ARQUE DE CAJA

Recuento de Efectivo
fecha:
a horas:
cajero: auditor:

EFECTIVO
BILLETES BS.

MONEDAS BS.

TOTAL BS.

OBSEERVACIONES

FIRMA CAJERO FIRMA AUDITOR

 ARQUEO DE CAJA
Recuento de cheques

fecha:
A horas: fecha:
Cajero: Auditor: A horas:
Cajero:
FECHA BANCO N° CHEQUE CLIENTE IMPORTE
FECHA

TOTAL

observaciones: observaciones:

FIRMA CAJERO FIRMA AUDITOR FIRMA CAJERO

fecha:
A horas:
Cajero:

FECHA

observaciones:

FIRMA CAJERO
 ARQUEO DE CAJA
RECUENTO DE FACTURAS

SALDO SEGÚN LIBROS:

Auditor:

N° FACTURA DETALLE PROVEEDOR IMPORTE

TOTAL

bservaciones:

IRMA CAJERO FIRMA AUDITOR

ARQUEO DE CAJA
RECUENTO DE FARECIBOS
 Auditor:

DOCUMENTO DETALLE IMPORTE

TOTAL

bservaciones:

IRMA CAJERO FIRMA AUDITOR

 ARQUEO DE CAJA FECHA
AL

ALDO SEGÚN LIBROS: BS.

EFECTIVO
CHEQUES
FACTURAS

TOTALES BS BS

FALTANTES

SUMAS IGUALES
DIARIO

DETALLE DEBE HABER

 EMPRESA "LA TOSTADORA "S.R.L.
NIT:
LA PAZ - BOLIVIA

ARQUEO DE CAJA CHICA

AL
(expresado en Bolivianos)
Encargado(a):ALICIA MARIACA
Monto asigando:
Hora de inicio:
Realizado por :

DOCUMENTACION EN CAJA
FECHA DOCUMENTO EMISOR CONCEPTO IMPORTE
2/2/2023 factura-632 el DUMBO REFRIGERIO 65.00 recibo
2/5/2023 FACTURA-896 EL DIARIO SUSCRIPCION 32.00
2/6/2023 FACTURA-123 TOTTES LAV .ALF 122.00
2/8/2023 FACTURA-123 COTEL SERV.TELF. 81.00

TOTAL 300.00
0.1
SALDO INICIAL 700.00
MENOS: GASTOS PARA REEMBOLSAR 300.00 ASUME RETENCI
TOTAL EFECTIVO 400.00 65 BS

100% X65
84.50%
 DIARIO
FECHA DETALLE LM DEBE
2/02//2023 A-1
CAJA CHICA 700
BANCO

glosa:por crecaion d efonda de caja chica 700

con cheque N°1236

A-2
GASTOS GENERALES 190.53
SERVICIOS BASICOS 70.47
CREDITO FISCAL 39
CAJA CHICA

glosa:por rendicion de cuentas par 300

reembolso de caja chica

3/5/2023 A-4
CAJA CHICA 300
BANCO
RETENCION A-3
SER 12,5% IUE REFRIGERIO(GG) 65
3% IT RETENCIONES IUE
84.5 RETENCIONES IT
CAJA CHICA

G:POR RETENCIONES A SERVCIOS 65

ASUME RETENCION A-4
12,5+3=15,5 100-15,5=84,5 REFRIGERIO 76.92
CAJA CHICA
100% X65 RETENCIONES IUE
84.50% RETENCIONES IT
76.92

TOTAL
HABER

700

700

300

300

300

8.13
1.95
54.93

65.00

65
9.62
2.31
 EMPRESA : °BUGANVILLAS° S.R.L.
NIT:
LA PAZ - BOLIVIA
ENTRADAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
FECHA
1/11/XX 400 65.685 26274
3/11/XX
8/11/xx 300 67.86 20358
9/11/xx
17/11/xx 200 69.165 13833
19/11/xx
 UEPS
SALIDAS SALDOS
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO
400 65.685
200 65.685 13137 CV 200 65.685
500
200 67.86 13572 cv 300
500
250 69.165 17291.25 CV 250

100-----------1000BS COSTO 10BS C/U

VENDIENDO 100-----------5000BS 50BS C/U
 FECHA DETALLE
ALDOS 1/11/XX A-1
COSTO TOTAL
1 INVENTARIO DE MERCADERIAS
26274 1 CREDITO FISCAL
13137 1,1,1 1 CAJA
33495 400----75,5
G:POR COMPRA DE MERCADERIAS
19923 2,1,1,3 SEGÚN FACTURA Y SE PAGA EN
33756 EFCTIVO
16464.75

A-2
1 CAJA
2 IT
3 VENTAS
2 DEBITO FISCAL
2 IT POR PAGAR

4 COSTO DE VENTAS
24000-13137 10863 1 INVENTARIO DE MERCADERIAS

G: por venta de mercaderias y determinacion de cost

A-3
INVENTARIO DE MERCADERIAS
CREDITO FISCAL
CAJA
300---------78bs

por compras
A-4
CAJA
IT
VENTAS
DEBITO FISCAL
IT POR PAGAR

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO DE MERCADERIAS
 DIARIO
DETALLE LM DEBE HABER
A-1

DERIAS 26274
3926
CAJA 30200
400----75,5

A-2
24000
720
VENTAS 20880
DEBITO FISCAL 3120
T POR PAGAR 720

13137
RIO DE MERCADERIAS 13137

ias y determinacion de costo de ventas

A-3
DERIAS 20358
3042
CAJA 23400
00---------78bs

por compras
A-4
24000
720
VENTAS 20880
DEBITO FISCAL 3120
T POR PAGAR 720

13572
RIO DE MERCADERIAS 13572

TOTAL
 ENTRADAS SALIDAS
FECHA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD
PEPS

SALIDAS SALDOS
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
 DIARIO
FECHA DETALLE LM DEBE HABER
A-1

A-2

A-3

A-4
TOTAL
 ENTRADAS SALIDAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO
FECHA

CUADRO COMPARATIVO DE METODOS

 CPP
SALIDAS SALDOS
COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

TIVO DE METODOS
 DIARIO
FECHA DETALLE LM DEBE HABER
A-1

A-2

A-3

A-4
TOTAL
 VALOR FACTOR DE VALOR INCREMENTO POR
FECHA
CONTABILIZADO ACTUALIZACOION ACTUALIZADO ACTUALIZACION

1 2 3 4=2*3 5=4-2

FACTOR DE ACTUALIZACION

FA: UFV ACTUAL

UFV ANTERIOR

FA: UFV ACTUAL

UFV ANTERIOR

FA: UFV ACTUAL

UFV ANTERIOR
DEPRECIACION INCREMENTO DEPRECIACION
DEPRECIACION
ACUMULADA DEPRECIACION ACUMULADA VALOR NETO
DEL PERIODO
ANTERIOR ACUMULADA ACTUALIZADA
6 7=6*(3-1) 8=4*11 9=6+7+8 10=4-9

GESTION UFV INICILA UFV FINAL

% DE
DEPRECIACION

11
FECHA DESCRIPCION DEBE HEBER
GESTION
 FORMULA ACTUALIZACION MONEDA EXTRANJERA

UFV INICIAL UFV FINAL

FORMULA ACTULIZACION

ACT: UFV ACT. X

-1 VL
UFV ANT.

FORMULA DEPRECIACION

D= ( VL + ACTU ) * COEFICIENTE %
COEFICIENTE %