CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO

NIT 901591116 - 9
CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO
NIT 901591116-9
AV 2C 71 N 62
CONVOCATORIA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DECOPROPIETARIOS
SABADO 24 DE FEBRERO DE 2024
02:00 PM – PARQUEADERO COPROPIEDAD.

Diego Fernando Vélez Collazos, administrador del CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO. ubicado en la CALLE 70 N 2 B 30
con personería jurídica vigente, expedida por la secretaria de Gobierno, Convivencia y Seguridad de la Alcaldía Municipal de
Santiago de Cali, dando cumplimiento a la ley 675 de agosto 3 de 2001 en el Capítulo X Articulo 39, se permite convocar a la
asamblea general ordinaria de copropietarios para el sábado 24 febrero de 2024 a las 02:00 PM en parqueadero de la
unidad

ORDEN DEL DIA

1. Registro de propietarios y/o delegados.
2. Verificación de quorum.
3. Postulación y designación del presidente (a) y secretario (a) de la asamblea.
4. Lectura y aprobación del orden del día.
5. Elección de la comisión verificadora del acta de la asamblea.
6. Presentación informe de gestión del año 2023 consejo y administración.
7. Informe contable, presentación y aprobación de estados financieros de la copropiedad a diciembre 31 de 2023.
8. Presentación y aprobación de la propuesta de presupuesto y gastos 2024, aprobación de la cuota de administración y
retroactivo año 2024.
9. Postulación y elección consejo de administración año 2024 – 2025.
10. Postulación y elección comité de convivencia y comité del Sg-sst, Sgirs y/o comité ambiental año 2024-2025.
11. Proposiciones y varios (Cuota extra).
12. Cierre de la reunión

Los balances, estados financieros, se adjuntan en esta convocatoria.

NOTA: en el evento de NO poder asistir, puede delegar la representación de su apartamento a través de un poder especial
o general en los términos del artículo 2156 del mandato del C.C. de NO existir Quorum, se realizará una segunda
convocatoria la cual será para el tercer (3er) día hábil siguiente, o sea, el día 01 de marzo de 2024 a las 07:00 PM en el
parqueadero de la copropiedad, y se sesionará y decidirá válidamente con un numero plural de propietarios, inclusive a los
ausentes y disidentes.

Señor Copropietario: Tenga en cuenta que la Asamblea General Ordinaria, es la oportunidad de ejercer sus derechos, por
eso es importante su asistencia, con el fin de que sean escuchadas sus ideas y propuestas, que beneficien a la Gran
Comunidad del CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO, las decisiones que los demás tomen por usted, son de su entera
responsabilidad.

SI USTED ES INQUILINO, ES IMPORTANTE INFORMAR AL PROPIETARIO DEL INMUEBLE O A LA INMOBILIARIA. LA

INASISTENCIA A LA ASAMBLEA TENDRA COBRO DE MULTA DE 1 CUOTA DE ADMINISTRACION

Atentamente.

DIEGO FERNANDO VÉLEZ COLLAZOS

ADMINISTRADOR
AV 2C 71 N 62
Celular 310 7140745
 CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO
NIT 901591116 - 9

PODER DE REPRESENTACION

Yo, _______________________________________, identificado(a) con cedula de

ciudadanía número ____________, expedida en ____________, y propietario(a) del
apartamento ____ torre ___ otorgo poder al señor(a)
_________________________________________, identificado(a) con cedula de
ciudadanía número ____________, expedida en ____________, para que me
represente con VOZ Y VOTO en la asamblea ordinaria, que se llevara a cabo para el
sábado 24 febrero de 2024 a las 02:00 PM en parqueadero de la unidad

El presente poder tiene validez en el evento de una segunda convocatoria.

________________________________________________
FIRMA PROPIETARIO

________________________________________________
FIRMA APODERADO

DIEGO FERNANDO VÉLEZ COLLAZOS

ADMINISTRADOR

AV 2C 71 N 62
Celular 310 7140745
 CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO
SALDO CARTERA A DICIEMBRE 31 2023

APTO SALDO APTO SALDO

A-1003 57.213 C-1004 1.688.973
A-1101 180.000 C-1006 190.307
A-1104 180.000 C-101 1.940.528
A-1202 238.594 C-102 170.000
A-201 20.040 C-1102 177.044
A-402 184.860 C-1106 394.666
A-403 400.864 C-1205 1.026.604
A-502 184.961 C-203 760.276
A-604 750.354 C-302 4.077.108
A-802 180.000 C-401 179.036
A-902 949.572 C-805 180.000
A-904 466.720 C-806 1.588.700
B-1001 2.443 C-902 184.860
B-1002 199.900 C-904 364.860
B-1003 168.209 C-906 952.772
B-104 1.278.358 D-1002 9.900
B-105 793.563 D-1005 1.169.276
B-1102 180.000 D-1102 159.442
B-1105 180.000 D-1204 179.295
B-1206 1.745.426 D-1205 184.032
B-202 364.860 D-1206 3.316.871
B-204 11.471 D-201 180.000
B-304 162.170 D-202 180.000
B-305 152.854 D-303 7.790
B-306 184.778 D-304 364.860
B-401 554.580 D-305 179.388
B-402 3.047.775 D-403 180.000
B-406 189.119 D-406 180.339
B-501 1.875.059 D-502 164.618
B-502 813.492 D-504 184.437
B-506 1.810.809 D-602 888.000
B-601 1.782.895 D-604 180.000
B-602 184.860 D-701 200.019
B-605 755.111 D-702 180.000
B-606 188.352 D-801 1.292.400
B-702 65.596 D-903 189.851
B-906 949.572 E-1003 2.765.310
C-1002 184.860 E-102 133.386
C-1003 170.100 E-104 473.355
 CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO
SALDO CARTERA A DICIEMBRE 31 2023

