Metodologia para El Ejercicio y Comprobacion de Los Servicios de Traslado y Via Ticos

Coordinación General de Administración
Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto
Metodología para el ejercicio y comprobación

de los Servicios de Traslado y Viáticos
http://www.gob.mx/profeco/documentos/normateca-interna-37162?state=published 23 de junio de 2022

José Vasconcelos 208, Col. Condesa, C.P. 06140
Cuauhtémoc, CDMX t:01 (55) 5625 6700 www.gob.mx/profeco
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M-ECSTV-610 02 23 de junio de 2022 1 de 40
Aprobación del Documento
Control de las Revisiones
Fecha
Revisión Consideración del cambio en el documento
Revisión
Documento de nueva creación para agilizar la operación interna de las
Unidades Administrativas de las Oficinas Centrales, y de las Oficinas de
Defensa del Consumidor (ODECO) de la Procuraduría Federal del Consumidor,
relacionadas con la solicitud y la comprobación del gasto por concepto de
viáticos y pasajes, en apego al Manual Administrativo de Aplicación General en
Materia de Recursos Financieros, publicado en el DOF el 15 de julio de 2010 y
sus reformas publicadas en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el 16 de
00 23 de junio de 2021 mayo de 2016 y el 30 de noviembre de 2018; los Lineamientos por los que se
establecen medidas de austeridad en el gasto de operación en las
Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal, publicado en
el Diario Oficial de la Federación el 22 de febrero de 2016; y los Lineamientos
en materia de Austeridad Republicana de la Administración Pública Federal,
publicado en el Diario Oficial de la Federación el 18 de septiembre de 2020.
Versión dictaminada por el Comeri en la Segunda Sesión Ordinaria de 2021 (23-
06-2021).
http://www.gob.mx/profeco/documentos/normateca-interna-37162?state=published M-ECSTV-610.doc

Fecha
Revisión Consideración del cambio en el documento
Revisión
Actualización del documento para efecto de simplificar de manera eficiente el
trámite de viáticos y pasajes y coadyuvar en el cumplimiento de los objetivos de
las comisiones de los servidores públicos designados por las Unidades
01 23 de junio de 2022
Responsables; y así como alinear la Metodología a las disposiciones fiscales
vigentes. Versión dictaminada por el Comeri en la Segunda Sesión Ordinaria de
2022 (23-06-2022).

Contenido
Página
I. Objetivo ............................................................................................... 4
II. Definiciones ......................................................................................... 5
III. Marco Jurídico ..................................................................................... 7
IV. Disposiciones Generales ................................................................... 11
V. Ámbito de Aplicación ......................................................................... 13
VI. Disposiciones Específicas ................................................................. 14
VII. Responsable de la interpretación y aplicación de la Metodología ..... 27
VIII. Formatos y Anexos ........................................................................... 28

I. Objetivo
Señalar los requisitos necesarios para la solicitud de asignación de viáticos nacionales e
internacionales, pasajes y su comprobación para los servidores públicos de la
Procuraduría Federal del Consumidor (PROFECO) que sean comisionados, en el
cumplimiento de los objetivos de los programas institucionales o para el desempeño de
las funciones encomendadas, a fin de garantizar el uso transparente, racional y eficiente
de los recursos públicos.

II. Definiciones
Para los efectos de la presente METODOLOGÍA se entenderá por:
1. Comisión. La tarea o función oficial que se encomienda a un servidor público o que

éste desarrolle por razones de su empleo, cargo o comisión, en lugares distintos a
los de su centro de trabajo.
2. Comisionado. Servidor público, al cual, se le encomienda la tarea o función, por su

empleo, cargo o comisión, en lugares distintos a los de su centro de trabajo.
3. Comprobación de Viáticos y Pasajes. El Comisionado, mediante el formato

denominado comprobación de viáticos y pasajes registra la documentación de los
gastos efectuados en el desempeño de una comisión Nacional o Internacional, el
cual, deberá contener la fecha, el importe, el concepto del gasto, la fecha y en el
caso de las comisiones internacionales, el importe en la divisa autorizada y el tipo
de cambio del día del gasto.
4. Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI). Documentos electrónicos que

permiten comprobar las operaciones realizadas entre los contribuyentes, bajo
estándares tecnológicos y de seguridad internacionalmente reconocidos.
5. Informe de la Comisión. Documento mediante el cual la o el Comisionado registra

las actividades realizadas, los resultados obtenidos, así como las contribuciones y
conclusiones en el desempeño de una comisión oficial, Nacional o Internacional.
6. Lugar de adscripción. Ubicación física de la Unidad Responsable, circunscrita a

los límites geográficos de la ciudad o población en que se encuentre.
7. Número de Identificación Personal. es una clave confidencial de 4 dígitos que

sirve para identificar a una persona en la banca electrónica, cajeros automáticos y
otros sistemas tecnológicos, para que puedan realizar diversas operaciones,
transacciones y consultar información en línea. Sus siglas son NIP.
8. Oficio de Comisión. Documento que contiene la autorización y designación del

servidor público comisionado, así como el objeto, destino y duración de la comisión,
que servirá como justificante de la erogación que se realice, en términos del artículo
66, fracción III, del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad
Hacendaria.

