DECLARACION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA

MES _12_ AÑO _2020_

A. IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE

NIT:____0614-240388-106-9______________ N.R.C.: ____34567-8_______
NOMBRE O RAZON SOCIAL: ZAPATERIA EL BUEN CAMINAR, S.A. DE C.V.

A. VENTAS DE BIENES Y/O SERVICIOS

Ventas Internas Exentas 85+

Venas Internas no sujetas 86+
Ventas Gravadas por cuenta de terceros no domicialiados comprobande
liquidacion con CCF 88+
Ventas gravadas por cuenta de terceros no domicialiados comprobande de
liquidacion con facturas 89+
exportaciones (fuera de la region centroamericana) 90+
exportaciones (region centroamericana) 91+
Ventas internas exentas no sujetas a proporcionalidad 92+
Ventas efectuadas a zonas frnacas y DPA (tasa cero) 93+
ventas internas gravadas con comprobante de credito fiscal 95+
ventas internas gravadas con facturas 96+

devoluciones, rebajas, descuentos u otras deducciones sobre ventas 97-

Suma de ventas

debitos
Ventas Gravadas por cuenta de terceros no domicialiados comprobande
liquidacion con CCF 141+
Ventas gravadas por cuenta de terceros no domicialiados comprobande de
liquidacion con facturas 142+
ventas internas gravadas con comprobante de credito fiscal 135+
ventas internas gravadas con facturas 140+
deoluciones, rebajas, descuentos u otras deducciones sobre ventas 143-
debito proveniente de credito negativo 146+
Suma de debitos
ventas gravadas por cuenta de terceros domiciliados (no debe incluirse en
sumataria de casilla 105) 108

B. compra de bienes y/o servicios

Compras internas exentas y/o no sujetas 65+
importaciones exentas y/o no sujetas 70+
improtaciones gravadas de servicios 77+
importaciones gravadas de mercancias (fuera Region CA) 75+
internaciones gravadas de mercancia (dentro Region CA) 76+
Compras Internas gravadas 80+

Devoluciones, Rebajas, Descuentos u otras deducciones sobre compras 81-

CREDITOS
improtaciones gravadas de servicios 127+
importaciones gravadas de mercancias (fuera Region CA) 125+
internaciones gravadas de mercancia (dentro Region CA) 126+
Compras Internas gravadas 130+

Devoluciones, Rebajas, Descuentos u otras deducciones sobre compras 131-

OTROS CREDITOS
Remenente de credito del periodo anterior 110+
reintegro credito fiscal IVA por exportaciones en el periodo que se notifico
resolucion 115-
credito por retencion IVA a No domiciliados 128+

Credito IVA por Proporcionalidad Mensual (no deducible del debito) 132-
Credito Iva por Ajuste de proporcionalidad Annual (si resulta superior al
efectivamente deducido) 133+
Credito Iva por Ajuste de proporcionalidad Annual (si resulta inferior al
efectivamente deducido) 134-
Disminucion de saldo a ffavor (remanente de credito fiscal por aplicacion del
art 74-A del CT) 200-
Credito proveniente de Debito negativo 151+
Suma compras 100=
suma de creditos 145=
retencion percepcion y anticipo a cuenta efectuada al declarante
anticipo a cuenta IVA del 2% efectuada al declarante 161+
Retencion IVA del 1% Efectuada al declarante 162+
Percepcion IVA del 1% efectuada al declarante 163+
Excedente del Impuesto del periodo anterior 164+
Impuesto IVA por Operaciones Segun declaracion que modifica 165+
Disminuncion de saldo por aplicacion del art. 74-A del CT 202
Percepto IVA 1% efectuada al Declarante 491+
Retencion IVA 1% efectuada al Declarante 492+
anticipo a cuenta IVA del 2% efectuada al declarante 493+
Total disminucion de saldo por aplicacion del art. 74-A del CT 203=

Total Retencion, Percepcion y Anticipo a Cuenta a Favor del Declarante 166=

LIQUIDACION DEL IMPUESTO DEL PERIODO
Suma de ventas 105
Suma de Compras 100
Suma de Debitos 150+
Suma de Creditos 145-
Remanente de credito para proximo periodo (Cuando Credito Excede al
Debito 155=

Impuesto Determinado del Periodo (Cuando el debito excede al credito) 160=

Total Retencion, Percepcion y Anticipo a Cuenta a Favor del Declarante 166-

Excedente del impuesto para proximo periodo a favor del declarante 167=
Total Impuesto por Operaciones del Periodo 168=

Acreditacion de retencion de impuesto por control de liquidez conforme

constancias de retencion (segun inciso 7 del art. 10, Decreto Legislativo No.
764/2014) 520-
Total de impuesto por operaciones del periodo menos acreditacion de
impuesto por control de liquidez 521=
TOTAL A PAGAR
 VENTAS GRAVADAS CONTRIBU
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE VENTA
GADO IVA GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS FINANCIEROS
INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES
otros ingresos
34567-8_______ otros gastos
REMANENTE DE CREDITO FISCAL
Excedente de pago a cuenta