APTO SALDO APTO SALDO

E-201 1.217.200 E-602 180.000
E-402 180.000 E-701 180.000
E-501 2.314.969 E-704 180.000
E-504 231.897 E-1102 257.461
ASAMBLEA ORDINARIA DE COPROPIETARIOS

ESTADOS FINANCIEROS
A DICIEMBRE 2023

CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO

NIT. 901.591.116-9
 CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO PH
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A:

ACTIVO Rev 31 DIC 2023

Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Efectivo No Restringido 3
Caja Menor $ 500.000
Cta Cte Banco Av v illas $ 15.390.585
$ 15.890.585
Efectivo Restringido 3
Cta Ah Banco Av v illas # 226-77520-8 $ 12.538.059
Cta Rentav illas #226-00308-5 $ 8.771.748
$ 21.309.807
$ 37.200.392
Cuentas Comerciales por Cobrar
Anticipo a prov eedores $ 5.728.510
Cartera 4 $ 50.597.204
(-) Deterioro de Cartera -$ 17.462.561
$ 38.863.153
Otras Cuentas por Cobrar
Deudores Varios $ 80.000
Gastos Pagados por Anticipado
Seguro 6 $ 4.487.530
TOTAL ACTIVO $ 80.631.075

I ntereses de Mora $ 3.256.753

PASIVO
Cuentas Comerciales por Pagar 7
Honorarios $ 928.000
Otros Acreedores $ 202.893
$ 1.130.893
Pasivos por Impuestos Corrientes
Retencion en la Fuente Renta $ 195.791
Retencion en la Fuente I ca $ 114.323
$ 310.114
Otros Pasivos Corrientes
I ngresos Recibidos por Anticipado $ 6.285.813
Otros Pasiv os $ 1.898.463
$ 8.184.276
TOTAL PASIVO $ 9.625.283
PATRIMONIO 8
Reserv a Legal Fondo de I mprev istos Ley 675 $ 10.485.048
Resultados
Excedente / Deficit del Ejercicio $ 15.109.241
Excedente / Deficit Ejercicios Anteriores $ 45.411.503
$ 60.520.744
TOTAL PATRIMONIO $ 71.005.792
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 80.631.075
$ -

DIEGO FERNANDO VELEZ CLAUDIA FDA VILLAMARIN ZAMBRANO

Administrador y Representante Legal Contador Público TP-133807-T
 CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO
ESTADO DE RESULTADOS A:

INGRESOS Rev 31 DIC 2023

INGRESOS ORDINARIOS
Cuotas de Admnistracion $ 673.616.935
OTROS INGRESOS
Financieros 9 $ 11.246.874
Recuperaciones $ 65.300.411
Div ersos $ 2.557.348
TOTAL INGRESOS $ 752.721.568
GASTOS
GASTOS ORDINARIOS
Honorarios: $ 47.882.000
Poliza Seguro Zonas Cumunes $ 13.462.578
Servicios: $ 496.474.841
Gastos Legales $ 105.000
Mantenimientos: 10 $ 53.521.050
Adecuaciones e I nstalaciones $ 9.665.014
Depreciacion $ 65.723.781
Diversos $ 13.859.736
$ 24.090.833
OTROS GASTOS
Gastos Bancarios $ 12.813.494
11
Gastos Extraordinarios $ 14.000

