GRUPO DE ACCIÓN

FINANCIERA CONTRA EL
LAVADO DE ACTIVOS
(1989)
¿QUÉ ES EL GAFI?
Es un organismo
intergubernamental
creado durante la 15ª
Cumbre del Grupo de los
Siete (G7), celebrada en
París, en 1989.
Alemania
Canadá
Estados Unidos de
América
Francia
Italia
Japón
Reino Unido
OBJETIVO DEL GAFI
Los objetivos del GAFI son fijar estándares y promover la efectiva
implementación de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir
el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otras amenazas
relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional.

En colaboración con otros participantes internacionales, el GAFI también

trabaja para identificar vulnerabilidades a nivel nacional con el propósito de
proteger al sistema financiero internacional de usos indebidos.

México fue aceptado por el GAFI como miembro en el 2000 y asumió la

presidencia del Grupo de julio de 2010 a junio de 2011.
FUNCIONES DEL GAFI 2012-2020

Identificar y analizar el LA, el FT y otras

amenazas a la integridad del sistema financiero,
incluyendo los métodos y tendencias
involucradas, examinar el impacto de las
medidas diseñadas para combatir el uso
indebido del sistema financiero internacional,
apoyar la evaluación de riesgos y amenazas
nacionales, regionales y globales;

Desarrollar y perfeccionar los estándares

internacionales para combatir el LA, el FT y la
proliferación (las Recomendaciones del GAFI);
FUNCIONES DEL GAFI 2012-2020

Evaluar y supervisar a los miembros, mediante

"revisiones entre pares" y procesos de
seguimiento, para determinar el grado de
cumplimiento, implementación y efectividad de
los sistemas para combatir el LA, el FT y la
proliferación; mejorar la metodología estándar
de evaluación y procedimientos comunes para
llevar a cabo evaluaciones mutuas y
evaluaciones de seguimiento;
FUNCIONES DEL GAFI 2012-2020
Identificar y comprometerse con jurisdicciones no cooperantes y de alto riesgo y aquellas con
deficiencias estratégicas en sus regímenes nacionales, y coordinar las acciones para proteger la
integridad del sistema financiero contra las amenazas que representan;
FUNCIONES DEL GAFI 2012-2020

Promover la implementación total y efectiva

de las Recomendaciones del GAFI por todos
los países a través de la red global de
organismos regionales tipo GAFI y
organizaciones internacionales; asegurar un
entendimiento claro de los estándares del
GAFI y una aplicación coherente de la
evaluación mutua y los procesos de
seguimiento a través de la red global del GAFI
y fortalecer la capacidad de los organismos
regionales para evaluar y supervisar a sus
países miembro;
FUNCIONES DEL GAFI 2012-2020

Responder en la medida en que sea necesario

a nuevas amenazas contra la integridad del
sistema financiero acordes con las
necesidades identificadas por la comunidad
internacional, incluyendo al Consejo de
Seguridad de la ONU, el G-20 y el mismo GAFI;
preparar las guías necesarias para facilitar la
implementación de obligaciones
internacionales relevantes de forma
compatible con los estándares del GAFI;
FUNCIONES DEL GAFI 2012-2020

Asistir a las jurisdicciones en la

implementación de disposiciones financieras
de las resoluciones del Consejo de Seguridad
de las Naciones Unidas sobre la no
proliferación, evaluar el grado de
implementación y efectividad de dichas
medidas de acuerdo con la evaluación mutua
del GAFI y su proceso de seguimiento, y
preparar las guías que resulten necesarias
para facilitar la implementación de
obligaciones internacionales relevantes de
forma compatible con los estándares del GAFI;
FUNCIONES DEL GAFI 2012-2020
Participar y consultar al sector privado y a
la sociedad civil sobre asuntos relativos al
trabajo del GAFI en general, incluida la
consulta periódica con el sector privado y
la del foro consultivo;

