CASO PRÁCTICO DEL MÓDULO DE AUDITORIA FORENSE

DE : Valeria Estefanía Yánez Nieto

PARA : : Yefri Alexis Garavito Navarro

FECHA : 26-02-2024

TEMA : Definir un plan de prevención de riesgos ante la comisión de delitos para un

aeropuerto que le resulte conocido, para ello, se deben realizar todas las fases del plan y aplicar los
conocimientos aprendidos a lo largo del presente módulo. El plan que se diseñe tendrá que contener
al menos los siguientes aspectos:

PRIMERA FASE SEGUNDA FASE TERCERA FASE

Identificación de riesgos Identificación de los Implementación y revisión
penales procesos que se ejecutan en
la empresa con riesgos
penales

1. Introducción:

En el presente trabajo, abordamos cuestiones relacionadas con la prevención de riesgos en salidas tanto
nacionales como internacionales del Aeropuerto Internacional Mariscal Sucre; para asegurar la protección
de los pasajeros, empleados y las operaciones aeroportuarias.

Además, nos brinda una comprensión integral de todos los aspectos de la gestión de riesgos en este contexto.
Desde la evaluación de posibles amenazas hasta la aplicación de medidas preventivas, exploramos cómo
en las terminales aéreas pueden disminuir los riesgos y mantener altos niveles de seguridad.

En primer lugar, examinamos las amenazas más comunes que se presentan en los aeropuertos
internacionales, tales como el terrorismo, la seguridad de la aviación, desastres naturales y problemas de
salud pública. Este análisis ayuda a comprender la complejidad y diversidad de los riesgos actuales que los
aeropuertos enfrentan.

También destacamos la importancia de una evaluación de riesgos integral que identifique posibles
escenarios y determine la probabilidad y el impacto de cada uno. La seguridad de los vuelos se examina a
detalle, incluyendo protocolos de facturación, control de equipaje, seguridad aeroportuaria y capacitación
del personal, examinamos cómo tecnologías tales como escáneres y sistemas de reconocimiento facial de
próxima generación pueden contribuir a fortalecer la prevención.

Sin embargo, la seguridad aeroportuaria no se limita únicamente a las amenazas convencionales. En el

presente trabajo se ofrece una visión completa de la reducción de riesgos en los aeropuertos, desde la
evaluación de amenazas hasta la implementación de medidas especiales, explorando cómo se puede
mantener altos estándares de seguridad en un entorno de constante cambio.

La colaboración entre las partes interesadas, la inversión en tecnología y la dotación constante de personal
son factores cruciales para asegurar que el aeropuerto sea un lugar seguro y eficiente para todos los
involucrados.

2. Contextualización del aeropuerto elegido

2.1. Ubicación del Aeropuerto

 RAZÓN SOCIAL Aeropuerto Internacional Mariscal Sucre
ACTIVDAD ECONÓMICA PRINCIPAL Viajes aéreos nacionales e internacionales
UBICACIÓN Parroquia Tababela S/N vía a Yaruquí
DIRECCIÓN Parroquia Tababela S/N vía a Yaruquí
SECTOR Tababela
CATEGORÍA Industrial
Estacion Remota SSEI
NORTE
SUR Petro Ecuador
LÍMITES

ESTE Desembocadura del “Río Guambi”

OESTE Quinta “La Brisa”

HORARIO DE FUNCIONAMIENTO De lunes a Domingo 24 Horas

TELEFONOS +(593 2) 395-4200 / +(593 2) 395-4300
COORDENADAS 0°07'28.0"S 78°21'39.2"W
ELEVACIÓN 2411 msnm
TEMPERATURA +21..+15 °C, lluvia ligera, niebla, brisa
muy débil. Mañana: +20..+14 °C, lluvia
moderada,niebla, brisa muy débil. Prob.
de precipitaciones: 11%Humedad: 78%
Viento: a 5 km/h
TOTAL DE TRABAJADORES 7 500 aproximadamente.
Un 40% de un total de 7 500 personas que
trabajan hoy en las más de 100 empresas e
instituciones que operan en el aeropuerto
provienen de las
comunidades

Primera Fase
Es esencial tener en cuenta el tipo de aeropuerto, ya sea internacional o no. El Aeropuerto
Internacional Mariscal Sucre en la ciudad de Quito, Ecuador, ya que los riesgos operativos
abarcan diversas amenazas. Es crucial realizar una evaluación considerando la probabilidad y
frecuencia de estos eventos, así como el efecto en función de la gravedad del impacto causado
por el riesgo.
 CUADRO COMPARATIVO

IMPACTO

ENFOQUE ENFOQUE
IMPACTO
CUALITATIVO CUANTITATIVO

1
No afecta el presupuesto
Puede ocasionar una
del aeropuerto, y las
INSIGNIFICANTE perturbación mínima en la
indemnizaciones son
seguridad.
menores a 0.SE.