TOTAL GASTOS $ 737.612.327

EXCEDENTE / DEFICIT DEL EJERCICIO $ 15.109.241

DIEGO FERNANDO VELEZ CLAUDIA FDA VILLAMARIN ZAMBRANO

Administrador y Representante Legal Contador Público TP-133807-T
CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO
PROPIEDAD HORIZONTAL
PRESUPUESTO 2023 EJECU.ACUMULADO ENE A DIC/2023 %
INGRESOS Valor Mes % PPTO ANUAL EJECUTADO DIFERENCIA EJECUCION
Ingresos Por Cuotas De Administración $ 55.787.971 100,00% $ 669.455.654 673.616.935 -4.161.281 101%
Total Ingresos $ 55.787.971 100,00% $ 669.455.654 $ 673.616.935 -$ 4.161.281
Honorarios Gastos Fijos
Contabilidad $ 928.000 1,66% $ 11.136.000 11.136.000 0 100%
Administracion $ 2.900.000 5,20% $ 34.800.000 34.800.000 0 100%
Sg-Sst (Dec 1072 De 2015) $ 220.000 0,39% $ 2.640.000 1.018.000 1.622.000 39%
Medios Magneticos $ 77.334 0,14% $ 928.008 928.000 8 100%
Total Gastos Fijos $ 4.125.334 7,39% $ 49.504.008 $ 47.882.000 $ 1.622.008 97%
Seguros: Gastos Fijo
Seguros Zonas Comunes $ 1.550.000 2,78% $ 18.600.000 13.462.578 5.137.422 72%
Subtotal $ 1.550.000 $ 0 $ 18.600.000 $ 13.462.578 $ 5.137.422 72%
Gastos Legales
Documentos Legales $ 15.000 0,03% $ 180.000 105.000 75.000 58%
Subtotal $ 15.000 $ 0 $ 180.000 $ 105.000 $ 75.000 58%
Servicios Publicos:
Serv icio De Vigilancia Priv ada( Porteria- Ronda) $ 22.700.000 40,69% $ 272.400.000 273.146.317 -746.317 100%
Serv icio De Aseo Operarios Con Elementos De Aseo E Insumos$Piscina
11.016.612 19,75% $ 132.199.344 132.199.344 0 100%
Asistencia Tecnica (Inspeccion Ascensores) 1.428.000 -1.428.000 0%
Serv icios Publicos, Acueducto Alcantarillado $ 1.700.000 3,05% $ 20.400.000 26.869.048 -6.469.048 132%
Serv icios Publicos Energia, $ 6.200.000 11,11% $ 74.400.000 61.385.322 13.014.678 83%
Serv icio De Telefonia $ 150.000 0,27% $ 1.800.000 1.273.070 526.930 71%
Subtotal $ 41.766.612 $ 1 $ 501.199.344 $ 496.301.101 $ 4.898.243 99%
Mantenimientos:
Mantenimiento De Ascensores $ 3.381.980 6,06% $ 40.583.760 39.466.350 1.117.410 97%
Mantenimiento Cajas Sanitarias 3.960.000 -3.960.000 0%
Mantenimiento Equipos De Presion $ 200.000 0,36% $ 2.400.000 1.142.400 1.257.600 48%
Mantenimiento Planta Electrica $ 200.000 0,36% $ 2.400.000 571.200 1.828.800 24%
Mantenimiento Puerta Vehicular Y Peatonal $ 100.000 0,18% $ 1.200.000 3.819.900 -2.619.900 318%
Mantenimiento Equipo De Computacion $ 50.000 0,09% $ 600.000 420.000 180.000 70%
Otros Piscina (Tanque Idroflow) 4.141.200 -4.141.200 0%
Mantenimientos Locativ os, Bombillerias Y Otros $ 96.689 0,17% $ 1.160.268 9.665.014 -8.504.746 833%
Mantenimiento Recarga De Extintores $ 100.000 0,18% $ 1.200.000 173.740 1.026.260 14%
Subtotal $ 4.128.669 $ 0 $ 49.544.028 $ 63.359.804 -$ 13.815.776 128%
CON JUN TO RESIDEN CIAL LAZIO
P ROP IEDAD HORIZON TAL
PRESUPUESTO 2023 E J E C U.A C UM ULA D O E N E A D IC / 2 0 2 3 %
IN GRESOS Valor Mes % PPTO ANUAL EJECUTADO DIFERENCIA EJECUCION
Diversos
Compra De Insumos De Aseo- Papel Higienico, Toallas Etc$ 100.000 0,18% $ 1.200.000 124.231 1.075.769 10%
Compra De U tiles Papeleria Y Fotocopias 100.000 0 $ 1.200.000 1.186.561 13.439 99%
Compra De Combustible Planta Electrica 150.000 0 $ 1.800.000 713.000 1.087.000 40%
Transporte Diligencias De Admon 50.000 0 $ 600.000 80.200 519.800 13%
Serv icio De Cafeteria 50.000 0 $ 600.000 421.160 178.840 70%
Insumos Piscina $ - 466.823 -466.823 0%
Empastada De Libros 0 $ - 28.000 -28.000 0%
Gasto De Asamblea 200.000 0 $ 2.400.000 4.074.610 -1.674.610 170%
Elementos De Jardineria (Plantas, Decoracion Y Demas) 100.000 0 $ 1.200.000 1.050.852 149.148 88%
Compra De Carteleras Y Av isos 100.000 0 $ 1.200.000 1.688.000 -488.000 141%
Fiesta Niños 100.000 0 $ 1.200.000 1.473.275 -273.275 123%
Decoracion Y Celebraciones 100.000 0 $ 1.200.000 958.894 241.106 80%
Otros 150.000 0 $ 1.800.000 1.594.130 205.870 89%
Decuentos Por Pronto Pago 2.000.000 0 $ 24.000.000 5.766.885 18.233.115 24%
Subtotal $ 3.200.000 5,74% $ 38.400.000 19.626.621 18.773.379 51%
Financieros Y Otros
Gastos Bancarios $ 450.000 0,81% $ 5.400.000 7.046.609 -1.646.609 130%
Gastos Extraordinarios 14.000 -14.000 0%
Subtotal $ 450.000 0,81% $ 5.400.000 $ 7.060.609 -$ 1.660.609 131%
Total Gastos Variables $ 51.110.281 $ 1 $ 613.323.372 $ 599.915.713 $ 13.407.659 98%
Total Gastos $ 55.235.615 99,01% $ 662.827.380 $ 647.797.713 $ 15.029.667 98%
Prov ision Cartera 17.462.561 -17.462.561 0%
Fondo De Reserv a 1% $ 552.356 0,99% $ 6.628.274 6.628.272 2 100%
Total Gastos $ 55.787.971 100,00% $ 669.455.654 $ 671.888.546 -$ 2.432.892 100%
Excedente P resupuestal $ - $ - $ 1.728.389 -$ 1.728.389 0%
OTROS INGRESOS
Intereses Moratorios $ - 9.122.503 -9.122.503
Rendimientos Financieros Cta Ahorros 146.371 -146.371
Descuentos Comerciales 1.978.000 -1.978.000
Reintegro De Otros Gastos Y Costos 65.300.411 -65.300.411
Aseo Salon Social 1.468.000 -1.468.000
Sillas 336.000 -336.000
Otros 748.510 -748.510
Ajuste Al Peso 4.838 -4.838
Total Otros Ingresos 79.104.633 -79.104.633
Depreciaciones M uebles Y Enseres 65.723.781 -65.723.781
TOTAL EXCEDENTE CON TABLE 15.109.241 -15.109.241