Asumir nuevas tareas acordadas por sus

miembros en el curso de sus actividades y
en el marco del mandato; sólo cuando las
tareas tengan una aportación particular
para evitar la duplicidad de esfuerzos
existentes en otras partes.
 ESTRUCTURA DEL GAFI

PLENO

GRUPO
VICEPRESIDENTE PRESIDENTE
DIRECTIVO

SECRETARIO

Grupo de Trabajo
sobre Lavado de
Grupo de Trabajo Grupo de Revisión de
Dinero y Grupo de Trabajo
sobre Evaluaciones e Cooperación
Financiamiento del sobre Tipologías.
Implementación Internacional
Terrorismo.
 ESTRUCTURA DEL GAFI

PLENO

El Pleno del GAFI consta de jurisdicciones miembro y organizaciones. Es

el máximo órgano de decisión del GAFI y toma decisiones por consenso.

Determina la forma en la que conduce sus asuntos.

Designa al Presidente, al Vicepresidente y al Grupo Directivo.

Aprueba el programa de trabajo y el presupuesto del GAFI.

Aprueba estándares, guías e informe elaborados por el GAFI.

Decide sobre los miembros, el estatus de los asociados y la condición de

observador para el GAFI; así como de cualquier otro.
 PRESIDENTE VICEPRESIDENTE

El Presidente es nombrado por el Pleno de entre

sus miembros por un año (del 1 de julio al 30 de
junio del año siguiente).

Convoca y preside las sesiones del Pleno, del

Grupo Directivo y supervisa a la Secretaría del
GAFI.
Convoca por lo menos a tres sesiones por año
(puede convocar extraordinarias)
Es el principal portavoz del GAFI y lo representa en
el exterior. Toma todas las decisiones y acciones
según sean necesarias para alcanzar los objetivos
del GAFI.
El Vicepresidente del GAFI es nombrado
por el Pleno de entre sus Miembros por el
período de un año que precede al inicio
de su período Presidencial.
Apoya al Presidente en el desempeño de
sus responsabilidades y lo suple cuando
sea necesario.

Genera un informe anual del GAFI.


SECRETARIO
El Secretario Ejecutivo y el personal de la
Secretaría son responsables de actuar de acuerdo
con las instrucciones del Presidente para apoyar el
trabajo del GAFI.
El servicio de la Secretaría es proporcionado por
la OCDE en París y está compuesta por el
Secretario Ejecutivo, quien es nombrado por el
Pleno a propuesta del Presidente, y por el personal
de la Secretaría.
Apoya las actividades del GAFI, incluyendo los
grupos de trabajo; facilita la cooperación y
asegura la comunicación eficiente; administra
todos los recursos del GAFI; mantiene los registros,
administra las páginas web y se ocupa de la
correspondencia del Grupo.
GRUPO
DIRECTIVO
El Grupo de Directivo del GAFI es un
órgano consultor y es presidido por el
Presidente.
Su composición se revisa de forma anual y
se decide por el Pleno a propuesta del
Presidente de forma que garantice
eficacia para cumplir la labor del GAFI,
con una representación equilibrada de
regiones geográficas.
Proporciona asesoría entre las Sesiones
Plenarias para apoyar al Presidente, quien
convoca por lo menos a tres reuniones del
Grupo Directivo cada año calendario..
Supervisa y guía el progreso de la labor
del GAFI; coordina los grupos de trabajo y;
asegura el flujo de información entre los
miembros.
 INTEGRANTES DEL GAFI

Son las jurisdicciones y organizaciones

que han acordado trabajar
conjuntamente bajo la forma de un
grupo de trabajo hacia los objetivos
comunes establecidos en el mandato.

El GAFI comprende actualmente 37

jurisdicciones miembros y 2
organizaciones regionales, que
representan a la mayoría de los
principales centros financieros del
mundo.
 LAS JURISDICCIONES SE COMPROMETEN A:
Respaldar e implementar las
Recomendaciones del GAFI;

Someterse y participar activamente de

forma sistemática en “revisiones entre
pares” (“evaluaciones mutuas”) así como
en los procesos de seguimiento utilizando
la metodología y procedimientos de
evaluación acordados; las evaluaciones
serán publicadas por el GAFI;

Continuar con el desarrollo de los

estándares del GAFI, sus guías y otras
políticas mediante la activa participación
en la labor del GAFI (presidiendo
reuniones, preparando reportes, etc.)