9. Pasajes. Asignación monetaria, destinada a cubrir los gastos por concepto de

transportación del lugar de adscripción del servidor público comisionado, al o las
ciudades o poblaciones en las que se efectuará la comisión y viceversa, ya sea
nacional o internacional. Puede ser transporte terrestre, férreo, aéreo o marítimo.
Las partidas con cargo a las cuales se realizará el ejercicio de gastos de combustible
en el uso de automóviles oficiales o particulares y el costo de casetas o peajes,
serán conforme al Clasificador por Objeto de Gasto de la Administración Pública
Federal.
10. Reintegro. Devolución de recursos, derivado del remanente de recursos otorgados

en la asignación de viáticos.
11. Unidad (es) Responsable (s). es la unidad mínima a la que se dota de asignación
presupuestaria. En la Profeco serán la oficina del C. Procurador, las
Subprocuradurías, las Coordinaciones Generales, todas las Direcciones Generales
y las Oficinas de Defensa del Consumidor.
12. Viáticos: Asignaciones destinadas a cubrir los gastos por concepto de alimentación,
hospedaje, transportación local y cualquier otro gasto similar o conexo, que las y los
servidores públicos requieran en el desempeño de comisiones temporales
relacionadas con sus funciones dentro o fuera del país.
13. Volante de devolución. Documento mediante el cual se notifica a la Coordinación

Administrativa las inconsistencias identificadas en el trámite a realizar en la
comprobación de una comisión oficial, para que realice las gestiones necesarias, a
fin de solventarlas.

III. Marco Jurídico

 Constitución Política de los Estado Unidos Mexicanos.
DOF 5-2-1917 y su última reforma publicada DOF 28-5-2021.
Leyes
 Ley de Firma Electrónica Avanzada.

 Ley del Impuesto al Valor Agregado.

 Ley del Impuesto Sobre la Renta.

 Ley Federal de Protección al Consumidor.

 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública.

 Ley General de archivos.

 Ley General de Contabilidad Gubernamental.

 Ley General de Responsabilidades Administrativas.

 Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública.

 Ley de Tesorería de la Federación.

DOF 30-12-2015.
 Ley Federal de Remuneraciones de los Servidores Públicos.

DOF 19-5-2021.

 Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.

 Ley Federal de Austeridad Republicana.

DOF 19-11-2019.
Códigos
 Código Fiscal de la Federación.

 Código de Ética de la Administración Pública Federal.

DOF 8-2-2022.
 Código de Conducta de la Procuraduría Federal del Consumidor vigente.
Reglamentos
 Reglamento del Código Fiscal de la Federación.

DOF 2-4-2014.
 Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado.

 Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.

 Reglamento de La Ley Federal de Transparencia y Acceso a La Información Pública

Gubernamental.
DOF 11-6-2003.
 Reglamento de la Ley Federal de Archivos.

DOF 13-05-2014.
 Reglamento de la Ley de Firma Electrónica Avanzada.

DOF 21-03-2014.
 Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

 Reglamento de la Ley de Tesorería de la Federación.

DOF 30-6-2017.

 Reglamento de la Procuraduría Federal del Consumidor.

DOF 30-12-2019.
 Reglamento de la Ley Federal de Protección al Consumidor.

DOF 19-12-2019.
Decretos
 Decreto por el que se establecen las medidas de austeridad que deberán observar
las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal bajo los criterios
que en el mismo se indican.
DOF 23-04-2020.
Acuerdos
 Acuerdo por el que se da a conocer el domicilio provisional de la Oficina de Defensa

del Consumidor Zona Acapulco-Lázaro Cárdenas de la Procuraduría Federal del
Consumidor.
DOF 08-10-2021.
 Acuerdo por el que se establece la creación, denominación, sede, adscripción,

circunscripción territorial y atribuciones de la Unidad de Servicio de la Procuraduría
Federal del Consumidor que se indica.
DOF 10-03-2021.
 Acuerdo del Consejo Nacional del Sistema Nacional de Transparencia, Acceso a la

Información Pública y Protección de Datos Personales, por el que se aprueban los
Lineamientos técnicos generales para la publicación, homologación y
estandarización de la información de las obligaciones establecidas en el título quinto
y en la fracción IV del artículo 31 de la Ley General de Transparencia y Acceso a la
Información Pública, que deben difundir los sujetos obligados en los portales de
Internet y en la Plataforma nacional de Transparencia.
DOF 04-05-2016.
Circulares y/u Oficios
 Oficio Circular PFC/OP/206/2022.

Oficina del Procurador 22-06-2020.
 Oficio circular PFC/OP/250/2020.


 Oficio número PFC/OP/141/2019.

