Cuadro n.

° 9
Procedimientos del Hito de Control n.° 6
Objetivo específico del Hito de Control n.° 6.1
Determinar si en el proceso de contratación de la obra del Proyecto de Inversión “Mejoramiento de la prestación del servicio educativo
del nivel primaria de la I.E. N° 7022 Albert Einstein distrito de Surquillo, provincia y departamento de Lima” - CUI 2317421”, se
cumplieron los plazos y procedimientos establecidos para la recepción de la obra, de acuerdo con la normativa vigente y obligaciones
contractuales.

Objetivo específico del Hito de Control n.° 6.2

Comprobar si en la ejecución contractual derivada de los procedimientos de selección para el equipamiento y mobiliario del Proyecto de
Inversión “Mejoramiento de la prestación del servicio educativo del nivel primaria de la I.E. N° 7022 Albert Einstein distrito de Surquillo,
provincia y departamento de Lima” - CUI 2317421“, se viene cumpliendo con la entrega de los bienes de acuerdo con la normativa
vigente y obligaciones contractuales.
Hito de Control n.° 6
Recepción de obra, entrega de equipamiento y mobiliario.
Procedimientos Responsables
Actividad de Mayor Impacto n.° 6.1
Subsanación de observaciones.
Criterio:
RLCE: Art. 208
Procedimientos Responsable

1.1. Comprobar que el plazo utilizado por el contratista para subsanar las observaciones no exceda de un
/DAR
décimo (1/10) del plazo de ejecución vigente de la obra o cuarenta y cinco (45) días, el que resulte menor.
1.2. Comprobar que el retraso en subsanar las observaciones de parte del contratista, excediendo el plazo
establecido; se haya considerado como demora para la aplicación de penalidades y la resolución del DAR
contrato de ser pertinente, de parte de la Entidad.
1.3. Comprobar que el residente registró la culminación de la subsanación de observaciones, y haya solicitado
DAR
nuevamente la recepción de la obra en el cuaderno de obra.
1.4. Comprobar que el supervisor haya verificado la subsanación de observaciones comunicado por el residente
DAR
en el cuaderno de obra e informado a la entidad en el plazo establecido.
1.5. Comprobar que el Comité de Recepción se constituyó en la obra en el plazo establecido y procedió a la
comprobación de la subsanación de las observaciones contenidas en el Pliego de observaciones; y no DAR
formule nuevas observaciones.
1.6. Verifique si hubo retraso en la Recepción de la Obra, por causas no atribuibles al Contratista, excediendo los
plazos límites establecidos; así mismo, si tal situación generó el reconocimiento de mayores gastos
DAR
generales al Contratista; así también, de haberse reconocido mayores gastos generales, estos hayan sido
debidamente sustentados o acreditados.
1.7. Si persisten las observaciones o hay discrepancias entre el contratista y la Comisión de Recepción se
anotan en el Acta respectiva, el cual se comunicó mediante informe sustentado ante el Titular de la Entidad DAR
en un plazo máximo de 5 días, para que se pronuncie
Actividad de Mayor Impacto n.° 6.2
Control selectivo de la entrega de bienes y mobiliario.
Procedimientos Responsable
1.8. Comprobar selectivamente si el contratista cumplió con la entrega y otras obligaciones contractuales de los
RPC
equipos y mobiliario en los plazos y términos contractuales en aplicación a la normativa vigente
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del Control Concurrente.

Objetivo específico del Hito de Control n.° 7

Determinar si en el proceso de contratación de la obra del
Proyecto de Inversión “Mejoramiento de la prestación del servicio educativo del nivel primaria d
, se
cumplieron los plazos y procedimientos establecidos para la para la liquidación del contrato de obra, y contemplan la determinación de
conceptos y montos acordes al sistema de contratación, razonables y con sustento adecuado, de acuerdo con la normativa vigente y
obligaciones contractuales.
Hito de Control n.° 7
Liquidación de obra.
Actividad de Mayor Impacto n.° 7.1
Verificación del cumplimiento de plazos y procedimientos de liquidación.
Procedimientos Responsable
1.1. Verificar que el contratista haya presentado a la Entidad, la liquidación dentro del plazo de 60 días
calendarios después de la recepción de obra o 1/10 del plazo vigente de obra, el que resulte mayor. En caso
DAR
de que el contratista no presenta, lo elabora la Entidad en idéntico plazo notificando al contratista para que
se pronuncie en 15 días calendarios.
1.2. Verificar si la entidad se pronunció dentro el plazo máximo establecido de 60 días calendarios después de
RPC
recibida la liquidación con los documentos de sustento.
1.3.

GRG

1.4. Verificar en el documento de liquidación de obra esté debidamente sustentado, y que en el caso del sistema
DAR/GRG
de precios unitarios se haya utilizado los precios unitarios, gastos generales y utilidad ofertados.
Actividad de Mayor Impacto n.° 6.2
Verificación del cálculo de la liquidación.
Procedimientos Responsable
1.1. Verificar el cálculo técnico efectuado de la liquidación, bajo las condiciones normativas y contractuales
aplicables al contrato, utilizado para determinar el costo total del contrato y su saldo económico, verificando
los montos correspondientes a:
- Contrato principal
- Prestaciones adicionales de obra
- Presupuestos deductivos
- Mayores metrados, de ser el caso GRG / DAR
- Mayores gastos generales y costos directos por ampliaciones de plazo.
- Reajustes
- Amortizaciones
- Intereses
- IGV
- Penalidades, otros