Trabajar conjuntamente para alcanzar los

objetivos y llevar a cabo las tareas del
mandato.
 LAS ORGANIZACIONES SE COMPROMETEN A:

Respaldar y promover la efectiva implementación de las

Recomendaciones del GAFI entre sus jurisdicciones
miembro;

Apoyar de forma sistemática las “revisiones entre pares”

(“evaluaciones mutuas”) y procesos de seguimiento
utilizando la metodología y procedimientos de evaluación
acordados;

Continuar con el desarrollo de los estándares del GAFI, sus

guías y otras políticas mediante la activa participación en
la labor del GAFI (presidiendo reuniones, preparando
reportes, etc.);

Trabajar conjuntamente para alcanzar los objetivos y

llevar a cabo las tareas del mandato.
MIEMBROS ASOCIADOS
Son organismos regionales tipo GAFI que participan en su labor. Los designa el Pleno del Grupo y su
relación se rige por un conjunto de principios de alto nivel.
Se comprometen a:

Respaldar las Recomendaciones del GAFI, las guías y otras políticas que determine el GAFI;
Promover la efectiva implementación de los estándares del GAFI en sus jurisdicciones miembro a través
de la realización sistemática de “revisiones entre pares” (“evaluaciones mutuas”) y procesos de
seguimiento utilizando la metodología y procedimientos de evaluación acordados, y publicar los
resultados de las evaluaciones realizadas; y
Participar en el desarrollo de los estándares del GAFI, sus guías y otras políticas.
Grupo de Asia y el Pacífico sobre blanqueo de capitales (APG)
Grupo de Acción Financiera del Caribe (GAFIC)
Comité de Expertos del Consejo de Europa sobre la Evaluación de Medidas de Lucha contra el
Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (MONEYVAL)
Eurasian Group (EAG)
Grupo de lucha contra el blanqueo de capitales de África oriental y meridional (ESAAMLG)
Grupo de Trabajo de Acción Financiera de América Latina (GAFILAT) (anteriormente conocido como
Grupo de Trabajo de Acción Financiera sobre Lavado de Dinero en América del Sur (GAFISUD))
Grupo de Acción Intergubernamental contra el Blanqueo de Capitales en África Occidental (GIABA)
Grupo de Acción Financiera de Oriente Medio y África del Norte (MENAFATF)
Grupo de Trabajo sobre Lavado de Dinero en África Central (GABAC)
 INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERNACIONALES
El Fondo Monetario Internacional y el Banco
Mundial juegan un papel especial en el
desarrollo y difusión de las medidas para
combatir el LA, el FT y otras amenazas a la
integridad del sistema financiero internacional.
Ya que:

Contribuyen al desarrollo de los estándares

del GAFI, sus guías y otras políticas;
Promueven la efectiva implementación de las
Recomendaciones del GAFI a través de
evaluaciones a los países en el contexto del
Programa de Evaluación del Sector Financiero
y promueven la publicación de informes
detallados de evaluación;
Proporcionan asistencia técnica y fomentan la
capacidad para combatir el LA, el FT y otras
amenazas relacionadas.
 OBSERVADORES

El GAFI trabaja con otros organismos

internacionales, como la ONU y el Grupo Egmont
de Unidades de Inteligencia Financiera, que
participan como observadores en la labor del
GAFI.

Hay otros organismos elegibles para participar

en la labor del GAFI como observadores (lo
decide el Pleno) y están comprometidos a:

Respaldar las Recomendaciones del GAFI,

guías y otras políticas;
Contribuir a la labor del GAFI de conformidad
con sus respectivos marcos jurídicos y
políticas.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Aplicar las medidas

Identificar los
Fueron publicadas en abril de Facilitar la preventivas para el
riesgos, y desarrollar
1990 y se han actualizado cooperación sector financiero y
las políticas y la
internacional. otros sectores
constantemente. coordinación local.
designados.