Documentos Normativos-Administrativos
 Lineamientos técnicos generales para publicación, homologación y estandarización

de la información de las obligaciones establecidas en el título quinto y en la fracción
IV del artículo 31 de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información
Pública, que deben difundir los sujetos obligados en los portales de Internet y en la
Plataforma Nacional de Transparencia.
Otras disposiciones
 Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejercicio fiscal vigente.
 Resolución Miscelánea Fiscal vigente.
 Clasificador por Objeto del Gasto de la Administración Pública Federal.

 Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Recursos Financieros.

 Lineamientos que tienen por objeto regular el Sistema de Cuenta Única de

Tesorería, así como establecer las excepciones procedentes.
 Resolución que reforma los Lineamientos que tienen por objeto regular el Sistema
de Cuenta Única de Tesorería, así como establecer las excepciones procedentes,
publicada el 24 de diciembre de 2009.
DOF 30-11-2012.
 Lineamientos por los que se establecen medidas de austeridad en el gasto de

operación en las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal.
DOF 22-12-2016.
 Lineamientos en materia de Austeridad Republicana de la Administración Pública

Federal.
DOF 18-9-2020.

IV. Disposiciones Generales

1. La Dirección General de Programación Organización y Presupuesto (DGPOP), de
conformidad con lo establecido en el artículo 36, fracción VI del Reglamento de la
Procuraduría Federal del Consumidor, le corresponde tramitar los requerimientos
de viáticos y pasajes que soliciten las Unidades Responsables.
2. Sin menoscabo de la observancia y aplicación de otras disposiciones jurídicas

aplicables, las acciones que efectuarán las UR de la PROFECO, respecto a la
solicitud de asignación de viáticos nacionales e internacionales, pasajes y su
comprobación, para el personal adscrito a las UR que sea comisionado para el
cumplimiento de los objetivos de sus programas o para el desempeño de las
funciones que tienen encomendadas, se realizarán con apego a la presente
Metodología para el ejercicio y comprobación de viáticos y pasajes.
3. La presente METODOLOGÍA tiene por objeto establecer el mecanismo a seguir por

parte de las personas servidoras públicas de las Unidades Responsables de las
Oficinas Centrales, así como de Oficinas de Defensa del Consumidor (ODECO)
para la solicitud de viáticos y pasajes, la cual se realizará en atención al marco
jurídico aplicable.
4. Los casos no previstos en la presente METODOLOGÍA deberán ser presentados a

la Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto para su
atención.
5. Los requisitos previstos en esta METODOLOGÍA, se apegan a lo establecido por

las disposiciones legales y reglamentarias aplicables.
6. Las comisiones, cuotas de viáticos y los pasajes se sujetarán a lo previsto en el

Manual Administrativo de Aplicación General en materia de Recursos Financieros,
los Lineamientos por los que se establecen medidas de austeridad en el gasto de
operación en las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal,
publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 22 de febrero de 2016 y los
Lineamientos en materia de Austeridad Republicana de la Administración Pública
Federal, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 18 de septiembre de
2020.
7. Los recursos destinados a viáticos y pasajes se ejercerán de manera transparente,

sujetándose a las restricciones, medidas económicas para el ejercicio fiscal vigente
que corresponda y cuotas máximas señaladas en la normatividad aplicable.

8. Cada UR a través de sus respectivas Coordinaciones Administrativas serán las

encargadas de gestionar y controlar, así como coadyuvar en la comprobación de
viáticos y pasajes ante la DGPOP.
9. Para el caso de las ODECO, es responsabilidad de los Directores de Zona dar el

seguimiento y comprobación de las comisiones.
De las restricciones
10. Sin menoscabo de las señaladas en los Lineamientos por los que se establecen
medidas de austeridad en el gasto de operación en las Dependencias y Entidades
de la Administración Pública Federal y en los Lineamientos en materia de Austeridad
Republicana de la Administración Pública Federal, las o los titulares de las Unidades
Responsables, no podrán autorizar viáticos y pasajes para los siguientes supuestos:
a). Las o los servidores públicos que tengan pendiente dos comprobaciones de
comisiones anteriores; en caso de ser indispensable una nueva comisión, será
bajo el régimen de viáticos devengados y no se pagarán dichos viáticos hasta
que comprueben los anteriores.
b). Sufragar gastos de terceras personas o de actividades ajenas a los objetivos
institucionales, los programas o las funciones de la Procuraduría.
c). Viáticos y pasajes para actividades regulares y que se realicen dentro de la

zona conurbada a su lugar de adscripción, o cuenten con algún otro tipo de
apoyo para su realización.
d). Cuando los servidores públicos se encuentren disfrutando de su periodo

vacacional, de cualquier tipo de licencia, que estén suspendidos en virtud de
sanciones administrativas o por cualquier otra causa que los mantenga
inactivos. Asimismo, no podrán otorgarse viáticos cuyo inicio o término se
enlace con días en los que el servidor público se encuentre disfrutando de su
periodo vacacional.
e). Como incremento o complemento de sueldo, ni para cubrir gastos de

representación de orden social o en calidad de cortesía, o cualquier otro
distinto a lo señalado en el documento.
f). Cuando el lugar de adscripción y el de comisión se encuentren en la misma

población, o aun en diferentes poblaciones que se encuentren en una faja
menor de 50 kilómetros entre el área de adscripción y el lugar de la comisión.

