de carácter financiero.

Son empresas que realizan similares operaciones a las de la banca, salvo la restricción del manejo de la cuenta
corriente para el otorgamiento de los créditos llamados sobregiros. Tampoco participan del comercio exterior con
sus productos y relación de corresponsalía internacional.

c. Caja Municipal de Ahorro y Crédito (CMAC)

Es aquella empresa que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de
financiamiento, preferentemente, a las pequeñas y microempresas.

Su origen se remonta al 14 de mayo de 1980, mediante la promulgación del Decreto Legislativo 23039, a través del
cual se crearon las CMAC en los consejos provinciales del país. Estas se ubicaron en diferentes lugares de Lima
Metropolitana, donde ya existía, mediante la Ley 10769 (1947), la Caja Municipal de Crédito Popular, la primera
institución crediticia municipal. Desde el principio, su objeto estaba orientado a ocuparse de determinados
segmentos de la población usualmente no atendidos por el sistema financiero formal. La segunda CMAC en iniciar
operaciones se situó en Trujillo (1984), y la siguieron las de Sullana, Santa y Arequipa (1986), Maynas (1987), entre
otras.

Sin embargo, 1987 es un año importante porque, desde entonces, existe la Federación de Cajas Municipales de
Ahorro y Crédito (FECPMAC), cuya finalidad es promocionar y representar el sistema de cajas. Posteriormente, en
octubre de 1993, a través del Decreto Legislativo 770, Ley General de Instituciones Financieras y de Seguros, las
CMAC se incorporaron al sistema financiero.

Actualmente, las CMAC peruanas se encuentran reguladas por el Decreto Supremo 157-90-EF, el cual se ha
modificado recientemente mediante la Ley 30607, "Ley que modifica y fortalece el funcionamiento de las CMAC", a
través de la cual se les permite la realización de un número mayor de operaciones, con lo cual se demuestra que se
encuentran en pleno auge].

d. Caja Rural de Ahorro y Crédito (CRAC)

Es aquella empresa que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento
preferentemente a la mediana, pequeña y microempresa del ámbito rural. Las CRAC se crearon mediante la Ley
25612, publicada en el diario oficial EL Peruano, con fecha 8 de julio de 1992, con el objetivo de cubrir el vacío de
financiamiento del sector agropecuario producto de la quiebra y posterior liquidación del Banco Agrario, la cual se
efectuó como parte de la reforma financiera de 1992. Las CRAC se caracterizan por tener un capital social
equivalente al de las empresas CMAC, pero, además, por enfocar sus operaciones en la mediana, pequeña y
microempresa del ámbito rural. Se encuentran gremialmente representadas por la Asociación de Instituciones de
Microfinanzas del Perú (Asomif Perú).

e. Caja Municipal de Crédito Popular (CMCP)

Se creó con esta denominación mediante la Ley 10769, del 20 de enero de 1947; se reglamentó a través del Acuerdo
de Concejo 0062, de 1971, de propiedad de la Municipalidad Metropolitana de Lima, con autonomía económica y
financiera; e inició sus operaciones el 8 de setiembre de 1949. De acuerdo con lo dispuesto por el numeral 5 del
artículo 282 de la Ley General, es una empresa especializada en otorgar créditos pignoraticios al público en general.
Asimismo, se encuentra facultada para realizar operaciones activas y pasivas con los consejos provinciales y
distritales, y con las empresas municipales dependientes de los primeros, así como para brindar servicios bancarios a
dichos consejos y empresas. La Caja Metropolitana tiene por finalidad fomentar el ahorro y desarrollar el crédito de
consumo en las modalidades de préstamos pignoraticios y personales. Adicionalmente, concede créditos a la
pequeña y microempresa, e hipotecarios para financiación de vivienda.

f. Entidad de Desarrollo de la Pequeña y Microempresa (edpyme)

Se caracteriza por otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y la microempresa, así
como por no captar recursos del público. Actualmente, existen nueve edpymes funcionando en el mercado.

g. Cooperativas
En el Perú, mediante la Ley 30822, "Ley que modifica la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema
de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, y otras normas concordantes, respecto a la
regulación y supervisión de las cooperativas de ahorro y crédito, se modificó la Vigésimo Cuarta Disposición Final y
Complementaria de la Ley General. Así, se estableció la necesidad de regular y supervisar las Coopac no autorizadas a
captar recursos del público. De acuerdo con la normatividad vigente, todas las Coopac están obligadas a inscribirse
en el registro de Coopac, según la norma de inscripción que emita la Superintendencia, y a remitir la información que
se les solicite en ella. Las Coopac se dividen en niveles de capital. A mayor nivel de capital, más operaciones puede
realizar la Coopac.
 Instituciones de Protección del Ahorro
El artículo 87 de la Constitución Política del Perú establece que el Estado fomenta y garantiza el ahorro. La ley
determina las obligaciones y los límites de las empresas que reciben ahorros del público, así como el modo y los
alcances de dicha garantía

4.6.1 Fondo de Seguro de Depósito (FSD)

El FSD es la institución que protege los ahorros de los depositantes asegurado ante la intervención de
alguna entidad financiera. Así, si esta quiebra, el FSD devuelve a los ahorristas el monto depositado. El
monto máximo de cobertura es S/123,810.00 para el periodo diciembre 2023 - febrero 2024.

¿Conoce la población al FSD? Hace un tiempo, se decidió evaluar si la población conocía sobre esta
institución. Los resultados reflejaron que, a nivel nacional, menos de la mitad de la población sabía la
función del FSD (solamente el 48% de la población respondió de manera acertada). El nivel de
conocimiento sobre la cobertura de depósitos es menor en los pobladores rurales que en los urbanos: solo
el 29% del ámbito rural contestó correctamente.