Constituyen un esquema de
medidas completas y Luchar contra el
sistemáticas que los países lavado de activos; el Establecer poderes y Mejorar la
deben implementar para: financiamiento del responsabilidades; transparencia y la
terrorismo y el así como medidas disponibilidad de la
financiamiento de la institucionales. información.
proliferación.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Los países, las instituciones financieras y las profesiones no financieras designadas (APNFD) deben identificar, evaluar y entender sus
riesgos de LA, FT y FP para aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen de forma proporcional y eficaz los riesgos.
Cuando exista mayor riesgo, deben asegurar que se aborde adecuadamente; cuando el riesgo sea menor, pueden optar por medidas
simplificadas.
Deberán asignar una autoridad o un mecanismo para coordinar acciones para evaluar y mitigar eficazmente los riesgos.
Este Enfoque debe constituir un fundamento esencial para la asignación eficaz de recursos en todo el régimen.
Evaluación de Los países deben exigir a las instituciones financieras y APNFD que identifiquen, evalúen y tomen una acción eficaz para mitigar sus
Políticas y riesgos y riesgos de LA, FT y financiamiento de la proliferación.
1 coordinación aplicación de un
ALA/CFT enfoque basado Nota interpretativa
en riesgos
Cuando se identifiquen riesgos mayores, deberán tomar medidas intensificadas que aborden adecuadamente esos riesgos. Cuando
identifiquen riesgos menores, pueden optar por medidas simplificadas para algunas recomendaciones del GAFI. En circunstancias
limitadas y, cuando exista un riesgo bajo probado, podrán tomar la decisión de NO APLICAR ciertas recomendaciones.
Los países deben dar pasos apropiados para identificar y evaluar los riesgos de manera continua y con la finalidad de informar
posibles cambios al régimen ALA/CFT del país, incluyendo cambios a las leyes, regulaciones y otras medidas; ayudar en la asignación
y priorización de recursos por las autoridades competentes; y ofrecer la información para las evaluaciones del riesgo llevadas a cabo
por las instituciones financieras y las APNFD; así como mantenerlas actualizadas.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Los países deben contar con políticas de ALA/CFT/CFP a escala nacional que tome en cuenta los riesgos identificados, las cuales
deben ser sometidas periódicamente a revisión y deben designar a una autoridad como responsable de dichas políticas. Las
autoridades supervisoras, UIFS y de orden público, deberán contar con mecanismos eficaces establecidos que les permita cooperar y
entablar entre sí coordinación e intercambio de información a nivel interno. Esto debe incluir normas de Protección de Datos y
Privacidad.
Cooperación y
Políticas y
coordinación Nota interpretativa.
2 coordinación
nacional
ALA/CFT
Los países deben establecer marcos interinstitucionales para la cooperación y coordinación en relación con la lucha ALA, CFT y CFP,
dichos marcos podrían incluir: a) Los ministerios competentes del gobierno central); b) Las autoridades de orden público, de
recuperación de activos y judiciales; c) Unidad de inteligencia financiera; d) Órganos de seguridad e inteligencia; e) Autoridades
aduaneras y de control de fronteras; f) Supervisores y órganos autorreguladores; g) Autoridades fiscales; h) Autoridades de control de
importación y exportación; i) Registros mercantiles, y en caso de existir, registros de beneficiario final; y j) Otros organismos, según
corresponda.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Los países deben tipificar el lavado de activos en base a la Convención de Viena y la Convención de Palermo. Los países deben
aplicar el delito de lavado de activos a todos los delitos graves, con la finalidad de incluir la mayor gama posible de delitos
determinantes.