V. Ámbito de Aplicación
La presente METODOLOGÍA es de aplicación general y obligatoria para las personas
servidoras públicas de las Unidades Responsables de las Oficinas Centrales, así como
de Oficinas de Defensa del Consumidor (ODECO), que sean comisionadas de manera
oficial en el ejercicio de su empleo, cargo o comisión, en lugares distintos a los de su
centro de trabajo, para dar cumplimiento a los objetivos institucionales, los programas,
las atribuciones o las funciones conferidas a la Profeco.

VI. Disposiciones Específicas

1. Las asignaciones de viáticos y pasajes se realizarán con base en los objetivos
institucionales, los programas, las atribuciones o las funciones conferidas a la
Profeco, por lo que se deberá determinar el número de días de la comisión en apego
a las disposiciones en materia de Austeridad para la Administración Pública Federal.
2. La solicitud y comprobación de viáticos y pasajes de las y los servidores públicos

adscritos a las Unidades Responsables de las Oficinas Centrales de la Procuraduría
Federal del Consumidor, deberán tramitarse ante la ventanilla de la DGPOP, a
través sus Coordinaciones Administrativas.
3. La solicitud y comprobación de viáticos y pasajes, las y los servidores públicos

adscritos a las Oficinas de la Defensa del Consumidor (ODECO), deberán tramitarse
directamente ante su Encargado Administrativo.
4. En los casos en que la comisión se realice por el Director de Zona, el Oficio de

Comisión (Formato I-1-M-ECSTV-610) deberá contar con la autorización de la
Dirección General de Oficinas de Defensa del Consumidor (DGODC).
5. Cuando la comisión se realice para atender asuntos relacionados con las ODECO,
el Oficio de Comisión Formato I-1-M-ECSTV-610 deberá contar con el visto bueno
de la DGODC, con excepción del o la titular de la Profeco, las o los titulares de las
Subprocuradurías y Coordinaciones Generales, así como del personal adscrito a las
ODECO, al Órgano Interno de Control (OIC), o al personal de las brigadas de
verificación, que realice actividades de campo, así como de la Subprocuraduría
Jurídica que atiendan asuntos con autoridades jurisdiccionales.
6. Tratándose de gastos destinados a la alimentación, éstos solo serán hasta por un

monto que no exceda de $750.00 diarios por cada beneficiario, cuando los mismos
se eroguen en territorio nacional o $1,500.00 diarios cuando se eroguen en el
extranjero, y el comisionado acompañe el comprobante fiscal o la documentación
comprobatoria que ampare el hospedaje.
Del ejercicio de partidas
7. Las partidas con cargo a las cuales se realizará el ejercicio de viáticos y pasajes
nacionales e internacionales, serán conforme al Clasificador por Objeto de Gasto
de la Administración Pública Federal (COGAPF) vigente, la asignación de las
partidas presupuestales deberá corresponder con el objetivo de la comisión.

De la autorización.
8. Corresponderá autorizar las comisiones que se realicen en el extranjero al Titular

de la Procuraduría Federal del Consumidor y a los Titulares de las Unidades
Responsables en lo correspondiente a las comisiones en territorio nacional.
9. Para la solicitud de viáticos y pasajes nacionales o internacionales las UR de

Oficinas Centrales deberán presentar a través de su Coordinación Administrativa el
trámite en la ventanilla de la DGPOP, o al Encargado Administrativo en el caso de
las ODECO con cinco días hábiles para comisiones nacionales y diez días hábiles
para comisiones internacionales, lo siguiente:
a) Documento Pedido SIIP de Viáticos y Pasajes, Original, emitido por el Sistema
Integral de Información y Procesos (SIIP), debidamente requisitado, aprobado
y firmado por el servidor público Titular de la UR.
b) Formato I-1-M-ECSTV-610, Oficio de Comisión y Solicitud de Viáticos y
Pasajes, debidamente requisitado, firmado por el servidor público
Comisionado y el Titular de la UR en original.
En aquellos casos en que el titular de la Unidad Responsable, se ausente por
periodo vacacional, incapacidad, por caso fortuito o causa de fuerza mayor,
éste podrá delegar por escrito al servidor público de rango inmediato inferior,
autorizar comisiones nacionales, así como su comprobación:
https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5583075&fecha=30/12/201
9
Para el caso de comisiones internacionales, además de lo anterior deberán anexar

a la solicitud copias de lo siguiente:
c) Invitación al evento,
d) Programa del evento,
e) Anexar la autorización del Titular de la Procuraduría.
10. Las solicitudes fuera de los plazos establecidos, deberán presentarse como viáticos
y pasajes devengados, mismos que serán pagados dentro de los cinco días hábiles
contados a partir de que la DGPOP valide (tres días hábiles máximo) que la
comprobación cumpla con los requisitos establecidos en la normatividad aplicable.
Asimismo, las solicitudes de viáticos devengados podrán solicitarse como máximo
20 días naturales posteriores a la culminación de la comisión, una vez rebasado
este plazo, no procederá su pago por lo que se devolverá mediante volante de
devolución la solicitud a la UR.