El FSD se creó mediante la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, aprobada en
1991 mediante el Decreto Legislativo 637. Desde el inicio de sus actividades, el FSD ha cumplido el
mandato legal de proteger el ahorro, cubriendo las cuentas de aquellas personas afectadas por los
siguientes procesos de disolución, los cuales han sido ordenados cronológicamente.

Procesos de disolución de empresas financieras en el Perú

N° Empresa Comentarios
1 Peruinvest Disolución y liquidación mediante la Resolución SBS 460-92.
2 Banco Popular Intervenido mediante la Resolución SBS 1328-92.
3 Banco Hipotecario Proceso liquidatorio mediante la Resolución SBS 766-1992.
4 Caja Rural de Ahorro y Crédito VRAE Inicio de la liquidación mediante la Resolución SBS 835-98.
5 CRAC Selva Central Inicio de liquidación con Resolución SBS 0863-99.
6 Caja Rural de Ahorro y Crédito Majes Proceso liquidatorio mediante la Resolución SBS 0009-99.
7 Banco República Intervenido mediante la Resolución SBS 1192-98.
8 Banco Banex Intervención mediante la Resolución SBS 1045-99.
9 Banco Orión Disuelto mediante la Resolución SBS 392-2000.
10 Banco Serbanco Se declaró a Intervención con Resolución SBS 600-2000.
11 Banco Nuevo Mundo Intervenido mediante la Resolución SBS 885-2000.
12 NBK Bank Intervenido mediante la Resolución 901-2000.
13 Banco Latino Inicio la liquidación con Resolución SBS 322-2001.
14 Caja Municipal de Ahorro y Crédito Pisco Se declaró Régimen de Intervención Resolución SBS 2965-2014.
15 CRAC Señor de Luren Intervenida mediante la Resolución SBS 3471-2015.
16 Financiera TFC Inicio de liquidación con Resolución SBS 5855-2019

A. Formas de atenuar el riesgo de los ahorristas

Capital mínimo de las empresas del sistema financiero

Entidad Capital social mínimo

Empresas bancarias 27,544,534.00
Empresas financieras 13,851,683.00
Caja Municipal de Ahorro y Crédito (CMAC) 13,851,683.00
Caja Municipal de Crédito Popular (CMCP) 7,387,564.00
Entidad de desarrollo a la pequeña y microempresa 1,252,192.00
Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos 1,252,192.00
Caja Rural de Ahorro y Crédito 1,252,192.00
 PRODUCTOS U OPERACIONES PASIVAS
CUENTA DE AHORROS
Son depósitos de dinero a la vista, efectuados en una cuenta abierta de una empresa del sistema
financiero, a nombre de una persona denominada ahorrista (persona natural o jurídica). Este tipo de
depósitos te permite disponer de tu dinero en cualquier momento. Cada entidad financiera ofrece
diferentes tipos de cuenta de ahorros, por ejemplo: cuentas de costo cero, con transacciones ilimitadas o
limitadas sin costo, cuentas con premios, con operaciones sin costo a nivel nacional, entre otras
características. Antes de contratar, identifica cuál es el tipo de cuenta que se ajusta a tus necesidades
financieras.

CUENTA SUELDO
Son cuentas de ahorros diseñadas para que puedas recibir tu sueldo, la empresa donde trabajas
(empleadora) podrá realizar el pago de tu remuneración en la entidad financiera que elijas. Durante el
periodo laboral, puedes cambiar de entidad financiera, comunicando tu decisión a tu empleador dentro de
los primeros 10 días hábiles del mes de pago. Cualquier omisión por parte de tu empleador respecto a tu
derecho de elegir la entidad depositaria, es considerada infracción muy grave, sancionable por el Ministerio
de Trabajo y Promoción del Empleo (MTPE).
DEPÓSITO A PLAZO FIJO
Son depósitos de dinero que se realizan por un periodo de tiempo determinado, por lo que uno se obliga a
no disponer del dinero depositado antes de cumplirse el plazo pactado. Por su parte, la entidad financiera
pagará una tasa de interés estimada en función al tiempo de permanencia acordado. La cuenta puede
pertenecer a una persona natural o jurídica.
CUENTA CTS
Es un depósito que tu empleador efectúa por disposición legal; tiene como propósito fundamental prever
el riesgo que origina el cese de la relación laboral y la consecuente pérdida de tus ingresos.

Nivel de ahorro y crédito de Bancos Comerciales, y su importancia en la economía del país

Banco Créditos % Ahorros %

1 BBVA 68,460,913 20.30% 24,753,986
2 Banco de Comercio 1,794,979 0.53% 206,367
3 Banco de Crédito del Perú 115,487,752 34.25% 48,782,358
4 Banco Pichincha 8,701,039 2,438,965
5 Banbif 12,927,837 2,492,037
6 Scotiabank 54,391,194 14,115,651
7 Citibank 1,911,250 71,378
8 Interbank 43,702,098 20,489,124
9 Mibanco 13,232,963 1,556,162
10 Banco GNB 3,206,329 1,432,623
11 Falabella 3,662,710 631,999
12 Banco Santander 6,238,676 101,205
13 Banco Ripley 1,563,194 195,012
14 Alfin Banco 514,265 64,685
15 Banco ICBC 1,106,729 0
16 Bank of China 118,040 0
17 BCI Perú 164190 0
337,184,157 117,331,551