DIEGO FERN AN DO VELEZ

Administrador y Representante Legal
 CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO
REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS
DICIEMBRE 30 2023

NOTA -1 ENTIDAD REPORTANTE

El conjunto residencial Lazio, es una unidad residencial, creada con Escritura Pública,
como una entidad de carácter Civil sin ánimo de lucro.
Su propósito es la administración, mantenimiento, seguridad y vigilancia de los bienes
comunes de los copropietarios.
La copropiedad se rige por lo establecido en la Ley 675 de 2001 y por otras normas legales
que reglamentan la propiedad horizontal en Colombia, su domicilio es AV 2C #71 N 62 Valle
del Cauca – Cali.

NOTA – 2 PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Los estados financieros se han elaborado de acuerdo con la norma Internacional de

Información Financiera para pequeñas y medianas entidades(NIIF PARA PYMES) emitida
por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad , cuya ley marco es la 1314 de
2009, para nuestro caso de acuerdo al decreto 3019 de 2013 por cumplir todos los
requisitos (número de empleados, activos totales e ingresos brutos) clasificamos en el
grupo 3 para microempresarios, por lo tanto aplicamos el nuevo marco normativo
establecido en el decreto 2706 de 2012 el cual reglamenta el marco técnico normativo,
aplicando las normas de información financiera (NIF) para grupo 3. La copropiedad al no
ser objeto de inspección, vigilancia y control, debe observar este marco técnico
normativo para todos los efectos, donde se fijan los principios y normas contables de la
contaduría generalmente aceptados en Colombia, como también en la Orientación
Técnica No. 15 del Consejo Técnico de la Contaduría. Los Estados Financieros han sido
preparados a partir de los registros de contabilidad que se llevan en pesos colombianos y
sus saldos son el reflejo de los libros oficiales del Conjunto.

Las siguientes son las principales políticas y prácticas contables del CONJUNTO
RESIDENCIAL LAZIO ha adoptado en concordancia con lo anterior.

CUENTAS POR COBRAR

Las cuentas por cobrar se reconocen inicialmente por su costo, esto es el valor registrado
en la factura o documento equivalente. La mayoría de los saldos deudores corresponden
a partidas corrientes adeudadas por los copropietarios.

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Los bienes comunes esenciales y no esenciales de uso exclusivo no constituyen un activo

para la propiedad horizontal, por cuanto la administración y la asamblea no pueden
ejercer actos comunes de disposición para obtener recursos financieros y de tesorería,
pues la copropiedad no tiene títulos de propiedad sobre los mismos. La administración
tiene la responsabilidad de la preservación, mantenimiento y control de esos bienes
comunes. Para efectos de control de los bienes que se asimilan a “activos fijos”, la
copropiedad los registra directamente a gastos y se mantiene un control en cuentas de
orden.
ACTIVOS DIFERIDOS

El conjunto reconocerá como gasto anticipado lo correspondiente al valor de la prima de la

póliza de seguro de áreas comunes, junto con sus demás coberturas.

Se ha definido la aplicación del método de amortización mensual en línea recta con vida, con
una vida útil de un año.

ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Los acreedores y otras cuentas por pagar representan obligaciones de la copropiedad que por lo
general son exigibles en el corto plazo. Estos pasivos se contabilizan generalmente por su costo
(precio de la transacción) o por el valor acumulado de los saldos por pagar.

RECONOCIMIENTO DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Y OTROS INGRESOS

Los ingresos de actividades ordinarias proceden en su mayoría de las cuotas causadas a cargo
de los propietarios y que cubren las expensas necesarias de la copropiedad.

NOTA 3.-EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Comprende las cuentas que registra los recursos de liquidez inmediata total o parcial con que
cuenta el CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO, los manejos de los recursos se realizan a través de
consignaciones por parte de los copropietarios, y retiros son para el pago de las obligaciones
contraídas en la prestación de servicios al conjunto. (trasferencias).

En el mes de octubre del 2022 se apertura la caja menor un valor de $500.000, este fondo queda
en custodia de la administración.
Descripcion DICIEMBRE - 2023
CAJA MENOR 500.000
AVVILLAS 125-11522-0 15.390.585
Caja menor 15.890.585

Banco AV VILLAS CTA CTE 226-00279-8 en la cual se manejan los recursos económicos de las
operaciones propias del conjunto, como los recaudos por concepto de cuotas de Administración
y giro a los proveedores de bienes y servicios.