11. En comisiones de más de un día, el último día de comisión se tomará como cuota
de "alimentación sin pernocta" y se calculará la cuota por medio día (0.5).
12. En caso de que el comisionado no presente comprobación por concepto de

hospedaje, se tomará como cuota de "alimentación sin pernocta", por lo que el
importe no ejercido deberá ser reintegrado.
13. En caso de presentarse alguna prórroga, modificación o cancelación de la comisión,

las UR deberán informar a la DGPOP, mediante nuevo Formato I-1-M-ECSTV-610,
con las actualizaciones de la comisión y complementará al documento inicial,
indicando en el apartado de “Observaciones” las causas que originaron el cambio.
14. Derivado de las atribuciones conferidas a la Subprocuraduría de Verificación y

Defensa de la Confianza, con fundamento en el artículo 110, fracción VI de la Ley
Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública, se podrán autorizar
comisiones sin determinar el lugar en que se efectuará; no obstante, deberá
precisarse en el Formato I-1-M-ECSTV-610 el supuesto que ampare la reserva de
dicha Ley y los días de duración de la comisión. En este caso, la comprobación
deberá acompañarse con un nuevo Formato I-1-M-ECSTV-610, debidamente
firmados por el servidor público comisionado y el titular de la UR con el debido
desglose los lugares de comisión y deberá corresponder con los importes y fechas
autorizados previamente.
15. Para la solicitud de combustibles y casetas del personal comisionado que se

traslade al lugar de comisión en vehículo (oficial o propio), se deberá señalar en el
formato número de placas, los kilómetros a recorrer, así como el importe de casetas;
los cuales se determinaran en la página “Traza tu Ruta” de la Secretaría de
Infraestructura, Comunicaciones y Transportes; el monto se aplicará de la siguiente
manera:
a. Kilómetros estimados entre Profeco y lugar de comisión,

b. 10 kilómetros de rendimiento estimados por litro de gasolina y,
c. Precio de Gasolina al día de la comisión
d. Casetas
Fórmula de cálculo:
[(a/b) c] + d = Monto en pesos

16. La Jefatura del Departamento de Egresos de la Dirección de Control y Evaluación

Financiera de la DGPOP revisará el Formato I-1-M-ECSTV-610, Oficio de Comisión
y Solicitud de Viáticos y pasajes, y el Formato Original de Número de pedido del
SIIP para validar que la información contenida cumpla con la solicitud de Viáticos y
Pasajes.
17. La Jefatura del Departamento de Egresos de la Dirección de Control y Evaluación

Financiera de la DGPOP elaborará la Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) y la
turnará a la Jefatura de Departamento de Pagos junto con el Formato I-1-M-
ECSTV-610, Oficio de Comisión y Solicitud de Viáticos y Pasajes, y el formato
original de Número de pedido del SIIP para su pago a la cuenta bancaria
proporcionada por el comisionado.
De los pasajes aéreos nacionales e internacionales.
18. Los titulares de las UR y Directores de Zona informarán por escrito a la DGPOP, la
persona servidora pública que fungirá como Enlace con la agencia de viajes que
para el efecto tenga contratada la Profeco; este Enlace será el encargado de realizar
las gestiones de reservación y adquisición de pasajes aéreos.
19. Las UR solicitarán al Enlace la reservación y compra de los boletos de avión

mediante Oficio de comisión previamente autorizado por la o el titular de la UA.
20. Se gestionarán boletos de avión siempre y cuando la distancia del destino de la

comisión sea mayor a los 600 KM del lugar de adscripción, salvo los casos de
carácter fortuito o fuerza mayor debidamente autorizados por la Coordinación
General de Administración.
21. Para los puestos de Procurador, Subprocurador, Coordinador General, Director

General, Directores de Zona y Titular del Órgano Interno de Control se podrán
autorizar pasajes aéreos para todos los destinos de la República Mexicana.
22. Queda prohibida la adquisición de boletos de avión para viajes en servicio de clase
ejecutiva, primera clase o equivalente, así como la contratación de servicios
privados de aerotransporte
23. Cualquier modificación o cancelación de boleto de avión por causas imputables a la

o el comisionado y que genere un costo, deberá ser cubierto por el mismo. En caso
que la o el comisionado pierda el vuelo por causas ajenas a PROFECO, deberá
cubrir el costo generado.