Un impacto menor indica Tiene incidencia en las

MENOR una afectación limitada en sanciones con un valor
la operación. mayor al 1%.

Señala un riesgo más Tiene una gran incidencia

significativo, afectando la en el presupuesto con
MODERADO
seguridad y eficiencia del sanciones que van del 3 al
aeropuerto. 10%.

4
Implicaría consecuencias
graves, comprometiendo la
Tiene incidencia con
MAYOR integridad y el
sanciones sobre el 20%.
funcionamiento del
aeropuerto.
5
Indica una amenaza de
gran magnitud con
consecuencias Tiene incidencia con
CATASTRÓFICO
devastadoras para la sanciones sobre el 30%.
seguridad y la reputación
del aeropuerto.
 CUADRO COMPARATIVO

PROBABILIDAD

PROBABILIDAD DESCRIPCIÓN FRECUENCIA

1
Se trata de un suceso
excepcional que puede No ha ocurrido en los
RARA VEZ
darse en circunstancias últimos 5 años.
poco comunes.
2
Se refiere a un Ha sucedido al menos 1
IMPROBABLE acontecimiento que podría vez en los últimos 3
ocurrir en algún momento años.
3
Describe una situación que Ha ocurrido al menos 1
EVENTUAL podría ocurrir en algún vez en los últimos 3
momento. años.

4
Indica que es factible que
este suceso ocurra en la Ha ocurrido al menos 1
PROBABLE
mayoría de las vez en el último año.
circunstancias.
5
Sugiere que el
acontecimiento tiene alta
Ha ocurrido más de 1
CASI SEGURO probabilidad de ocurrir en
vez al año.
la mayoría de las
circunstancias.

De este modo, clasificaremos cada riesgo en la zona correspondiente según los criterios
aplicados, de la siguiente manera:

CASI SEGURO
5 5 10 15 20 25

4 PROBABLE 4 8 12 16 20
3 EVENTUAL 3 6 9 12 15
2 IMPROBABLE 2 4 6 8 10
1 RARA VEZ 1 2 3 4 5
 INSIGNIFICANTE MENOR MODERADO MAYOR CATASTROFICO
1 2 3 4 5
En la tabla de calor, la ubicación resultante reflejará la intensidad de la clasificación y la acción
correspondiente, de esta manera:

EXTREMA
ALTA
ZONA DE RIESGO
MODERADA
BAJA

Según la gestión del riesgo, podemos determinar el tratamiento del riesgo de acuerdo a:

TRATAMIENTO DEL RIESGO

CUADRO COMPARATIVO

No se aplican medidas que modifiquen la

1 ACEPTAR EL RIESGO probabilidad o el impacto del riesgo, y no se
considera la corrupción.

Se implementan medidas de control para

2 REDUCIR EL RIESGO disminuir la probabilidad o el impacto del
riesgo.

Se abandonan las actividades que generan este

3 EVITAR EL RIESGO
riesgo.

La probabilidad o el impacto del riesgo se

reduce mediante la transferencia o el
4 COMPARTIR EL RIESGO intercambio. En casos de corrupción, se puede
compartir la responsabilidad, pero no
transferirla.
RIESGOS EN EL AEROPUERTO INTERNACIONAL
MARISCAL SUCRE
RIESGO 1 Art.188.- Aprovechamiento ilícito de servicios
públicos
TIPO DE RIESGO FRAUDE INFORMATICO
La persona que altere los sistemas de control o
aparatos contadores para aprovecharse de los
servicios públicos de energía eléctrica, agua,
derivados de hidrocarburos, gas natural, gas licuado
de petróleo o de telecomunicaciones, en beneficio
propio de terceros o efectúen conexiones directas,
destruyan, perforen, o manipulen instalaciones de
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
transporte, comunicaciones o acceso a los
mencionados servicios, será sancionada con pena
privativa de libertad de 6 a 2 años.

