Contexto General Marco Jurídico SGR

Acto Legislativo No.05

del 18 de julio del 2011 Constituye el Sistema General de Regalías -SGR-

LEY 1530
del 17 de mayo de 2012 Regula la organización y el funcionamiento del SGR

“Por medio del cual se expide el decreto único reglamentario del

DECRETO LEY 1082 DE 2015 Sector Administrativo de Planeación Nacional"

Decreto 1942 Establece el presupuesto SGR para el Bienio del 1° de

del 27 de Diciembre. de 2018 enero de 2019 al 31 de diciembre de 2020

Reglamenta el Sistema de Monitoreo, Seguimiento, Control y

DECRETO 0414
Evaluación – SMSCE
del 12 de marzo de 2013
 Contexto General Marco Jurídico SGR
ARTÍCULO 2.2.4.2.6.1. Cierre de proyectos financiados con recursos del Sistema General de
Regalías (SGR). Corresponde a las entidades ejecutoras de proyectos de inversión financiados con
recursos del Sistema General de Regalías (SGR) realizar su cierre dentro de los seis (6) meses
(Decreto 414 de 2013, artículo 39 siguientes a la finalización de los mismos, expedir el acto administrativo correspondiente y reportarlo en el
mes siguiente al respectivo órgano colegiado de administración y decisión (OCAD) y al Sistema de
Monitoreo, Seguimiento, Control y Evaluación (SMSCE). (Decreto 414 de 2013, artículo 39)

Acuerdo 045 de 2017 Acuerdo Único del Sistema General de Regalías.

Por medio del cual se ajusta el Acuerdo Único del Sistema General de Regalías (Acuerdo
Acuerdo 52 de 2018 45 de 2017)

“Por el cual se modifican los requisitos generales previos al inicio de la ejecución, para la
liberación de recursos, los requisitos generales adicionales para proyectos de inversión
Acuerdo 57 febrero de 2020 financiados con recursos de la Asignación para la Paz, el Sistema de Eva

“Por el cual se declara un Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica

en todo el territorio Nacional "
 Contexto General Marco Jurídico SGR
(DECRETO 513 DEL 02 DE ABRIL DE 2020
DEL GOBIERNO NACIONAL:
ACUERDO 58 DEL 02 DE ABRIL DE 2020 DE
LA COMISION RECTORA:
DECRETO 637 DEL 06 DE MAYO DE 2020
GOBIERNO NACIONAL:
Circular 09-04 abril de 2020
Ley 2056 del 30 de Septiembre
de 2020
“Por el cual se establecen medidas relacionadas con el ciclo de los proyectos de
inversión pública susceptibles de ser financiados con recursos del Sistema General
de Regalías, en el marco del Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica”.
“Por medio del cual se establecen requisitos y lineamientos especiales para la
destinación de los recursos del Sistema General de Regalías (SGR) y la aprobación
de proyectos de inversión de acuerdo con la declaración de Estado de Emergencia
Económica, Social y Ecológica en el territorio Nacional del Decreto 417 de 2020“.
“Por el cual se declara un Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica en
todo el territorio Nacional ”.
Implementación del Indice de Gestión Integral De Proyectos
Por la cual se regula la organización y el funcionamiento del Sistema General de
Regalías: Mayor asignación de recursos a los productores-mayor participación de
grupos étnicos-Reducción de OCAD (elimina OCADS municipales y OCAD
departamental)-Asignación ambiental.
 Aspectos legales MINIMOS a tener en cuenta en la labor de autocontrol

ENTIDAD EJECUTORA

Fuente: Artículo 28 de la Ley 1530 de 2012 y concepto del DNP de fecha 06 de mayo de 2013 (Orfeo No 20133220362971).

SUPERVISIÓN INTERVENTORÍA

Fuente: Artículo 83 de la Ley 1474 de 2011

Fuente: Artículo 83 de la Ley 1474 de 2011
Aspectos Técnicos MINIMOS a tener en cuenta en la labor de supervisión

• Funciones y responsabilidades de la supervisión

Suministrar información a la entidad contratante relacionada con el

1 cumplimiento del proyecto y sus contratos. Así como, de los
hechos o circunstancias que puedan constituir actos de corrupción.

Adelantar revisiones periódicas a las obras ejecutadas,

2 bienes suministrados o servicios prestados (visitas,
reuniones, comités).