24. Es responsabilidad de cada UR gestionar el pago de los boletos de avión mediante

formato de “Solicitud de Liberación de Pago y Depósito en Cuenta del Beneficiario”
ante la DGPOP. El pago de los boletos de avión solicitados a la agencia de viajes
contratada, lo deberán tramitar las UR ante la ventanilla de la DGPOP las o los
comisionados en las Oficinas de la Defensa del Consumidor, deberán tramitar la
compra de boletos de avión a través de sus CA respectivas o su Encargado
Administrativo respectivamente.
25. En la transportación férrea, terrestre y marítima, el personal comisionado adscrito a

las UR, al Órgano Interno de Control (OIC) y a las ODECO podrán adquirir los
pasajes directamente con las o los prestadores del servicio, bajo esquemas o
mecanismos que les permitan obtener un precio preferencial, como es el caso de la
compra anticipada de pasajes, de conformidad con el numeral 19 de los
Lineamientos por los que se establecen medidas de austeridad en el gasto de
operación en las Dependencias y entidades de la Administración Pública Federal.
26. Las y los comisionados deberán utilizar los medios de transporte con categoría
económica o equivalentes. La o el titular de la CGA, podrá autorizar la asignación
de pasajes con categoría turista o comercial, en los casos señalados en los
operación en las Dependencias y entidades de la Administración Pública Federal.
De los medios para la asignación de viáticos y pasajes.
27. La asignación de viáticos y pasajes se realizará a través de transferencia electrónica

mediante el esquema de tarjeta corporativa proporcionada por la Profeco, para lo
cual deberá atender a lo dispuesto en los Criterios de Operación de Tarjeta
Corporativa (Anexo 1), o a la cuenta bancaria de la o el servidor público
comisionado señalada en el Formato I-1-M-ECSTV-610 enviado a la DGPOP de
acuerdo al siguiente tabulador:
Las cuotas máximas para viáticos en territorio nacional y en el extranjero, con y sin
hospedaje, con paquetes de viaje, así como la denominación de la moneda, se
sujetarán a las establecidas en los Lineamientos por los que se establecen medidas
de austeridad en el gasto de operación en las Dependencias y entidades de la
Administración Pública Federal.

a) De conformidad con lo establecido en el Lineamiento numeral 13 de los

operación en las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal,
las cuotas diarias de viáticos en pesos, para el desempeño de comisiones en la
República Mexicana, conforme al grupo jerárquico será de la siguiente manera:
Grupo Jerárquico Importe máximo
Personal operativo $980.00

P hasta K $1,700.00
J hasta G $2,850.00
b) Las cuotas diarias de viáticos internacionales para todos los Grupos Jerárquicos
se asignarán conforme a la siguiente tabla:
Tipo de Moneda Importe máximo
Dólar E.U.A. $450

Euro $450
28. Las cuotas en moneda extranjera se solicitarán en la moneda que corresponda; la

DGPOP calculará y entregará a la o el comisionado el importe equivalente en
moneda nacional, al tipo de cambio FIX que el Banco de México publique en el
Diario Oficial de la Federación, respecto de la fecha en la que se emita la Cuenta
por Liquidar Certificada respectiva.
29. De conformidad con los Lineamientos por los que se establecen medidas de
austeridad en el gasto de operación en las Dependencias y entidades de la
Administración Pública Federal, la o el titular de la CGA podrá autorizar montos
distintos a las cuotas de viáticos nacionales e internacionales establecidas,
incluyendo la homologación de cuotas en caso de que en el desempeño de una
comisión la o el servidor público participe en ésta con algún superior jerárquico
siempre y cuando la petición esté plenamente justificada. Para el caso de Oficinas
Centrales dicha petición se deberá consignar en el apartado de “Observaciones” del
Formato I-1-M-ECSTV-610. Asimismo, para el caso de ODECO, la petición se
deberá solicitar mediante oficio dirigido a la o el titular de la CGA, previo a la fecha
de la comisión.

30. En los casos en que el depósito de los viáticos y pasajes se realice por primera
ocasión en la cuenta bancaria de la o el servidor público comisionado, se deberá
indicar en el apartado de Observaciones del Formato I-1-M-ECSTV-610, la
siguiente leyenda: “Se solicita que el otorgamiento de los viáticos y/o pasajes se
depositen a la cuenta con CLABE interbancaria que se indica de la o el servidor
público comisionado” (deberán anexar copia del estado de cuenta bancario donde
se indique la CLABE).
De las excepciones
31. Las Direcciones Generales de la Subprocuraduría de Verificación y Defensa de la

Confianza podrán solicitar viáticos y pasajes con una anticipación de un día hábil
para comisiones nacionales cuando se lleven a cabo operativos extraordinarios de
verificación, debiendo anexar la justificación correspondiente. Para estos casos la
DGPOP podrá realizar la asignación de recursos correspondientes aun cuando haya
iniciado la comisión. Referente a la Dirección General de lo Contencioso y de
Recursos, lo anterior, aplica al personal que atienda y justifique la participación en
juicios jurisdiccionales.
32. Derivado de las atribuciones conferidas a la Subprocuraduría de Verificación y

Defensa de la Confianza, en aquellos casos en que se requiera dar continuidad a la
comisión, de conformidad con el artículo 8 del Reglamento de la Procuraduría
Federal del Consumidor, el superior jerárquico del comisionado podrá firmar en
suplencia por ausencia el Formato I-1-M-ECSTV-610. Mencionando en el apartado
de observaciones los motivos de la firma por ausencia. En este supuesto, la
comprobación deberá acompañarse con un nuevo Formato I-1-M-ECSTV-610
posteriores a la comisión, debidamente firmados por el servidor público comisionado
y el titular de la UR con el debido desglose los lugares de comisión y deberá
corresponder con los importes y fechas autorizados previamente.
33. Para el caso de las excepciones mencionadas, la DGPOP se reserva la aceptación

del trámite, en función de la evidencia y justificación que las áreas exceptuadas
presenten para el efecto.
34. Si un servidor público realiza dos comisiones continuas, con un periodo de

diferencia de hasta tres días hábiles entre ellas, la comprobación de éstas se
realizará dentro de los 10 días hábiles siguientes a la terminación de la última
comisión.