Nota interpretativa

Lavado de
Delito de lavado Los países deben aplicar el delito de lavado de activos a todos los delitos graves, con la finalidad de incluir la gama más amplia de
3 activos y
de activos los delitos determinantes.
decomiso
El delito de lavado de activos debe extenderse a todo tipo de propiedad, independientemente de su valor, que represente, directa o
indirectamente, los activos del crimen. Al probar que esos bienes son activos del crimen, no debe ser necesario que una persona sea
condenada por un delito determinante.
Deben aplicarse sanciones penales efectivas a personas naturales y jurídicas, cuando así lo considere su derecho interno.
Deben existir delitos auxiliares para el delito de lavado de activos, incluyendo la participación en, asociación con o conspiración para
cometer, intentar, ayudar y cooperar, facilitar y asesorar la comisión del delito, a menos que esto no esté permitido por los principios
fundamentales de derecho interno.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Deben adoptar medidas que: Permitan a sus autoridades congelar; o, incautar o decomisar, sin perjuicio de los derechos de terceros
de buena fe, bienes lavados, producto de, o instrumentos utilizados en, o destinados al uso en delitos de lavados de activo o delitos
determinantes; bienes que son el producto, fueron utilizados o que se pretendía utilizar en el FT, en actos u organizaciones terroristas,
o bienes de valor equivalente. Ello, conforme a la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y
Lavado de Decomiso y Sustancias Psicotrópicas, Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Trasnacional, Convención
4 activos y medidas Internacional para la Represión del Financiamiento del Terrorismo.
decomiso provisionales Los países deben considerar la adopción del decomiso sin condena.

Nota interpretativa

Los países deben establecer mecanismos que permitan a sus autoridades manejar con eficacia y, cuando sea necesario, disponer de
los bienes que se hayan congelado o incautado, o que hayan sido decomisados.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Los países deben tipificar el FT con base al Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo, y deben
tipificar no sólo el financiamiento de actos terroristas, sino también el financiamiento de organizaciones terroristas y terroristas
individuales, aún en ausencia de un vínculo con un acto terrorista específico. Los países deben asegurar que tales delitos sean
designados como delitos determinantes del LA.