En la cuenta de ahorros Certivillas se consignó el valor del fondo de imprevistos a diciembre 31 del
2023, también se consignó el valor de lo recaudo por el salón social, en la cuenta de Renta villas
se consignó el valor de los intereses recaudos por la mora en las cuotas de administración de
enero a noviembre del 2023.

Descripcion DICIEMBRE - 2023

CERTIVILLAS 177772949 12.538.059
RENTAVILLAS 137-87792-9 8.771.748
Cuentas de ahorro 21.309.807

NOTA 4.-DEUDORES

Comprende el valor de las deudas a cargos de terceros y a favor del conjunto residencial, los
cuales se encuentran conformados así:
 Descripcion DICIEMBRE - 2023
A prov eedores 5.728.510
Anticipo y avances 5.728.510

Descripcion DICIEMBRE - 2023

C x C Administracion 46.925.739
Proceso Juridico y prejuridico 3.546.465
Otros cobros 125.000
Prov isio de Cartera -17.462.561
Otros 80.000
Total 33.214.643

 Los $5.728.510 corresponde al anticipo por valor de $4.980.000 el 30% de contrato de obra
civil e interventoría girado a Universal de Ajustes, y $748.510 se giró a Estilo para la consola
de citofonia.

 El valor por cobrar a copropietarios por cuotas de administración al cierre del informe fue
de $46.925.739

 El valor de $3.546.465 corresponde al cobro del pre jurídico de los aptos en mora para un
total de cartera propietarios $50.472.204.

 El valor de $125.000 corresponde al pago de Rte. Ica, el cual por error fue cancelado 2
veces, este se cruzará en el mes de enero 2024.

 De acuerdo a la normatividad contable cada año se debe realizar la provisión de cartera

con vencimiento a más de un año, corresponde a los siguientes: (aptos B-402, C-101 Y 302,
D-1206, E-1003 Y 501).

 Los $80.000 corresponde al cobro que se le debe realizar al abogado que lleva los
procesos pre jurídicos correspondientes al apto E-102, dado que le cobro por recaudos y
la propietaria tenía 3 pagos sin identificar por lo cual se encontraba en mora.

A continuación, se desglosa la cartera:

Conjunto Residencial Lazio

Saldo De Cartera y Recaudo a diciembre 30 2023

ene feb mar abr may jun jul agos sep oct nov dic
SALDO CARTERA 42.579.753 46.780.692 48.483.474 44.072.482 45.940.656 40.839.100 35.030.307 39.129.700 44.007.299 45.901.591 43.004.587 50.472.204
RECAUDO 67.491.654 57.805.992 60.049.219 56.814.236 65.994.928 60.346.922 65.233.095 51.752.536 50.053.961 53.564.188 58.727.442 49.762.914

Recaudo y Cartera
70.000.000
60.000.000
50.000.000
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
0
ene feb mar abr may jun jul agos sep oct nov dic

SALDO CARTERA RECAUDO

 Saldo a # Cuotas Saldo a # Cuotas
codcli Admon Cartera por edades codcli Admon Cartera por edades
Diciembre Ptes Diciembre Ptes