De la justificación y comprobación de la comisión.
Comprobación.
35. El servidor público comisionado deberá rendir un informe de la comisión dirigido al

titular de la UR a la que se encuentre adscrito, dentro de los 10 días hábiles
siguientes a la conclusión de dicha comisión y deberá entregar la documentación
comprobatoria correspondiente, elaborando el Formato I-2-M-ECSTV-610,
debidamente requisitado en el que deberá incluir los siguientes documentos en
original y deberá cumplir con los requisitos de los comprobantes fiscales de
conformidad con lo señalado en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la
Federación (CFF) vigente, las modificaciones de la Miscelánea Fiscal que se emitan
y la demás normatividad aplicable.
a) Informe de Comisión
b) Comprobantes Fiscales Digitales por Internet CFDI´s, anexando la validación
emitida por el SAT.
c) Reintegro de remanentes a cuenta de la Profeco (en caso que exista).
d) En caso de haber utilizado transportación aérea, autobús, ferris, y/o peajes,
deberán anexar pases de abordar, boletos y pagos de caseta.
36. Bitácora del vehículo utilizado en la comisión, debidamente firmada por el servidor
público comisionado La cual deberá ser congruente con la distancia reportada en la
bitácora y, con los comprobantes presentados y el monto solicitados.
37. De conformidad con el numeral anterior, la UR deberá enviar a la DGPOP en un

plazo de cuatro días hábiles posteriores a la entrega de la comprobación por parte
del comisionado la documentación comprobatoria de la comisión.
38. La Dirección de Control y Evaluación Financiera fiscalizará la documentación

recibida, la comprobación de recursos será de acuerdo a lo asignado en el numeral
27 inciso a) y en caso de ser correcta, elaborará la CLC de comprobación para la
descarga del deudor en el SIIP.
39. En caso de NO SER CORRECTA, la Jefatura de Egresos de la Dirección de Control

y evaluación Financiera de la DGPOP elaborará el Formato Volante de Devolución,
y lo enviará a la UR de origen con los Formato I-1-M-ECSTV-610 y sus anexos,
indicando el motivo de la devolución, para que se realice la corrección respectiva.

40. En comisiones nacionales, en caso de extravío, robo o cualquier acto que constituya
la pérdida de la documentación comprobatoria o de los recursos correspondientes,
o la incapacidad de realizar la comprobación, se deberá presentar ante la DGPOP
el original o copia certificada del acta levantada ante el ministerio público, así como
hacerla del conocimiento de la Subprocuraduría Jurídica y al OIC para que
dictamine lo procedente.
41. En comisiones internacionales, en caso de extravío, robo o cualquier acto que

constituya la pérdida de la documentación comprobatoria o de los recursos
correspondientes, o la incapacidad de realizar la comprobación de los
comprobantes de gasto de bienes y/o servicios expedidos por proveedores
internacionales, debido a las legislaciones que aplican para cada país, el
comisionado deberá elaborar un “acta circunstanciada” narrando los hechos y será
presentada a su UR y a la DGPOP.
42. En caso de incumplimiento de la comprobación por parte del comisionado dentro

del período estipulado, el titular de la UR notificará del incumplimiento al Órgano
Interno de Control en la Profeco (OIC) para los efectos conducentes.
43. A fin de evitar que el personal de Profeco genere adeudos que se pudieran
considerar de difícil cobro o incobrables, la DGPOP por conducto de la Dirección de
Presupuesto y Contabilidad al cierre de cada mes dará seguimiento a los adeudos
por concepto de Viáticos y Pasajes, ante las UR. De no obtener respuesta de la
Unidad Responsable dentro de los diez días hábiles posteriores a la notificación, la
DGPOP dará vista al OIC, para los efectos procedentes.
44. Es importante señalar que toda la documentación comprobatoria deberá ser original,
y cumplir con los requisitos de los comprobantes fiscales de conformidad con lo
señalado en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación (CFF)
vigente, la Resolución Miscelánea Fiscal vigente y la demás normatividad aplicable.
Los comprobantes no deberán presentar tachaduras, enmendaduras, documentos
adheridos, ni alteraciones incluye: añadir, borrar todo o parte de una o más palabras,
como lo establece el artículo 244 del Código Penal Federal (CPF).
45. En el supuesto de compartir gasto de hospedaje de una misma comisión, al

presentar la comprobación se deberá señalar en el apartado de observaciones la
justificación que dio origen, indicando el nombre del comisionado y número de oficio
de comisión que se relaciona.

