�QU� ES LA UAFE?

La Unidad de An�lisis Financiero y Econ�mico - UAFE, de conformidad con

el art�culo 9 de la Ley de Prevenci�n, Detecci�n y Erradicaci�n del
Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, se�ala que: La
Unidad de An�lisis Financiero y Econ�mico - UAFE, es el �rgano operativo
del Consejo Nacional Contra el Lavado de Activos, y est� conformado por la
Direcci�n General, la Subdirecci�n y los departamentos t�cnicos
especializados, cuyas funciones y atribuciones estar�n determinadas en el
Estatuto Org�nico por Procesos de la Unidad de An�lisis Financiero y
Econ�mico - UAFE.

La Unidad de An�lisis Financiero y Econ�mico - UAFE, solicitar� y

recibir�, bajo reserva, la informaci�n sobre operaciones o transacciones
econ�micas inusuales e injustificadas para procesarlas, analizarlas y de ser el
caso remitir un reporte a la Fiscal�a General del Estado, con car�cter
reservado y con los debidos soportes.

Funciones que cumple la Unidad de An�lisis Financiero y Econ�mico - UAFE

Ley de Prevenci�n, Detecci�n y Erradicaci�n del Delito de Lavado de

Activos y del Financiamiento de Delitos.

Art�culo 10.- La Unidad de An�lisis Financiero y Econ�mico - UAFE

deber� cumplir las siguientes funciones:

a) Elaborar programas y ejecutar acciones para detectar, de conformidad con

esta Ley, operaciones o transacciones econ�micas inusuales e injustificadas,
con la finalidad de promover, de ser el caso, su sanci�n y recuperar sus
recursos;

b) Solicitar de los sujetos obligados a informar, de conformidad con lo previsto

en esta Ley, la informaci�n que considere necesaria para el cumplimiento de
sus funciones, con la finalidad de procesarla, analizarla y custodiarla; y, de ser
el caso, respecto de la informaci�n que le haya sido entregada, solicitar
aclaraciones o ampliaciones;

c) Coordinar, promover y ejecutar programas de cooperaci�n con organismos

an�logos internacionales y unidades nacionales relacionadas para, dentro del
marco de sus competencias, intercambiar informaci�n general o especifica
relativa al lavado de activos y financiamiento de delitos; as� como ejecutar
acciones conjuntas, r�pidas y eficientes a trav�s de convenios de
cooperaci�n en todo el territorio nacional incluidas las zonas de frontera;

d) Remitir exclusivamente a la Fiscal�a General del Estado el reporte de

operaciones inusuales e injustificadas que contendr� el an�lisis
correspondiente con los sustentos del caso, as� como las ampliaciones e
informaci�n que fueren solicitadas por la Fiscal�a; en consecuencia, la
Unidad de An�lisis Financiero y Econ�mico queda prohibida de entregar
informaci�n reservada, bajo su custodia, a terceros con la excepci�n
prevista en el �ltimo inciso del art�culo anterior;

e) Crear, mantener y actualizar, con car�cter reservado, una base de datos

con toda la informaci�n obtenida como producto de sus actividades, de
conformidad con el reglamento correspondiente;

f) Organizar programas peri�dicos de capacitaci�n en prevenci�n de

lavado de activos y del financiamiento de delitos;

g) Contratar, cuando sea el caso, empresas especializadas en ubicaci�n de

fondos y activos il�citos, con la finalidad de gestionar su recuperaci�n; y,

h) Las dem�s que le correspondan, de acuerdo con esta Ley y su Reglamento

General.

LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Y

ECONÓMICO - UAFE
La Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) desde el año 2005, año de
su creación, ha tenido varias denominaciones, naciendo como una Unidad de
Inteligencia Financiera en el año 2005, posteriormente en el año 2010 cambia
de nombre a Unidad de Análisis Financiero UAF, en virtud de los análisis a las
operaciones y transacciones financieras en particular que realizaba, para el
año 2016 con la expedición de la Ley Orgánica de Prevención, Detección y
Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos
LOPDE, incluye en su nomenclatura a las operaciones económicas, así como la
vinculación de nuevos sectores económicos a reportar, transforma su nombre
a Unidad de Análisis Financiero y Económico UAFE, con una visión más integral
hacia las operaciones y transacciones realizadas en la economía real del país.

El avance y desarrollo no sólo ha sido de forma sino de fondo, en la actualidad

la UAFE es una entidad muy técnica y profesional que ha modificado su
estructura orgánica con el fin de alcanzar la efectividad que requiere, supervisa
y mide el Grupo de Acción Financiera Internacional GAFILAT. En este sentido
UAFE diseñó elaboró y construyó la primera Evaluación Nacional de Riesgos del
Ecuador, así como también estuvo al frente del proceso de Evaluación Mutua
realizado por GAFILAT en el año 2022 del cual, el país aprobó la inspección.

FUNCIONES Y ATRIBUCIONES DE LA UAFE

La Unidad de Análisis Financiero y Económico tiene objetivos institucionales,
que persiguen una misma finalidad, la prevención, detección y erradicación del
delito de LA/FD, de conformidad con lo determinado en el artículo 1 de la
LOPDE.

Entre las principales funciones y atribuciones que sen encuentran señaladas en

el artículo 12 de la LOPDE se encuentran:

 Elabora programas y ejecutar acciones que permitan detectar

operaciones y transacciones inusuales e injustificadas.

 Solicitar información que considere necesario a los sujetos obligados a

reportar

 Ser la entidad que diseñe e implemente planes, programas y acciones

tendientes a prevenir el lavado de activos y financiamiento de delitos,
promoviendo y autorizando capacitaciones permanentes en temas de
prevención de lavado de activos.

 Incorporar nuevos sujetos obligados, actuando a su vez como ente de

supervisión de aquellos que no tengan un organismo de control natural,
dictando normativa en temas relacionados con prevención de lavado de
activos y financiamiento de delitos.
  De ser el caso, remite a la Fiscalía General del Estado un Reporte de
Operaciones Inusuales e Injustificadas (ROII), con los sustentos que, de
conformidad a la Ley, fueron solicitados a los diferentes Sujetos
Obligados y que respaldan lo expuesto en dicho reporte.

 Coordina, promueve y ejecuta programas de cooperación y asistencia

internacional con organismos internacionales análogos, permitiendo el
intercambio de información. La UAFE, remite información de la base de
datos que está obligada a mantener y actualizar con la información de
tipo reservada dentro del ejercicio de sus competencias, asimismo,
actúa como contra parte nacional de los organismos internacionales,
esto en virtud de los convenios de cooperación internacional.

 Sanciona de acuerdo a sus competencias por el incumplimiento de las

obligaciones dispuestas en la Ley.

 Intervenir como parte procesal en procesos de LA/FD en los que haya

remitido ROII.

 Crear, mantener y actualizar de forma reservada una base de datos de

acuerdo a su competencia.

MARCO INTERNACIONAL AL QUE PERTENECE LA

UAFE
La Unidad de Análisis Financiero y Económico forma parte de Grupo de Acción
Financiera Internacional (GAFI), que es un organismo inter gubernamental, que
posee filiales regionales, como el GAFILAT, al que pertenece la UAFE y que se
encuentra conformado por sus similares de 17 países de América Latina:
Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador,
Guatemala, Honduras, México Nicaragua, Panamá¡, Paraguay, Perú, República
Dominicana y Uruguay. La función principal de este grupo es prevenir y
combatir al delito de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
El GAFI, es el organismo que emite las 40 recomendaciones, documento
considerado como el estándar internacional más reconocido contra el lavado
de activos y financiamiento del terrorismo, que todos los países miembros se
obligan a implementar en sus respectivas legislaciones nacionales.

La Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD) es un

organismo que actúa como miembro asesor del GAFILAT.

LOS SUJETOS OBLIGADOS

Los sujetos obligados señalados en el inciso anterior deberán reportar
las operaciones y transacciones económicas, cuando superen los diez mil
dólares de los Estados Unidos de América.

La Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) mediante resolución

podrá incorporar nuevos sujetos obligados a reportar; y, podrá solicitar
información adicional a otras personas naturales o jurídicas e instituciones de
otras Funciones del Estado.”

Artículo 5.- A más de las instituciones del sistema financiero y de seguros,

serán sujetos obligados a informar a la Unidad de Análisis Financiero y
Económico (UAFE) a través de la entrega de los reportes previstos en esta Ley,
de acuerdo con la normativa que en cada caso se dicte, entre otros:

1. Las filiales extranjeras bajo control de las instituciones del sistema financiero
ecuatoriano;

2. Las bolsas y casas de valores;

  3. Las administradoras de fondos y fideicomisos; las cooperativas;
fundaciones y organismos no gubernamentales;
 4. Las personas naturales y jurídicas que se dediquen en forma habitual
a la comercialización de vehículos, embarcaciones, naves y aeronaves;
 5. Las empresas dedicadas al servicio de transporte nacional e
internacional de dinero, encomiendas o paquetes postales, correos y
correos paralelos, incluyendo sus operadores, agentes y agencias; las
agencias de turismo y operadores turísticos;
 6. Las personas naturales y jurídicas que se dediquen en forma habitual
a la inversión e intermediación inmobiliaria y a la construcción;
 7. Las empresas dedicadas al servicio de transferencia nacional o
internacional de dinero o valores;
 8. Los montes de piedad y las casas de empeño; los negociadores de
joyas, metales y piedras preciosas; los comerciantes de antigüedades y
obras de arte;
 9. Los notarios; y los registradores de la propiedad y mercantiles;
 10. Los promotores artísticos y organizadores de rifas; hipódromos;
 11. Los clubes u organizaciones dedicadas al fútbol profesional
pertenecientes a la Serie ‘A’ y Serie ‘B’ que participen de los torneos
organizados tanto por la Liga Profesional de Fútbol Ecuatoriano como
por la Federación Ecuatoriana de Fútbol;
 12. Las compañías y empresas que prestan el servicio de factoring de
acuerdo al riesgo de las operaciones y servicios que establezca la UAFE
mediante Reglamento; y,
 13. Los partidos políticos y movimientos legalmente reconocidos.

 Los sujetos obligados señalados en el inciso anterior deberán reportar las

operaciones y transacciones económicas, cuando superen los diez mil dólares
de los Estados Unidos de América.

Los sujetos obligados determinados anteriormente deben cumplir con lo

dispuesto en el artículo 4 de la LOPDE, entre ellos los reportes de: Las
operaciones y transacciones que igualen o superen el umbral legal de diez mil
dólares (10.000,00) y los Reportes de Operaciones Sospechosas a través de los
instrumentos y herramientas desarrolladas e implementadas por la la UAFE.

Asimismo, conforme a Ley Orgánica Reformatoria a la LOPDE en el artículo 2

incorpora el artículo después del artículo 5 de Ley.

“Artículo (...).- Los siguientes actores tendrán que reportar a la Unidad de

Análisis Financiero y Económico (UAFE), dentro de los quince días posteriores al
fin de cada mes, sus propias operaciones nacionales e internacionales, cuya
cuantía sea igual o superior a diez mil dólares de los Estados Unidos de
América:

1. Los jueces del sistema judicial; y fiscales;

2. El personal que forme parte de la cúpula militar y policial en servicio activo y

pasivo;

3. Directores de los centros de rehabilitación social y guías con rango de

jefaturas;

4. Los gerentes y directores de las aduanas, aeropuertos y puertos públicos y

privados; y,

5. Asambleístas.”

Las actividades que no se enmarcan dentro del Sistema Financiero Nacional, se

las conoce con el nombre de Actividades y Profesiones No Financieras
Designadas (APNFD), y que se relacionan con actividades comerciales que se
encuentran expuestas al riesgo de ser usadas para el cometimiento del delito
de lavado de activos.