Inspeccionar, asesorar y corroborar la ejecución del

3 proyecto y sus contratos, incluyendo la verificación del
personal y equipo requerido.

Exigir el cumplimiento de los plazos, garantías, calidad y

cantidad de los bienes y servicios adquiridos según lo
4
indicado por la entidad y por las normas técnicas.

Solicitar informes, aclaraciones, correcciones y

5 explicaciones al contratista sobre el desarrollo de la
ejecución de las actividades.

Verificar y controlar el presupuesto del proyecto y sus

6 contratos, incluyendo los pagos o desembolsos efectuados al
contratista.
 Aspectos legales MINIMOS a tener en cuenta en la labor de autocontrol

La Ley 1530 de 2012. artículo 28: los proyectos

serán ejecutados por quien designe el
respectivo OCAD, con estricta sujeción al
régimen presupuestal definido en esta ley y al
de contratación pública vigente y aplicable y el
ejecutor garantizará la correcta ejecución de
los recursos asignados al proyecto de y el
suministro de la información requerida por el
SMSCE
La Ley 80 de 1993 en sus artículos 4 y 5
establece los derechos y deberes de las
Numeral 1º de su artículo 4º de la ley 80:
entidades estatales y contratistas, en busca de estableció textualmente que es un deber de la
garantizar entre otros aspectos el cumplimiento
de las condiciones técnicas, económicas y entidad contratante, “el exigir del contratista
la ejecución idónea y oportuna del objeto
financiera de los contratos o convenios contratado”.
suscritos a través del ejercicio de control y
vigilancia de los mismos.

Artículo 26 Ley 8:, principio de responsabilidad Artículo 84 de la Ley 1474 de 2011 indica que
en la contratación estatal. Numeral 1º : “Los Artículo 83 de la Ley 1474 de 2011 los los supervisores “serán responsables por
supervisores están encargados de proteger la
servidores públicos están obligados a buscar el mantener informada a la entidad contratante
cumplimiento de los fines de la contratación, a moralidad administrativa, de prevenir la de los hechos o circunstancias que puedan
vigilar la correcta ejecución del objeto ocurrencia de actos de corrupción y de constituir actos de corrupción tipificados
tutelar la transparencia de la actividad
contratado y a proteger los derechos de la como conductas punibles, o que puedan
entidad, del contratista y de los terceros que contractual mediante la vigilancia poner o pongan en riesgo el cumplimiento del
permanentemente a la correcta ejecución del
puedan verse afectados por la ejecución del contrato, o cuando tal incumplimiento se
contrato”. objeto contratado. presente”.

Numeral 34 del artículo 48 del Código Único

Disciplinario, modificado por el parágrafo 1 del
La falta disciplinaria del artículo 48 por
art. 84, Ley 1474 de 2011, es falta gravísima: falencias en la labor de supervisión puede
“No exigir, el interventor, la calidad de los
bienes y servicios adquiridos por la entidad tener como consecuencia, entre otras, la
inhabilidad para contratar con el Estado por
estatal, o en su defecto, los exigidos por las un término que puede ir de 1 a 20 años –
normas técnicas obligatorias, o certificar
artículo 56 del Código Disciplinario Único-
como recibida a satisfacción, obra que no
ha sido ejecutada a cabalidad”,
SEGUIMIENTO A LA INVERSION PUBLICA Estructura de Seguimiento DNP

• Visión: Los recursos del Sistema General de Regalías (SGR) son invertidos en iniciativas que propendan por el desarrollo regional sostenible de manera
transparente, eficaz y eficiente.
• Misión: Generar información y capacidades en los actores del Sistema General de Regalías (SGR) para la toma de decisiones a través de las funciones de
monitoreo, seguimiento, control y evaluación.
 El control preventivo que se realiza a partir de la supervisión contribuye a una gestión pública
orientada a resultados.

Los recursos de regalías orientados a inversión se ejecutan a través del proyecto de inversión, herramienta propia de la
gestión pública orientada a resultados, que implica adelantar ejercicios rigurosos de planeación y ejecución con visión
integral y articulada,
así como una labor de autocontrol rigurosa y preventiva como garantía de su efectividad.