Financiamiento Nota interpretativa

Delito de
del terrorismo y
financiamiento
5 financiamiento FT: Toda persona que deliberadamente, suministra o recolecta fondos por cualquier medio, directa o indirectamente, con la intención
al terrorismo
de la ilícita de que éstos sean utilizados, o sabiendo que van a ser utilizados, en su totalidad o en parte para realizar un acto terrorista, por
proliferación una organización terrorista o por un terrorista individual.
No importa si procede de fuente legítima o ilegítima. El FT deberá tener sanciones penales y eficaces.
Deben aplicarse sanciones penales a las personas jurídicas y, cuando no sea posible, sanciones civiles o administrativas, éstas no
deben ir en perjuicio de la responsabilidad penal de personas naturales.
Considera la tentativa como delito; así como la complicidad, la organización y la contribución.
El delito de FT deberá aplicarse sin importar el lugar en que se cometa o se encuentren los terroristas.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Implementar regímenes de sanciones financieras para cumplir con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas
Sanciones
que exigen a los países que congelen sin demora los fondos u otros activos y, que aseguren que ningún otro fondo o activo se ponga
financieras
a disposición.
Financiamiento dirigidas
del terrorismo y relacionadas
Nota interpretativa
6 financiamiento con el terrorismo
de la y el
No persigue sustituir otras medidas u obligaciones que pudieran estar ya establecidas para manejar fondos u otros activos en el
proliferación financiamiento
contexto de una investigación o proceso penal, civil o administrativo. Los países deben respetar los derechos humanos, respetar los
al terrorismoo
principios de derecho y reconocer los derechos de terceros inocentes.
Identificar y designar personas y entidades que financian o apoyan actividades terroristas.
Congelar y prohibir el manejo de fondos u otros activos de personas y entidades designadas
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Los países deben implementar sanciones financieras dirigidas para cumplir con las resoluciones del Consejo de Seguridad de las
Naciones Unidas relativas a la prevención, represión e interrupción de la proliferación de armas de destrucción masiva y su
financiamiento. Estas Resoluciones exigen a los países que congelen sin demora los fondos u otros activos de, y que aseguren que
ningún fondo u otro activo se ponga a disposición, directa o indirectamente, de o para el beneficio de, alguna persona o entidad
Sanciones
Financiamiento designada por o bajo la autoridad del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
financieras
del terrorismo y
dirigidas
7 financiamiento Nota interpretativa
relacionadas
de la
con la
proliferación Los países tienen la obligación de implementar sanciones financieras dirigidas, sin demora, contra personas y entidades designadas;
proliferación
establecer la autoridad legal necesaria e identificar autoridades competentes internas responsables de la implementación y
cumplimiento de sanciones financieras dirigidas y; desarrollar e implementar procedimientos públicos para presentar solicitudes al
Consejo de Seguridad a fin de excluir de las listas a personas y entidades designadas, que, en opinión del país, no satisfacen o ya no
satisfacen los criterios de la designación.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Los países deben revisar la idoneidad de las leyes y regulaciones relativas a las entidades sin fines de lucro que el país ha identificado
como vulnerables para su abuso para el FT; así como establecer medidas focalizadas y proporcionales, en línea con el EBR, a tales
organizaciones para protegerlas del abuso para el FT, incluso por organizaciones terroristas que se presenten como entidades
legítimas; explotación de entidades legítimas como conductos para el FT, incluyendo el propósito de escapar a medidas de
congelamiento de activos; y para esconder u ocultar el desvío clandestino de fondos, destinados a propósitos legítimos, a las
Financiamiento organizaciones terroristas.
Organizaciones
del terrorismo y
sin fines de
8 financiamiento Nota interpretativa
lucro
de la
proliferación No deben interrumpir y desalentar las actividades caritativas; más bien, deben promover la transparencia y confianza en el sector.
Evitar impactos negativos en los beneficios de inocentes y legítimos de la actividad de beneficencia
Emprender revisiones internas del sector; supervisión y monitoreo.
Investigación eficaz y recopilación de información.
Mecanismos eficaces para la cooperación internacional.
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación
Leyes sobre el
Medidas secreto de las
9 Los países deben asegurar que las leyes sobre el secreto de la institución financiera no impidan la implementación de las
preventivas instituciones
Recomendaciones del GAFI..
financieras
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Debe prohibirse a las instituciones financieras que mantengan cuentas anónimas o con nombres ficticios.
Se emprenderán medidas de DD (Debida diligencia) cuando: 1. Se establecen relaciones comerciales. 2. Realizan transacciones
ocasionales por encima del umbral aplicable designado (USD/EUR 15,000). 3. Exista una sospecha de LA y FT. 4. Tenga dudas sobre
la veracidad o idoneidad de los datos de identificación sobre el cliente obtenidos previamente.
Las medidas de DDC (Debida diligencia del cliente) son: a) Identificar al cliente y verificar su identidad, b) Identificar al beneficiario
final, c) Entender y obtener información sobre el propósito y el carácter que se pretende dar a la relación comercial; y, d) Realizar una
DDC continua. Las medidas de referencia deben determinarse utilizando un EBR.
Deberá realizarse la identificación antes o durante el curso del establecimiento de una relación comercial; así como a los clientes
ocasionales. La DDC debe plasmarse en Ley.
Si no se cumple con los requisitos de DDC, la institución financiera debe abstenerse de realizar la operación o terminar la relación
Debida comercial y debe considerar hacer un reporte de transacciones sospechosas sobre el cliente.
Medidas diligencia del
10
preventivas cliente Nota interpretativa

Cuando sospechen que las transacciones están relacionadas con el LA, deberán:

Tratar de identificar y verificar la identidad.