El artículo 4 de ley señala los reportes a presentar periódicamente a UAFE. así

como procesos de debida diligencia y entrega de información adicional.

 Reporte de las operaciones y transacciones económicas, cuya cuantía

sea igual o superior a diez mil dólares de los Estados Unidos de América
(USD. 10.000,00) o su equivalente en otras monedas.
Así como las operaciones y transacciones múltiples que, en conjunto,
sean iguales o superiores a dicho valor, cuando sean realizadas en
beneficio de una misma persona y dentro de un período de treinta días.
  Reporte a la Unidad de Análisis Financiero y Económico, dentro de los
(15) quince días posteriores al fin de cada mes, sus propias
operaciones nacionales e internacionales cuya cuantía sea igual o
superior a diez mil dólares de los Estados Unidos de América (USD.
10.000,00) o su equivalente en otras monedas.

 Reportar, bajo responsabilidad personal e institucional, a la Unidad de

Análisis Financiero y Económico (UAFE) las operaciones o
transacciones económicas inusuales e injustificadas (ROII), dentro
del término de cuatro días, contados a partir de la fecha en que el
comité de cumplimiento de la institución correspondiente tenga
conocimiento de tales operaciones o transacciones.

LOS ORGANISMOS DE SUPERVISIÓN Y CONTROL

La Constitución de la República del Ecuador, en la sección IV, artículo 213,
indica de forma clara y precisa el rol y las funciones de las Superintendencias
en el país.

Art. 213.- Las superintendencias son organismos técnicos de vigilancia, auditoria,

intervención y control de las actividades económicas, sociales y ambientales, y de
los servicios que prestan las entidades públicas y privadas, con el propósito de que
estas actividades y servicios se sujeten al ordenamiento jurídico y atiendan al
interés general. Las superintendencias actuarán de oficio o por requerimiento
ciudadano. Las facultades específicas de las superintendencias y las áreas que
requieran del control, auditoria y vigilancia de cada una de ellas se determinarán
de acuerdo con la ley.

De esta forma, las superintendencias establecidas serán las encargadas,

conforme al sector al que fueren dirigidas, de emitir la normativa
correspondiente para cada uno de sus supervisados, así como las resoluciones
respectivas en materia de lavado de activos. Éstas deben ajustarse a lo
dispuesto en la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del
Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos.

Los sujetos obligados a reportar que no tengan organismo de control natural

en temas de prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos
estarán bajo el control de UAFE, a través de las Normas de Prevención que esta
institución emita, actualmente se encuentra vigente la Resolución UAFE-DG-
2020-0089, la cual fue construida de conformidad con lo dispuesto en la
Recomendación 1 con un Enfoque Basado en Riesgo, desarrolla y promueve la
administración de riesgos de lavado de activos y su metodología, así como el
proceso de debida diligencia, de supervisión y de calificación de oficiales de
cumplimiento entre otras.

LAS RESOLUCIONES DE LA UAFE

La Unidad de Análisis Financiero y Económico emite resoluciones en materia
de prevención de lavado de activos y combate al financiamiento de delitos, en
las que se señalaran los procesos y procedimientos que los Sujetos Obligados
deben acatar de manera obligatoria, caso contrario se someterán a las
respectivas sanciones administrativas conforme lo dispone el artículo 17 de la
Ley.

La UAFE emitió la Resolución UAFE-DG-202-0067, Procedimiento Administrativo

Sancionador, en el cual se desarrolla el proceso sancionador detallado en el
artículo 17 de la LOPDE, pero también incluye la tabla con los factores de
multiplicación para el cálculo de las multas de acuerdo al sector y a la falta
cometida.