$0.00
$0.00 Ventas comprobandte credito fiscal

$0.00

$0.00 Determinar el monto del impuesto IVA

$0.00
$0.00
$0.00 Compras: compras gravadas
$0.00
$3,854,350.00
$0.00

$0.00
$3,854,350.00

$0.00 Andrea Giselle Muñoz Sorto #21

$0.00
$501,065.50
$0.00
$0.00

$501,065.50
 $0.00
$0.00
$0.00
$1,888,780.00

$0.00

$0.00
$0.00
$0.00
$245,541.40

$0.00

$125,670.98

$0.00
$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00
$0.00
$1,888,780.00
$371,212.38

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$0.00
$3,854,350.00
$1,888,780.00
$501,065.50
$371,212.38

$0.00

$129,853.12

$0.00

$0.00
$129,853.12

$129,853.12
$129,853.12
$ 3,850,000.00
$ 1,450,780.00
$ 288,400.00
$ 135,300.00
$ 11,150.00
$ 7,500.00
$ 4,350.00
$ 3,150.00
$ 125,670.98
$ 175.00

$ 3,854,350.00

$ 501,065.50

$ 1,888,780.00

$ 245,541.40

ATB E
 Santos Guerra, Fabiola Raquel #26 ATB SECCIÓN
DECLARACION ANTICIPO O PAGO A CUETNA

NIT:______________________

NOMBRE, RAZON SOCIAL O DENOMINACION: ______________________________________________

Diesel y Gasolina persona

INGRESOS BRUTOS Natural
Actividades Comerciales
Actividades de Servicios
Industria de la Construccion
P Actividades Industriales
A Actividades Agropecuarias
G Otras Actividades no sujetas a Retencion
O Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS

A Menos rebajas y devoliciiones sobre ventas

menos ingresos excentos y no gravados
C Ingresos no incluidos en pago a cuenta por haber sido sujetos de retencion
U
E Entero computado pago a cuenta
N TOTAL ENTERO COMPUTADO DE PAGO A CUENTA
T Excedente de pago a cuenta
A Excedente declaracion renta ejercicio anterior
excedente declaracion renta ejrcicio anterior
Entero cancelado de pago a ceutna en declaracion que modifica
Acreditamiento del excedente resultante del impuesto por pago minimo menos el impuesto computado de la renta or
AJUSTE POR DISMINUCION DE SALDO EN DECLRACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA MODIFICADA POR APLICACIÓ
Excedente aplicable a pagoa cuenta proximo periodo
TOTAL A PAGAR ENTERO PAGO A CUENTA
Raquel #26 ATB SECCIÓN E
TICIPO O PAGO A CUETNA

periodo tributario
mes: ____ año: ______________

_________________________

Diesel y Gasolina persona

Juridica 0.75% 0.30% 1.75%
$3,850,000.00

$4,350.00
$0.00 $0.00 $3,854,350.00

$0.00 $0.00 $0.00

monto total devengado impuesto total retenido

$0.00 $0.00 $3,854,350.00
$0.00 $0.00 $67,451.13
$67,451.13
$175.00
$0.00
$0.00
$0.00
nos el impuesto computado de la renta ordinaria $0.00
E LA RENTA MODIFICADA POR APLICACIÓN DEL ART.74-A DEL C.T. $0.00
$0.00
$67,276.13
VENTAS GRAVADAS CONTRIBU. $3,850,000.00

COSTO DE VENTAS $1,450,780.00

GASTOS DE VENTA $288,400.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $135,300.00
GASTOS FINANCIEROS $11,150.00
INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES $7,500.00
otros ingresos $4,350.00
otros gastos $3,150.00
REMANENTE DE CREDITO FISCAL $ 125,670.98
Excedente de pago a cuenta $175.00

TOTAL DE INGRESOS DEL MES DE DICIEMBRE $3,850,000.00

CALCULO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA ANUAL
PERIODO 2019

CONCEPTO PERSONAS
JURIDICA
Renta neta Imponible ZAPATERIA EL BUEN CAMINAR
total de ingresos $3,854,350.00 DETALLE DE INGRESOS, COSTO
menos Dec-20
total de costos y gastos $1,888,780.00 NIT:0614-240388-106-9
N.R.C. : 34567-8
Renta Neta Imponible $1,965,570.00
VENTAS GRAVADAS CONTRIBU.
COSTO DE VENTAS
Calculo del impuesto GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
renta imponible $1,965,570.00 GASTOS FINANCIEROS
por 25% 25% INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES
impuesto computado $491,392.50 otros ingresos
otros gastos

Impuesto a pagar

Impuesto computado $491,392.50 Grecia Alexandra Huezo Be

menos
Impuesto retenido $0.00
pago a cuenta $0.00
impuesto a pagar $491,392.50
PATERIA EL BUEN CAMINAR, S.A. DE C.V.
ETALLE DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS
Dec-20

ADAS CONTRIBU. $3,850,000.00

$1,450,780.00
$288,400.00
MINISTRACION $135,300.00
$11,150.00
ASTOS NO OPERACIONALES $7,500.00
$4,350.00
$3,150.00

Alexandra Huezo Bernal #14 ATB E