Hacer un ROS (Reporte de operaciones sospechosas) a la UIF.
Identificar la identidad de personas que actúan a nombre del cliente (apoderados o representantes).
Entender el carácter de su actividad comercial y perfil de riesgo.
Evaluar los riesgos de la relación comercial.
Identificar a los beneficiarios finales.
Para los beneficiarios de la póliza, se debe de considerar como un factor de riesgo relevante.
Contemplar los riesgos a través de sus factores: cliente, país o área geográfica, producto, servicio, transacciones o canales.
Deberán contemplarse las variables de riesgo.
 Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Mantener por al menos un periodo de cinco años, todos los registros necesarios sobre las transacciones tanto locales como
internacionales, para que éstos puedan cumplir con rapidez con las peticiones de información solicitadas por autoridades
competentes. Estos registros tienen que ser suficientes para permitir la reconstrucción de transacciones individuales (incluyendo los
montos y tipos de moneda involucrada, de haber alguna) de manera que se ofrezca evidencia, de ser necesario, para el
Mantenimiento procesamiento de una actividad criminal.
11 Medidas preventivas
de registros Conserven todos los registros obtenidos a través de medidas de DDC, identificaciones oficiales, expedientes de cuentas y
correspondencia comercial, incluyendo los resultados de los análisis, por un período de al menos cinco años luego de terminada la
relación comercial o después de la fecha de efectuada la transacción ocasional. Deben estar a disposición de las autoridades
competentes locales con la debida autorización.
La información deben estar a disposición de las autoridades competentes locales con la debida autorización y la obligación debe ser
exigida por ley.

Recomendación

Además de la DDC, con respecto a las personas políticamente expuestas, deben contar con: a) Sistemas apropiados para la gestión
de riesgos, b) Obtener la aprobación de la alta gerencia para establecer relaciones comerciales, c) Tomar medidas razonables para
establecer la fuente de riqueza y la fuente de los fondos; y, d) Llevar un monitoreo continuo intensificado.
Las medidas deben aplicarse a familiares asociados o cercanos de Personas Expuestas Políticamente (PEPS).

Personas
Nota interpretativa
12 Medidas preventivas expuestas
políticamente
Las instituciones financieras deben tomar medidas razonables para determinar si los beneficiarios de una póliza de seguro de vida
y/o, en su caso, el beneficiario final, son personas expuestas políticamente. Esto debe ocurrir a más tardar en el momento del pago.
Cuando se identifiquen riesgos mayores, además de ejecutar medidas normales de DDC, debe exigirse que:
1. informen a la alta gerencia antes de proceder al pago de la póliza; y
2. hagan un examen más profundo de toda la relación comercial con el titular de la póliza y considerar la realización de un reporte de
operación sospechosa.
 Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Además de la DDC, deben:

Reunir información suficiente sobre la institución representada.

Evaluar los controles de ALA/CFT.
Obtenga la autorización de la alta gerencia antes de establecer nuevas relaciones corresponsales.
Entender las responsabilidades de cada institución.
13 Medidas preventivas Banca corresponsal
Verificar que el banco representado haya llevado a cabo la DDC.
No deberá establecer relación con bancos pantalla (Shell Banks).

Nota interpretativa

Entre las relaciones similares a las que las instituciones financieras deben aplicar están, por ejemplo, las que se establecen para
transacciones de valores o transferencias de fondos, ya sea para la institución financiera transfronteriza en calidad de principal o para
sus clientes..

Recomendación

Tomar medidas para asegurar que las personas naturales y jurídicas que prestan servicios de transferencia de dinero o de valores
(STDV), tengan licencia o estén registrados, y que estén sujetas a sistemas eficaces para el monitoreo para asegurarse de que
cumplan con las recomendaciones del GAFI.
Sancionar a las que presten servicios de STDV y no cuenten con registro o licencia.
Servicios de
Los agentes también deben contar con licencia.
14 Medidas preventivas transferencia de
Los proveedores de STDV que utilicen agentes deben incluir a los mismos en sus programas de ALA/CFT y, supervisar el cumplimiento
dinero o valores
de dichos programas.

