NOMBRE DE LAS CUENTAS NUMERO

EFECTIVO 10
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 12
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS 14
MERCADERÍAS 20
ENVASES 26
LETRAS POR COBRAR 12

DINERO EN EFECTIVO 10

FACTURAS POR COBRAR 12

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 16
SUBPRODUCTOS 22

MINIBAN 33
TERRENO 33
INTANGIBLES 34
CUADROS DE ARTE 38
DERECHOS DE AUTOR 27
CAPITAL SOCIAL 50
RESULTADOS ACUMULADOS 59
IGV POR PAGAR 40
IMPUESTO PREDIAL 40
GRATIFICACIONES POR PAGAR 41
SUELDOS POR PAGAR 41
FACTURAS POR PAGAR COMERCIALES 42
LETRAS POR PAGAR 42
OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 45
PRESTAMOS A CORTO PLAZO 45
IMPUESTO A LA RENTA 40
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 45
PRESTAMOS A LARGO PLAZO 45
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS A LARGO PLAZO 46
AC, ANC, PC O PNC
AC DEBE
AC ACTIVO
AC ACTIVO CORRIENTE
AC Efectivo y equivalente de Efectivo
AC Ctas. x cobrar comerciales - terceros
AC Ctas. x cobrar al personal, socios y gerentes
Suministros
AC Mercaderías
Total activo corriente
AC Activo no Corriente
AC Inmuebles, maquinaria y equipo
AC Intangibles

ANC Total Activo no Corriente

ANC TOTAL ACTIVO
ANC
ANC
ANC
PAT
PAT
PC
PC
PC
PC
PC
PC
PC
PC
PC
PNC
PNC
PNC
 HABER
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
140,420 Impuesto selectivo al consumo 38,280
80,900 Sueldos por pagar 55,320
33,370 Total Pasivo Corriente 93,600
2,660
S/300,650 Pasivo no Corriente
S/558,000 Cuentas por pagar comerciales - terce 185,700
Prestamos financieros a largo plazo 260,000
195,000 Total Pasivo no Corriente 445,700
62,850 TOTAL PASIVO 539,300
Capital social 202,200
S/257,850 Resultados acumulados 74,350
S/ 815,850 TOTAL PATRIMONIO S/ -
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 815,850

20
14
50
41
33
59
42
45
34
10
12
33
40
25