EL Enfoque de control preventivo: Promover la innovación y las buenas prácticas internacionales, el aprendizaje y la auto-
evaluación.
Impulsa una mejora continua de la entrega de productos (bienes y servicios) de las entidades a la sociedad.
Fomenta la transparencia y la rendición de cuentas dentro del propio Gobierno y hacia la ciudadanía
Enfoque del control preventivo:

Convención de las Naciones Unidas adoptada por la Asamblea General de las Naciones Unidas el 31 de octubre de 2003, aprobada por la República de Colombia con
Decreto 4898 del 21 de diciembre de 2007, y la Convención interamericana contra la corrupción, adoptada por los Estados Miembros de la OEA el 29 de marzo de 1996 y
aprobada por el Congreso de la República a través de la ley 412 de 1997, comprometió al Estado Colombiano a adoptar medidas con el fin de establecer mecanismos
para la prevención, detección, sanción y erradicación de la corrupción. Entre los aspectos más relevantes de la Convención de Naciones Unidas, la prevención adquiere
la connotación de elemento esencial para la lucha contra dicho flagelo.
 QUE ES EL MONITOREO Y PARA QUE SIRVE

MONITOREO: Es el componente a través del cual se realiza la recolección, consolidación, verificación y

análisis de la información correspondiente a la administración y ejecución de los recursos del SGR. Para
prevenir situaciones que puedan afectar el eficiente y eficaz uso de los recursos del SGR.
ARTíCULO 10. DECRETO 414 DE 2013 - ALCANCE DEL SEGUIMIENTO.

El seguimiento está orientado a la verificación de la ejecución física y financiera de los proyectos de inversión
financiados con recursos del SGR seleccionados como resultado del monitoreo, en términos de eficacia,
eficiencia y calidad en la gestión de los bienes o servicios objeto de los mismos, respecto de la información
suministrada por los ejecutores y la recopilada por el SMSCE, de acuerdo con los siguientes conceptos:

a) Eficacia: Cumplimiento de las metas de los indicadores del

proyecto de inversión establecidas en la formulación del mismo.

b) Eficiencia: Relación entre los recursos utilizados en el proyecto y los logros obtenidos, en términos del
cumplimiento de las metas en los plazos programados en el cronograma establecido en la formulación y en
los estándares técnicos de los bienes o servicios alcanzados en el desarrollo del mismos.

c) Calidad: Cumplimiento de los estándares técnicos de los bienes o servicios logrados en el

desarrollo del proyecto de conformidad con la formulación del mismo.
 FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTO DE MONITOREO Y SEGUIMIENTO A LA INVERSION PUBLICA
ITEM COMO SE HACE EL MONITOREO Y SEGUIMIENTO
A que se le realiza Proyectos de inversión recursos SGR-FDR-DC
seguimiento.
A quienes Responsables de la Ejecución de los proyectos: entre ellas Dependencias ejecutoras de proyectos de inversión,
Entidades descentralizadas (INDERVALLE-FUNDACION UNIVALLE-CORPOVALLE-ETC).
Articulación con SUPERVISORES de los proyectos, enlace GESPROY, responsable del tema presupuestal y
jurídicos.
Que se hace Monitoreo y seguimiento

Como se realiza De acuerdo al ESTADO de los proyectos (sin contratar-en ejecución-terminados- etc) se definen unos compromisos
el seguimiento al equipo responsable del proyecto
Se asigna un enlace por dependencia
Monitoreando la información del aplicativo GESPROY
Revisando las alertas del sistema.
Revisando los planes de mejora
Revisando la matriz de proyectos aprobados
Revisando la matriz de proyectos por estado
Revisando la matriz de cargue de información que genera GESPROY
Mesas de trabajo con supervisores de proyectos contrastando con lo reportado en GESPROY
Informe de compromisos
Socialización a Consejo de Gobierno del informe consolidado
Realizando visitas in situ Y/o revisión documental de forma virtual y entrevistas a los beneficiarios
Con quien se EQUIPO DE PROFESIONALES ADMINISTRADORES Y JURIDICOS
realiza
Cuando Monitoreo mensual
Mesas de trabajo con supervisores ´vía WEB, correos, llamadas de forma periódica.
Socialización al consejo de gobierno cuando lo determine la gobernadora
Monitoreo y Seguimiento de Proyectos SGR

Los proyectos de inversión pública contemplan actividades limitadas en el

CICLO tiempo, que utiliza total o parcialmente recursos públicos, con el fin de
PROYECTO: crear, ampliar, mejorar, o recuperar la capacidad de producción o de
Artículo 5, Decreto 2844 de 2010 provisión de bienes o servicios por parte del Estado.