Instalación de sistemas operativos en el Aeropuerto

ACTIVO Internacional Mariscal Sucre
IMPACTO Catastrófico
PROBABILIDAD Casi seguro
ZONA DE RIESGO Externa
Posible acceso sin autorización a los sistemas
AMENAZA informáticos que podrían poner en riesgo la
seguridad de la terminal aérea
VULNERABILIDAD Políticas públicas de control
TRATAMIENTO Reducir el riesgo
 RIESGO 2 Art.718.- Aprovechamiento ilícito de servicios
públicos
TIPO DE RIESGO TRÁFICO DE DROGAS

Cuando una persona es descubierta ingresando con

armas de cualquier clase, bebidas alcohólicas,
sustancias estupefacientes o psicotrópicas,
teléfonos o equipos de comunicación o cualquier
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
instrumento que atenta contra la seguridad y paz del
centro de privación de libertad, será detenida y
puesta a órdenes de las autoridades
correspondientes.

Instalación de sistemas operativos y de seguridad

ACTIVO en el Aeropuerto Internacional Mariscal Sucre
IMPACTO Mayor
PROBABILIDAD Casi seguro
ZONA DE RIESGO Externa
Riesgo de introducción de sustancias y elementos
AMENAZA ilícitos como drogas o armas de fuego en la carga o
el equipaje
Falta de políticas públicas de control y prevención
VULNERABILIDAD
para el tráfico de sustancias ilícitas
TRATAMIENTO Reducir el riesgo
 RIESGO 3 Art.283.- Ataque o resistencia

TIPO DE RIESGO REESISTENCIA A LA AUTORIDAD

La persona que ataque o se resista con violencias o

amenazas a los empleados públicos, a los
depositarios o agentes de la fuerza pública, a los
comisionados para la percepción de los impuestos
y contribuciones, a los ejecutores de los decretos y
fallos judiciales, a los guardas de las aduanas y
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
oficinas de recaudación y a los agentes de policía,
cuando obran en ejecución de las leyes, o de las
órdenes o reglamentos de la autoridad pública,
serán sancionadas con pena privativa de libertad de
seis meses a dos años.

Personal de seguridad del Aeropuerto

ACTIVO Internacional Mariscal Sucre y empleados de las
aerolíneas y los bienes inmuebles del aeropuerto.
IMPACTO Menor
PROBABILIDAD Probable
ZONA DE RIESGO Alta
Posibles confrontaciones violentas entre personal
AMENAZA que trabaja en el aeropuerto y ciudadanos civiles

Falta de políticas públicas de control, prevención y

VULNERABILIDAD
leyes más severas para el control
TRATAMIENTO Reducir el riesgo
 RIESGO 4 Art.328.- Falsificación y uso de documento
falso
TIPO DE RIESGO FALSIFICACIÓN DE DOCUMENTOS

La persona que falsifique, destruya o adultere

modificando los efectos o sentido de los
documentos públicos, privados, timbres o sellos
nacionales, establecidos por la Ley para la debida
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
constancia de actos de relevancia jurídica, será
sancionada con pena privativa de libertad de cinco
a siete años. Cuando se trate de documentos
privados la pena será de tres a cinco años.

Personal de seguridad, empleados de las aerolíneas

ACTIVO y empleados del Aeropuerto Internacional Mariscal
Sucre, así como los ciudadanos de tránsito aéreo.
IMPACTO Catastrófico
PROBABILIDAD Casi seguro
ZONA DE RIESGO Extrema
Los avances tecnológicos en cuanto a métodos de
AMENAZA falsificación y la pérdida de seguridad informática
en el aeropuerto
VULNERABILIDAD Deficiencias en la verificación de los documentos
TRATAMIENTO Reducir el riesgo
 RIESGO 5 Art.301.- Contrabando

TIPO DE RIESGO FRAUDE ADUANERO

La persona que, para evadir el control y vigilancia

aduanera sobre mercancías cuya cuantía sea igual o
superior a diez salarios básicos unificados del
trabajador en general, realice uno o más de los
siguientes actos, será sancionada con pena privativa
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
de libertad de tres a cinco años, multa de hasta tres
veces el valor en aduana de la mercancía objeto del
delito

Personal de seguridad del Aeropuerto

ACTIVO Internacional Mariscal Sucre y empleados de las
aerolíneas y los usuarios del mismo.
IMPACTO Catastrófico
PROBABILIDAD Casi seguro
ZONA DE RIESGO Exrema
Posibles perdida de ingresos aduaneros y
AMENAZA compromiso de la seguridad del mismo

Falta de mecanismos, políticas públicas de control

VULNERABILIDAD
e insuficiente supervisión de la carga
TRATAMIENTO Reducir el riesgo
 RIESGO 6 Art.317.- Lavado de activos

TIPO DE RIESGO FRAUDE FINANCIERO

La persona que en forma directa o indirecta:1.