Nota interpretativa

Los países no necesitan imponer un sistema separado de otorgamiento de licencia o registro, o designar otra autoridad competente,
con respecto a las personas naturales o jurídicas que ya tienen licencia o estén registradas como instituciones financieras.
 Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación
Los países y las instituciones financieras deben identificar y evaluar los riesgos de LA o FT que pudieran surgir con respecto de (a) el
desarrollo de nuevos productos y nuevas prácticas comerciales, incluyendo nuevos mecanismos de envío, y (b) el uso de nuevas
tecnologías o tecnologías en desarrollo para productos tanto nuevos como los existentes. En el caso de las instituciones financieras,
esta evaluación del riesgo debe hacerse antes del lanzamiento de los nuevos productos, prácticas comerciales o el uso de
tecnologías nuevas o en desarrollo. Los países y las instituciones financieras deben tomar medidas apropiadas para administrar y
mitigar esos riesgos.

Nuevas tecnologías
15 Medidas preventivas Para gestionar y mitigar los riesgos que surjan de los activos virtuales, los países deben garantizar que los proveedores de servicios de
activos virtuales estén regulados para propósitos ALA/CFT, y tengan licencia o registro y estén sujetos a sistemas de monitoreo
efectivo y asegurar el cumplimiento de las medidas relevantes requeridos en las Recomendaciones del GAFI.

Nota interpretativa:

Los países deben aplicar las medidas pertinentes en virtud de las Recomendaciones del GAFI a los activos virtuales y a los
proveedores de servicios de activos virtuales (PSAV).

Recomendación
Los países deben asegurar que las IF:
Incluyan información sobre el originador que se requiere y que ésta sea precisa; así como la información del beneficiario, en las
transferencias electrónicas y mensajes relacionados.
Deberá verificar que la información permanezca con la transferencia electrónica o mensaje relacionado a lo largo de toda la cadena
de pago.
Monitoreen las transferencias electrónicas con el propósito para detectar aquellas que carezcan de requisitos sobre el originador y el
Transferencias beneficiario y tomar las medidas apropiadas.
16 Medidas preventivas
electrónicas Tomen medidas para congelar y prohibir las transacciones con personas y entidades designadas, según las obligaciones plasmadas
en la Resolución del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (1999) y sus resoluciones sucesoras (2001).

Nota interpretativa
Dicha recomendación se desarrolló con el objetivo de prevenir que los terroristas y otros criminales tengan libre acceso a las
transferencias electrónicas para trasladar sus fondos, y además, para detectar éste uso indebido cuando ocurra. Busca asegurar que
 40 RECOMENDACIONES DEL GAFI

Síntesis
Número Apartado Denominación

Recomendación

Los países pueden permitir que las IF, deleguen en terceros la DDC, respecto de: 1. Identificar al cliente y verificar la identidad. 2.
Obtener información sobre el propósito y el carácter que se pretende dar a la relación comercial.

Los criterios que se deben cumplir son: (a) Una IF que dependa de un tercero debe obtener inmediatamente la información necesaria
sobre los elementos de las medidas de DDC; (b) Deben tomar medidas para asegurarse de que el tercero suministrará, cuando se le
solicite y sin demora, copias de los datos y demás documentación relativa a los requisitos sobre la DDC; (c) La IF debe convencerse
de que el tercero está regulado, es supervisado o monitoreado en cuanto a los requisitos sobre la DDC y el mantenimiento de
registros, y que cuenta con medidas establecidas para el cumplimiento de los mismos y; d) Al determinar en qué países puede radicar
Dependencia en
17 Medidas preventivas el tercero que cumple con las condiciones, los demás países deben tomar en cuenta la información disponible sobre el nivel de riesgo
terceros
de ese país.
Los terceros deben estar sujetos a los requisitos de la DDC y estar regulados, monitoreados y supervisados.

Nota interpretativa

Dicha recomendación no solo se aplica a la tercerización o relaciones de agencias. En un escenario de dependencia en un tercero, el
tercero debe estar sujeto a los requisitos de DDC y mantenimiento de registros de acuerdo con las recomendaciones 10 y 11.
El término tercero significa instituciones financieras o APNFD que son supervisadas o monitoreadas y que satisfacen los requisitos
dentro de la recomendación 17.