P
L Línea Base del Alcance Enunciado del
A Alcance - EDT

N Plan del
E proyecto
Proyecto A Línea Base del Tiempo Cronograma de
Valor
Actividades planeado
C total
Línea base
I
O Línea Base del Costo Presupuesto
TRIPLE RESTRICCIÓN N
Estructura desagregada de trabajos del proyecto (EDT) también conocida por su nombre en inglés Wok Breakdown Structure o WBS, es
en gestión de proyectos una descomposición jerárquica orientada al entregable
 INICIO PLANIFICACIÓN EJECUCIÓN CIERRE
Gesproy - SGR
Aprobación Planeación Contratación Ejecución Cierre

Información
Plan del
básica del Contratación Ejecución Cierre
proyecto
proyecto:
Definición del tiempo y SECOP Registra:
Registro mensual de
BPIN, nombre, ejecutor costo de entregables
avance en:
designado, localización, para lograr el alcance Proceso precontractual Población objetivo
sector, objetivo, indicadores aprobado. Contratos Indicador producto
Alcance
de producto, Operación y sostenibilidad
Tiempo
georreferenciación,
Actividades migran de la Costo
población objetivo, votación Liquidación de contratos
OCAD, certificado de MGA SPGR
Cadena presupuestal: Devolución de saldos no
ASIGNAR- Aprobación del
cumplimiento de requisitos, ejecutados, si aplica
INCORPORAR-CDP- responsable del proyecto
ajustes, desaprobación.
y Representante Legal
RPC Generación de acto
entidad
administrativo de cierre

• Aprobación y Envía: Representante legal, firma digital mensual (antes de día 15 de cada
Administración de mes) avala la información registrada.
Usuarios • Responsable del proyecto: registra y edita la información del proyecto.
 Radicación y
CICLO EJECUCIÓN DE PROYECTOS SGR
Registro en el
Banco de Presentació Aprobación
Proyectos n al OCAD por OCAD
Concepto Favorabla PROY VALLE – CDP CDP SPGR CON O SIN
Inicio Bco Proyectos Valle SAP SITUACION DE FONDOS
Notificación designación Carta de Aceptación
reporte en
ejecutor e Interventoría o No ejecutor y/o
Gesproy Trámite Certificado de cumplimiento de
(Secretaria Técnica) y Entrega CD Interventoría. Programación de
Conformación Incorporación de los giros requisitos de ejecución ante Sec Tca.
con la información del proyecto ASIGNACION recursos al
aprobado Equipo de trabajo
PRESUPUESTO Presupuesto
Ver guía del Min-Hacienda
Las Actividades
son simultaneas . Cargue de información en los aplicativos .
6 meses ACUERDO 57 FEB 2020
Proceso precontractual, según Inicio etapa planificación contractual: Acto Administrativo de Si no se cumple se Liberan
procedimiento naturaleza del Estudios Previos. Análisis de Riesgos. Análisis del sector. Apertura Proceso Prórroga HASTA POR 12 MESES
objeto contractual Prepliegos.

Suscripción Contrato Monitoreo y

Acta de Inicio del Ejecución del proyecto conforme a lo Ajustes Terminación
Seguimiento
Operador e Interventor contrato principal y la aprobado, cumplimiento del Proyecto
REPROGRAMACION DE Interventoría cronograma establecido
GIROS cuando aplique
Se aplican los formatos establecidos por el SIG para acta de inicio y en los informes mensuales de
supervisión considerando las orientaciones del DNP- Se reporta cada hecho o avance del Interventoría Supervisión
proyecto en GESPROY

PROCESO DE Recibo a satisfacción productos Liquidación de los contratos

o entregables Elaboración de acto administrativo de Reportar a la
CIERRE
Balance financiero identificar si cierre o revisión de proforma GESPROY SEC TCA DEL
6 meses Decreto 1082 Registro de Indicadores en OCAD
aplican o no reducciones
de 2015 articulo GESPROY si es menor a lo Lecciones aprendidas-firma y reporte RESPECTIVO
2.2.4.2.6.1 presupuestales o reintegros
aprobado justificar cierre en GESPROY
 Monitoreo y Seguimiento