Tenga, adquiera, transfiera, posea, administre,
utilice, mantenga, resguarde, entregue, transporte,
convierta o se beneficie de cualquier manera, de
activos de origen ilícito.
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO

Personal de seguridad del Aeropuerto

ACTIVO Internacional Mariscal Sucre y empleados de las
aerolíneas y los bienes inmuebles del aeropuerto.
IMPACTO Mayor
PROBABILIDAD Probable
ZONA DE RIESGO Extrema
Pérdida económica
AMENAZA

Falta de políticas públicas de control, prevención y

VULNERABILIDAD
leyes más severas para el control
TRATAMIENTO Reducir el riesgo
 RIESGO 7 Art.91.- Trata de personas

TIPO DE RIESGO CONTRABANDO DE PERSONAS

La captación, transportación, traslado, entrega,

acogida o recepción para sí o para un tercero, de una
o más personas, ya sea dentro del país o desde o
hacia otros países con fines de explotación,
constituye delito de trata de personas. Constituye
explotación, toda actividad de la que resulte un
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
provecho material o económico, una ventaja
inmaterial o cualquier otro beneficio, para sí o para
un tercero, mediante el sometimiento de una
persona o la imposición de condiciones de vida o de
trabajo

Los ciudadano que usan el Aeropuerto

ACTIVO Internacional Mariscal Sucre.
IMPACTO Mayor
PROBABILIDAD Improbable
ZONA DE RIESGO Alta
Daño a la integridad con perdida de reputación y
AMENAZA confianza del aeropuerto

VULNERABILIDAD Falla en los controles y medidas de seguridad.

TRATAMIENTO Reducir el riesgo
 RIESGO 8 Art.366.- Terrorismo

TIPO DE RIESGO DELITO DE SEGURIDAD DEL ESTADO

La persona que individualmente o formando

asociaciones armadas, provoque o mantenga en
estado de terror a la población o a un sector de ella,
mediante actos que pongan en peligro la vida, la
integridad física o la libertad de las personas o
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
pongan en peligro las edificaciones, medios de
comunicación, transporte, valiéndose de medios
capaces de causar estragos, será sancionada con
pena privativa de libertad de diez a trece años.

Personal de seguridad, usuarios, empleados del

ACTIVO aeropuerto y de las aerolíneas del Aeropuerto
Internacional Mariscal Sucre.
IMPACTO Catastrófico
PROBABILIDAD Rara vez
ZONA DE RIESGO Alta
Posibles confrontaciones violentas entre personal
AMENAZA que trabaja en el aeropuerto y ciudadanos civiles

Daño a la integridad del as personas con posibles

VULNERABILIDAD pérdidas humanas y daños materiales públicos y
privados.
TRATAMIENTO Reducir el riesgo
 RIESGO 9 Art.196.- Hurto

DELITO CONTRA EL DERECHO A LA

TIPO DE RIESGO
PROPIEDAD

La persona que, fuera de los casos permitidos por la

ley, realice actos que tengan por objeto la
intermediación onerosa o negocie por cualquier
medio o traslade órganos, tejidos, fluidos, células,
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
componentes anatómicos o sustancias corporales,
será sancionada con pena privativa de libertad de
trece a dieciséis años.

Personal que trabaja en el Aeropuerto Internacional

ACTIVO Mariscal Sucre.
IMPACTO Menor
PROBABILIDAD Probable
ZONA DE RIESGO Moderado
Pérdida de objetos personales de valor, daño a la
AMENAZA propiedad perdida de bienes inmuebles y violación
a la seguridad del aeropuerto.
Falta de políticas públicas de control, prevención y
VULNERABILIDAD
leyes más severas para el control
TRATAMIENTO Combatir el riesgo
 RIESGO 10 Art.147.1.- Lesiones

TIPO DE RIESGO DELITO DE LESIONES

Castiga con una pena de prisión de tres meses a tres

años, o multa de seis a doce meses al que por
cualquier medio o procedimiento, causare a otro
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
una lesión que menoscabe su integridad corporal o
su salud física o mental.

