DIARIO DE LA MATRIZ O PRINCIPAL DEUDOR ACREEDOR

14
63 Gastos por Servicios prestados por terceros 2,000.00
635 Alquileres
42 Cuentas por pagar comerciales terceros 2,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes
por pagar
Op. 8 por la provisión del pago del alquiler
15
94 Gastos de Administración 2,000.00
79 CICC 2,000.00
Op. 8 por el destino del gasto por alquileres
16
42 Cuentas por pagar comerciales terceros 2,000.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes
por pagar
10 Efectivo y equivalente de efectivo 2,000.00
104 Cuentas Corrientes
Op.8 por el pago de los alquileres del periodo.
17
68 Valuación y deterioro de activos y provisiones 500.00
684 Depreciación Inm. Planta y eq.
39 Depreciación y Amortizac, Acum. 500.00
395 Deprec. Acum. De Propiedad, Planta y Eq.
Por la depreciación del ejercicio de la Propiedad
Planta y Equipo.
18
94 Gastos de Administración 500.00
79 CICC 500.00
Por el destino del gasto por depreciación.
DIARIO DE LA SUCURSAL
DEUDOR ACREEDOR
9
65 Otros gastos de gestión 500.00
659 Otros gastos de gestión
40 Tributos, contraprest, aportes al sist. 90.00
de pensiones y Esalud por pagar
411 IGV
42 Cuentas por pagar Comerc. Terceros 590.00
421 Facturas, boletas y otros comprob.
por pagar
Op. 8 Por la provisión del gasto por
compra de utiles de escritorio.
10
94 Gastos de Administración 500.00
79 CICC 500.00
Op. 8 Por el destino del gasto por compra
de utiles de escritorio.
11
42 Cuentas por pagar Comerc. Terceros 590.00
421 Facturas, boletas y otros comprob.
por pagar
10 Efectivo y equivalente de efectivo 590.00
104 Cuentas Corrientes
Op. 8 por el pago de la factura de los utilies
de escritorio.