Alertas Tipologías de Alertas

Eventos identificados respecto 1 2 3

del no reporte de información y
la calidad de datos reportados No reporte de Información Información
en los aplicativos (GESPROY / información (NRI) Inconsistente (II) Incompleta (ICO)
CUENTAS), así como la
información de gestión de • Sin registro de • A partir de la • A partir del registro
proyectos, reportada por las información de información de información
entidades beneficiarias de acuerdo con el registrada o cruce realzado por la
recursos, ejecutoras de los estado del proyecto de esta, se evidencia entidad, se identifica
proyectos y Secretarías Técnicas
• Información deficiencia en su información
de los OCAD
registrada sin calidad pendiente de
aprueba y envía registro

Transparencia en la ejecución de los proyectos

Monitoreo y Seguimiento
Contribución de eventos y alertas
No reporte de
Aplicativo Información incompleta Información inconsistente
información
1. Sin información 1. Sin acuerdo y fecha de aprobación. 1. Valor aprobado diferente al solicitado.
registrada. 2. Sin ejecutor designado. 2. Sin valor aprobado o con valor $0.
2. Sin aprobación y envío. 3. Entre 6 y 12 meses de aprobación sin cumplimiento de requisitos de 3. Contratos sin acta de inicio.
ejecución. 4. Más de 6 meses de aprobación y sin contratos.
4. 12 meses de aprobación sin cumplimiento de requisitos de ejecución. 5. Con pagos en CUENTAS-SGR y sin contratos en GESPROY-
5. Sin apertura de proceso de selección (riesgo de liberación). SGR.
GESPROY-SGR 6. 6 meses en “Contratado en ejecución” y sin programación. 6. Monto contratado > valor del proyecto.
7. Con programación inconsistente. 7. Pagos > valor del proyecto.
8. Contratado sin registro de interventoría técnica o supervisión. 8. En ejecución y sin variación del avance físico en los
9. Contratado sin registro fotográfico. últimos 3 meses.
10. Contratos sin fuentes de financiación o con valor diferente. 9. Con programación terminada y avance físico < al 100%.
11. 6 meses en “Terminado” y sin cierre. 10. Terminados con metas >120% o < 100%.
11. Desaprobados con recursos sin reintegrar.
3. Sin reporte de 12. Ejecutor sin cuenta maestra registrada. 12. Pagos > valor asignado para “fortalecimiento”.
información (régimen 13. Cuenta maestra de AD sin registro en CUENTAS –SGR. 13. Información reportada diferente a PISIS*.
anterior). 14. Cuenta maestra de Fondos sin registro en CUENTAS –SGR. 14. Redención de inversiones sin registro de su constitución.
CUENTAS-SGR 4. Cuenta maestra sin 15. Cuentas sin rendimientos financieros. 15. Entidades con aprobaciones > distribuciones del SGR.
aprobación y envío. 16. “Otros pagos” sin identificar.
17. Pagos a proyectos no registrados en GESPROY-SGR.
18. Egresos a favor de la misma entidad.

Total 4 18 15

*Plataforma de transporte de información del Ministerio de Salud.

Monitoreo, Seguimiento
Reporte y oportunidad

Reporte Oportunidad

Cuentas Dia 15 del

mes
Mensual siguiente al
Gesproy reportado
Seguimiento de Proyectos SGR A
V
D A
¿Qué tanto se ha completado del proyecto?
E N
S C
¿Cuánto ha costado lo realizado del proyecto? E
E
M
¿El proyecto se encuentra atrasado o adelantado? P A
E C
Ñ T
¿Cuánto tiempo falta para terminar el proyecto?
U
O
A
¿Cuánto más costará terminar el proyecto? L
 IGPR – Metodología de Cálculo Eficiencia en la contratación:

Tiempo entre la aprobación y la suscripción del

primer proceso precontractual.
Sin contratar

Cumplimiento del cronograma:

Av. físico registrado / Av. Físico programado
2 Por
Relación alcance / costo:
estado En ejecución Avance físico / Avance Financiero
Eficiencia Retraso en la ejecución:
Tiempo de retraso / plazo total
ALCANCE – TIEMPO – COSTO
1
0 / 100
Cumplimiento del alcance:
Terminados % de ejecución de indicadores de producto
Cobertura
Cumplimiento del Costos:
Reporte oportuno de información: 0/100 Valor total ejecutado/Valor aprobado

Completitud de información según estado: 0/100 Cumplimiento del tiempo:

Tiempo de ejecución / tiempo planeado