Personal del aeropuerto, usuarios

ACTIVO

IMPACTO Moderado
PROBABILIDAD Probable
ZONA DE RIESGO Moderada
Posibles lesiones ocasionadas al personal que
AMENAZA trabajan dentro del aeropuerto

Falta de políticas públicas de control, prevención y

VULNERABILIDAD
leyes más severas para el control
TRATAMIENTO Reducir el riesgo

Segunda Fase
Identificación de los procesos que se ejecutan en la empresa con riesgos penales

CONTROL DE SEGURIDAD PARA ABORDAJE DE PASAJEROS DE VUELOS

 PROCESO DE GESTIÓN DE EMERGENCIAS EN TERMINALES DE PASAJEROS DEL AEROPUERTO INTERNACIONAL
MARISCAL SUCRE

2. ALERTA Y NOTIFICACIÓN 3. EVACUACIÓN COORDINADA

1. DETECCIÓN DE EMERGENCIAS Se activan protocolos de acción Se establecen rutas de evacuación
Sistemas de monitoreo avanzado para inmediata a través de sistemas de claras y acciones coordiandas para
identificar posibles emergencias comunicación interna para informar a garantizar la salida de todas las
todo el personal y autoridades personas

4.
PRIMEROS AUXILIOS Y ATENCIÓN
MÉDICA
Se despliegan equipos de primeros
auxilios y se coordinan con servicios
médicos y se adecuan areas para la
atención de las posibles víctimas.
 PROCESO DE GESTIÓN DE EMERGENCIAS EN TERMIANLES DE PASAJEROS DEL AEROPUERTO

6. ALERTA Y NOTIFICACIÓN
5. DETECCIÓN DE EMERGENCIAS 7. COMUNICACIÓN CON
Se activan procedimientos de
Se usan sistemas de monitoreo PASAJEROS
alaerta instantaneaa través del
avanzando para cetección de Sistemas de comunicación efectiva
sistema interno
posibles emergencias con los pasajeros

9.
8.
EVALUACIÓN DE DAÑOS Y
COORDINACIÓN CON SERVICIOS
RECUPERACIÓN
DE EMERGENCIA EXTERNOS
Después de la emergencia se lleva
Se establece protocolos de
a cabo una evaluación de los daños
coordinación con servicios de
para determinar la extensión de las
energencia externos
afectaciones
 PROCESO DE CONTROL DE ADUANAS EN EL AEROPUERTO INTERNACIONAL MARISCAL SUCRE

3. INSPECCIÓN DE
2.DECLARACIÓN DE BIENES
1. LLEGADA DE PASAJEROS DOCUMENTOS
Los pasajeros completan
Los pasajeros llegan al area Los oficiales de aduanas
formularios de declaración
de control de aduanas. revisan los pasaporte, visas
de aduanas.
y demás documentos

5. DETECCIÓN DE
4. INSPECCIÓN FÍSICA DE
ARTÍCULOS RESTRINGIDOS
BIENES
Utilizaciín de equipos de
Se realiza una inspección
escaneo y detección para
fisica de los bienes
detectar artículos
declarados
prohibidos.
 6. INTERROGATORIO 7.DECISIÓN DE LIBERACIÓN 8. MANIPILACIÓN DE BIENES
Los oficiales de aduanas O INSPECCIÓN ADICIONAL RETIRADOS
hacen entrevistas adicionales Se toma la decisión de liberar Se coordinan los
para obtener más o hacer una inspección procedimientos para retener
información. adicional. y manejar esos bienes

10. COMUNICACIÓN CON

9. REGISTRO DE DATOS AUTORIDADES
Se registran todos los datos En caso de hallazgos o
relevntes de la inspección problemas se comunica a las
autoridades.
 Tercera Fase
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LA IMPLEMENTACIÓN Y REVISIÓN DE PROCESOS EN EL AEROPUERTO INTERNACIONAL
MARISCAL SUCRE
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
RECONOCIMIENTO DE
RIESGOS
EVALUACIÓN DE
VULNERABILIDAD
ANALISIS DE EVENTOS
PASADOS
ORGANIZACIÓN DE
GRUPOS
REVISIÓN DE NORMAS Y
REGLAMENTOS
DESARROLLO DE
PLANES
COMPARTIR
RESPONSABILIDADES
FORMACIÓN DEL
PERSONAL
EVALUACIÓN DEL
PERSONAL
EJERCICIOS DE ACCIÓN
Y PREVENCIÓN
REVISIÓN DE
PROCEDIMIENTOS
ESTABLECIDOS
APROBACIÓN DE
PLANES DE
IMPLEMENTACIÓN
AUDITORIAS EN
PROCESOS
DEPARTAMENALES
ACTUALIZACIONES DE
PLANES DE MEJORAS
REVISION DE INFORMES