C-302 180.000 4.077.108 23 cartera mas de 360 dias B-606 180.000 188.352 1 cartera 0-30 dias
D-1206 180.000 3.316.871 18 cartera mas de 360 dias A-502 180.000 184.961 1 cartera 0-30 dias
B-402 180.000 3.047.775 17 cartera mas de 360 dias A-402 180.000 184.860 1 cartera 0-30 dias
E-1003 180.000 2.765.310 15 cartera mas de 360 dias B-602 180.000 184.860 1 cartera 0-30 dias
E-501 180.000 2.314.969 13 cartera mas de 360 dias C-1002 180.000 184.860 1 cartera 0-30 dias
C-101 170.000 1.940.528 11 cartera mas de 90 dias C-902 180.000 184.860 1 cartera 0-30 dias
B-501 180.000 1.875.059 10 cartera mas de 90 dias B-306 180.000 184.778 1 cartera 0-30 dias
B-506 180.000 1.810.809 10 cartera mas de 90 dias D-504 180.000 184.437 1 cartera 0-30 dias
B-601 180.000 1.782.895 10 cartera mas de 90 dias D-1205 180.000 184.032 1 cartera 0-30 dias
B-1206 180.000 1.745.426 10 cartera mas de 90 dias D-406 180.000 180.339 1 cartera 0-30 dias
C-1004 180.000 1.688.973 9 cartera mas de 90 dias A-1101 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
C-806 180.000 1.588.700 9 cartera mas de 90 dias A-1104 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
D-801 180.000 1.292.400 7 cartera mas de 90 dias A-802 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
B-104 170.000 1.278.358 8 cartera mas de 90 dias B-1102 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
E-201 180.000 1.217.200 7 cartera mas de 90 dias B-1105 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
D-1005 180.000 1.169.276 6 cartera mas de 90 dias C-805 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
C-1205 180.000 1.026.604 6 cartera mas de 90 dias D-201 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
C-906 180.000 952.772 5 cartera mas de 90 dias D-202 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
A-902 180.000 949.572 5 cartera mas de 90 dias D-403 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
B-906 180.000 949.572 5 cartera mas de 90 dias D-604 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
D-602 180.000 888.000 5 cartera mas de 90 dias D-702 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
B-502 180.000 813.492 5 cartera mas de 90 dias E-402 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
B-105 170.000 793.563 5 cartera mas de 90 dias E-602 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
C-203 180.000 760.276 4 cartera mas de 90 dias E-701 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
B-605 180.000 755.111 4 cartera mas de 90 dias E-704 180.000 180.000 1 cartera 0-30 dias
A-604 180.000 750.354 4 cartera mas de 90 dias D-305 180.000 179.388 1 cartera 0-30 dias
B-401 180.000 554.580 3 cartera 61-90 dias D-1204 180.000 179.295 1 cartera 0-30 dias
E-104 170.000 473.355 3 cartera 61-90 dias C-401 180.000 179.036 1 cartera 0-30 dias
A-904 180.000 466.720 3 cartera 61-90 dias C-1102 180.000 177.044 1 cartera 0-30 dias
A-403 180.000 400.864 2 cartera31-60 dias C-1003 180.000 170.100 1 cartera 0-30 dias
C-1106 180.000 394.666 2 cartera31-60 dias C-102 170.000 170.000 1 cartera 0-30 dias
B-202 180.000 364.860 2 cartera31-60 dias B-1003 180.000 168.209 1 cartera 0-30 dias
C-904 180.000 364.860 2 cartera31-60 dias D-502 180.000 164.618 1 cartera 0-30 dias
D-304 180.000 364.860 2 cartera31-60 dias B-304 180.000 162.170 1 cartera 0-30 dias
E-1102 180.000 257.461 1 cartera 0-30 dias D-1102 180.000 159.442 1 cartera 0-30 dias
A-1202 180.000 238.594 1 cartera 0-30 dias B-305 180.000 152.854 1 cartera 0-30 dias
E-504 180.000 231.897 1 cartera 0-30 dias E-102 170.000 133.386 1 cartera 0-30 dias
D-701 180.000 200.019 1 cartera 0-30 dias B-702 180.000 65.596 0 cartera 0-30 dias
B-1002 180.000 199.900 1 cartera 0-30 dias A-1003 180.000 57.213 0 cartera 0-30 dias
C-1006 180.000 190.307 1 cartera 0-30 dias A-201 180.000 20.040 0 cartera 0-30 dias
D-903 180.000 189.851 1 cartera 0-30 dias B-204 180.000 11.471 0 cartera 0-30 dias
B-406 180.000 189.119 1 cartera 0-30 dias D-1002 180.000 9.900 0 cartera 0-30 dias

NOTA 5.- PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

En el mes de junio el conjunto adquirió la compra de un aire acondicionado para el salón social
(equipo AA piso techo 5 ton 1 PH r41metro de tubería de cobre aislada con, cable de señal y
accesorios en cobre, canaleta dexson, base condensadora, base fan coil piso techo, cable en
cauchetado, breaker 2x30, alquiler andamios certificados, instalación y adecuación eléctrica).
Este activo se ha venido depreciando desde el mes de julio, al 31 de diciembre los activos
quedan totalmente depreciados.
NOTA 6.- DIFERIDOS

Comprende aquellos gastos comúnmente denominados Cargos Diferidos, que representan

bienes o servicios recibidos, de los cuales se espera obtener beneficios económicos en otros
periodos futuros, en el mes de marzo se adquirió la póliza de zonas comunes con vigencia
01/04/2023 al 01/04/2024. El saldo por amortizar al cierre del presente informe se detalla a
continuación.
Descripcion DICIEMBRE - 2023
Seguros y fianzas 4.487.530
Total Diferidos 4.487.530

NOTA 7.- ACREEDORES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

En este rubro se encuentran contabilizados los dineros que debe el conjunto por los diferentes
conceptos propios del giro del objeto social.

Las obligaciones que se relacionan a continuación son canceladas en su mayoría al mes

siguiente. Se detalla a continuación los diferentes conceptos que componen este ítem dentro de
lo cual se aprecia honorarios, otros, así como las retenciones (impuestos).
Descripcion DICIEMBRE - 2023
Honorarios 928.000
Otros 202.893
Total 1.130.893

Las cuentas por pagar corresponden a:

 claudia Fernanda Villamarin Zambrano honorarios contables por valor de $928.000

 Diego Vélez por reintegro refrigerio novena día 23 de diciembre.

Descripcion DICIEMBRE - 2023
Retencion en la Fuente Renta 195.791
Retencion en la Fuente Ica 114.323
Anticipos Cuotas de Administracion 6.285.813
Ingresos recibidos de Terceros 577.551
Consignaciones por identificar 1.320.912
Otros pasivos corrientes 8.494.390

 El valor de $195.791 corresponde a la rte fuente periodo de diciembre.

 El valor de $114.323 corresponde al bimestre de noviembre diciembre 2023.
 El valor de $6.285.813 corresponde a cuotas de administración de algunos
propietarios canceladas anticipadamente.
 El valor de $577.551 corresponde a Inacar este valor se les debe reintegrar dado
que la constructora consigno de más.
 El valor de $1.320.912 corresponde a las consignaciones que al cierre del 31 de
diciembre no se pudieron aplicar a la cartera de deudores.
NOTA 8.-PATRIMONIO

Es la participación residual en los activos del conjunto una vez deducidos todos sus pasivos. Los
propietarios a través de las cuotas de administración, ordinarias cubren todas las erogaciones
necesarias del conjunto previa planeación presupuestal del flujo de ingresos y egresos. En ningún
caso los excedentes podrán ser distribuidos a los copropietarios, como consecuencia de que la
persona jurídica originada en la constitución de la propiedad horizontal es de naturaleza civil, sin
ánimo de lucro.

El fondo de imprevistos el cual se ordena en el art 35 de la ley 675 de agosto 3 del 2001 tiene por
objeto cubrir erogaciones, obligaciones o expensas imprevistas. Dicho fondo se forma e
incrementa con un porcentaje de recargo no inferior al 1% por ciento sobre el presupuesto anual
de gastos y con los demás ingresos que la asamblea considere pertinentes. Con base a la norma,
lo correspondiente al 1% se efectuó dentro del periodo 2022 el respectivo traslado contable a la
cuenta de reserva.

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Fondo de Imprev istos Ley 675/2001 10.485.048
Excedente y/o Deficit del Ejercicio 15.109.241
Excedente y/o Deficit 45.411.503
Patrimonio 71.005.792

NOTA 9.-INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

Registra los ingresos que de acuerdo con la norma se deben contabilizar mes a mes las cuotas de
administración.
Descripcion DICIEMBRE - 2023
Administracion 673.616.935
Operacionales 673.616.935

En el siguiente cuadro se detalla los otros ingresos correspondientes al periodo

comprendido de enero a diciembre del 2023:
Descripcion DICIEMBRE - 2023
Intereses 9.122.503
Rendimientos Financieros 146.371
Descuentos comerciales 1.978.000
Reintegro de otros costos y gastos 65.300.411
Salon Social 1.468.000
Sillas 336.000
Otros 748.510
Ajuste al peso 4.838
Total otros Ingresos 79.104.633

NOTA 10.- GASTOS OPERACIONALES

Representa los cargos operativos en que incurre el conjunto para el cumplimiento de sus
obligaciones y desarrollo de sus actividades de mantenimiento de la unidad residencial, los
cuales se detallan a continuación:
 Descripcion DICIEMBRE - 2023
Asesoria financiera (contabilidad) 11.136.000
Asesoria Administrativ a 34.800.000
Asesoria en SST 1.018.000
Medios Magneticos 928.000
Total Honorarios 47.882.000

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Poliza zonas Comunes 13.462.578
Servicios 13.462.578

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Vigilancia 273.146.317
Aseo 132.199.344
Recarga extintores 173.740
Asistencia Tecnica 1.428.000
Acueducto y alcantarillado 26.869.048
Energia electrica 61.385.322
Telefono 1.273.070
Servicios 496.474.841

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Notariales 105.000
Total notariales 105.000

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Planta electrica 571.200
Ascensores 39.466.350
Equipos de presion turco 1.142.400
Mantenimiento puerta v ehicular 3.819.900
Mantenimiento caja Santarias 3.960.000
Equipo de computacion y 420.000
Otros piscina 4.141.200
Total Mantenimientos 53.521.050

El rubro de otros piscina corresponde a la compra de (TANQUE HIDROFLOW 200 LITROS

SUMINISTRO E INSTALACION CONTROL DE NIVEL ELECTRONICO TANQUE BAJO)

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Instalaciones elctricas 4.803.688
Reparaciones locativ as 4.597.326
Bombillos 264.000
Adecuación e instalaciones 9.665.014
 Descripcion DICIEMBRE - 2023
Depreciacion acumulada (Escalera) 780.000
Equipo de Oficina (aire aco ndicionado salo n so cial) 12.830.510

Equipo de computacion y comunicación 52.113.271

Depreciaciones 65.723.781

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Elementos de aseo y cafeter¡a 124.231
Utiles y Papeleria 1.091.361
Fotocopias 95.200
A.C.P.M 713.000
Taxis y buses 80.200
Serv icio de Cafeteria 421.160
Insumos Piscina 466.823
Empastada de libros 28.000
Gastos de Asamblea 4.074.610
Insumos de Jardineria 1.050.852
Compra de carteleras y avisos 1.688.000
Fiesta niños 1.473.275
Celebración nav idad 958.894
Compra de Carteleras y av isos 1.594.130
Prov ison de cartera 17.462.561
Prov ison 1% Fondo de Imprev istos 6.628.272
Total Diversos 37.950.569

NOTA 11.- GASTOS NO OPERACIONALES

Corresponde principalmente a los gastos financieros en que se debe incurrir para el control y
manejo de los recursos de la unidad en su normal desempeño.

El gasto por descuento por pronto pago corresponde al porcentaje (5.5%) otorgado a los
propietarios que cancelen su cuota de administración antes del 10 de cada mes.

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Comision Admon BBS 414.516
Comision Serv icio Recaudo 3.743.805
Descuento prontopago 5.766.885
Ajuste al peso 27.863
4* 1000 2.860.425
Total Financieros 12.813.494

Descripcion DICIEMBRE - 2023

Impuestos Asumidos 14.000
Gastos extraordinarios 14.000

Claudia Fernanda Villamarin Zambrano

Contador Público TP-133807-T
CONJUNTO RESIDENCIAL LAZIO
PROPIEDAD HORIZONTAL
PROYECTO PRESUPUESTO 2024 PRESUPUESTO 2024
12 12
INGRESOS % Valor Mes % Valor año
INGRESOS POR CUOTAS DE ADMINISTRACION $ 68.167.190 100,00% $ 818.006.283
TOTAL INGRESOS $ 68.167.190 100,00% $ 818.006.283
HONORARIOS GASTOS FIJOS
CONTABILIDAD 12% $ 1.039.360 1,52% $ 12.472.320
ADMINISTRACION 12% $ 3.248.000 4,76% $ 38.976.000
SG-SST (Dec 1072 de 2015) 12% $ 246.400 0,36% $ 2.956.800
MEDIOS MAGNETICOS 12% $ 86.614 0,13% $ 1.039.369
TOTAL GASTOS FIJOS $ 4.620.374 6,78% $ 55.444.489
SEGUROS: GASTOS FIJO
SEGUROS ZONAS COMUNES 20% $ 1.860.000 2,73% $ 22.320.000
SUBTOTAL $ 1.860.000 2,73% $ 22.320.000
GASTOS LEGALES
DOCUMENTOS LEGALES $ 8.880 0,01% $ 106.560
SUBTOTAL $ 8.880 0,01% $ 106.560
SERVICIOS PUBLICOS: $ -
SERVICIO DE VIGILANCIA PRIVADA( porteria- ronda) 16% $ 26.142.098 38,35% $ 313.705.176
SERVICIO DE ASEO OPERARIOS CON ELEMENTOS DE ASEO E INSUMOS PISCINA
12% $ 12.338.605 18,10% $ 148.063.265
FUMIGACION ZONAS COMUNES $ - $ -
Asistencia Tecnica (Inspeccion de Ascensores) 12% $ 171.360 0,00% $ 2.056.320
SERVICIOS DE, ACUEDUCTO ALCANTARILLADO 12% $ 2.893.355 4,24% $ 34.720.264
SERVICIOS DE ENERGIA, 30% $ 8.796.372 12,90% $ 105.556.464
SERVICIO DE SALVAVIDAS $ 1.375.000 2,02% $ 16.500.000
SERVICIO DE TELEFONIA 12% $ 148.849 0,22% $ 1.786.189
SUBTOTAL $ 51.865.640 76,09% $ 622.387.679
MANTENIMIENTOS:
MANTENIMIENTO PLANTA ELECTRICA 10% $ 220.000 0,32% $ 2.640.000
MANTENIMIENTO DE ASCENSORES 12% $ 3.654.116 5,36% $ 43.849.392
MANTENIMIENTO EQUIPOS DE PRESION 10% $ 220.000 0,32% $ 2.640.000
MANTENIMIENTO PUERTA VEHICULAR Y PEATONAL $ 100.000 0,15% $ 1.200.000
MANTENIMIENTO CAJAS SANITARIAS $ 216.667 0,32% $ 2.600.000
MANTENIMIENTO EQUIPO DE COMPUTACION $ 50.000 0,07% $ 600.000
OTROS PISCINA (Tanque HidroFlow) $ - 0,00% $ -
MANTENIMIENTOS LOCATIVOS, BOMBILLERIAS Y OTROS $ 96.689 0,14% $ 1.160.268
MANTENIMIENTO RECARGA DE EXTINTORES $ 109.000 0,16% $ 1.308.000
SUBTOTAL $ 4.666.472 $ 0 $ 55.997.660
VARIOS
COMPRA DE INSUMOS DE ASEO- PAPEL HIGIENICO, TOALLAS ETC $ 40.000 0,06% $ 480.000
COMPRA DE UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 100.000 0,15% $ 1.200.000
COMPRA DE COMBUSTIBLE PLANTA ELECTRICA 100.000 0,15% $ 1.200.000
TRANSPORTE DILIGENCIAS DE ADMON 30.000 0,04% $ 360.000
SERVICIO DE CAFETERIA $ 50.000 0,07% $ 600.000
INSUMOS PISCINA $ 38.902 0,06% $ 466.823
EMPASTADA DE LIBROS $ 12.000 0,02% $ 144.000
GASTO DE ASAMBLEA 340.000 0,50% $ 4.080.000
ELEMENTOS DE JARDINERIA (PLANTAS, DECORACION Y DEMAS) 100.000 0,15% $ 1.200.000
COMPRA DE CARTELERAS Y AVISOS 150.000 0,22% $ 1.800.000
FIESTA NIÑOS 130.000 0,19% $ 1.560.000
DECORACION Y CELEBRACIONES 100.000 0,15% $ 1.200.000
OTROS 130.000 0,19% $ 1.560.000
DECUENTOS POR PRONTO PAGO 2.500.000 3,67% $ 30.000.000
SUBTOTAL $ 3.820.902 5,61% $ 45.850.823
FINANCIEROS Y OTROS
GASTOS BANCARIOS $ 650.000 0,95% $ 7.800.000
GASTOS EXTRAORDINARIOS $ -
SUBTOTAL $ 650.000 0,95% $ 7.800.000
TOTAL GASTOS VARIABLES $ 62.871.894 92,23% $ 754.462.722
TOTAL GASTOS $ 67.492.268 99,01% $ 809.907.211
FONDO DE RESERVA 1% $ 674.923 0,99% $ 8.099.072
TOTAL GASTOS $ 68.167.190 100,00% $ 818.006.283
EXCEDENTES $ - $ -

DIEGO FERNANDO VELEZ

Administrador y Representante Legal