De los gastos exceptuados.
46. Dentro de la comprobación de gastos quedarán exceptuados para su pago los

siguientes:
a) Pago de artículos personales tales como: recuerdos del viaje, cremas

corporales, desodorantes, bloqueadores solares, pasta y cepillo dental,
jabones, navajas de rasurar, lociones, fijadores de cabello, medicamentos,
libros, revistas, renta de películas; así como arreglos florales, dulces, alimentos
empacados y demás erogaciones que se consideren como personales.
b) Pago de renta de vehículos, cargos por exceso de equipaje o cualquier otro
concepto de gasto adicional que no esté estrictamente relacionado con la
comisión.
c) Pago de bebidas alcohólicas o energéticas, cigarros, o cualquier producto que
contenga tabaco.
d) Pago de bienes y servicios de terceras personas.
e) Recargas y compra de tarjetas de tiempo aire para teléfonos móviles.
De los Pasajes locales y servicios de mensajería.
47. Las UR podrán otorgar pasajes locales para realizar labores de campo desde su
lugar de adscripción y hasta menos de 50 kilómetros a su alrededor mediante el
Formato SIIP debidamente autorizado a través de firma autógrafa y/o Firma
Electrónica (FIEL) por el Titular de la UR y el Coordinador Administrativo en su caso.
Para su autorización, las y los titulares de las UR deberán observar lo siguiente:
A. Que el traslado se origine por actividades institucionales ordinarias o

extraordinarias.
B. Que la realización de las actividades institucionales ordinarias o

extraordinarias de la o el servidor público, en cumplimiento de la función
pública, implique trasladarse de su lugar de adscripción a otra instalación que
requiera servicio de transportación y esta actividad sea designada de forma
escrita por su superior jerárquico acompañado del Oficio de Comisión
específico.

C. Cuando por razones del servicio, sea necesario que las o los servidores
públicos inicien o terminen sus labores fuera de su lugar de adscripción.
D. Los pasajes locales que se otorguen a los servidores públicos para labores de
campo adscritos en Oficinas Centrales y las ODECO en la Ciudad de México
serán hasta por $100.00 M.N. diarios y para el caso de la zona metropolitana
y foráneas hasta $150.00 M.N. como cuota diaria, misma que será
comprobada de acuerdo a la cuota establecida.
E. Para el caso de los pasajes para entrega de mensajería, éste será por un
máximo mensual de 5 UMA’s; este monto mensual no implica para la UR
ampliaciones a su presupuesto, por lo que deberá otorgarse conforme a las
necesidades del servicio.
48. La DCEF no tramitará ni pagará solicitudes de pago de pasajes urbanos

retroactivos, de meses anteriores al mes vigente de las solicitudes. Asimismo los
pasajes no cobrados se reintegrarán a la cuenta bancaria de la PROFECO, el último
día hábil del mes en que se efectuó el pago con excepción del mes de diciembre de
acuerdo al calendario de cierre.
49. En ningún caso, las UR podrán asignar con cargo a su presupuesto pasajes locales
para complementar las remuneraciones del personal.
Las UR y ODECO deberán considerar las distancias de los destinos para el
otorgamiento de los montos de pasajes locales.
Por ningún motivo las o los titulares de las UR y ODECO, podrán autorizar pasajes
locales, a personal que el mismo día se le asigne vehículo de la Institucion.
50. Las o los titulares de las UR y ODECO que autoricen pasajes locales, seleccionarán
el medio de transporte idóneo considerando lo siguiente:
A. Lugar de destino y medios de transporte existentes.

B. Urgencia de las funciones a desarrollar.
C. Ventajas en los costos de los diversos medios de transporte y en las clases o
modalidades del servicio.

51. La comprobación de pasajes locales se realizará ante la DGPOP y los Encargados

Administrativos de las ODECO respectivamente, mediante el Formato I-03-M-
ECSTV-610, previa justificación ante la CA, el cual deberá estar autorizado a través
de firma autógrafa y/o Firma Electrónica (FIEL) por el Titular de la UR y el
Coordinador Administrativo en su caso, misma que se acompañará de su oficio de
comisión específica, la evidencia documental que acredite los trabajos realizados, y
en su caso su informe de actividades de campo.
52. Los gastos de pasajes locales, se deberán cargar en la partida 37201 “Pasajes
terrestres nacionales para labores en campo y de supervisión” del COGAPF y las
UR podrán disponer de los recursos que les fueron asignados sin excederse de su
presupuesto, por lo que deberán otorgarse conforme a las necesidades del servicio,
quedando bajo la responsabilidad de las o los titulares de las UR el ejercicio y
comprobación del mismo.
De la Plataforma Nacional de Transparencia.
53. De conformidad con lo establecido en la Ley General de Transparencia y Acceso a

la Información Pública (LGTAIP), en su artículo 70, fracción IX “Los gastos de
representación y viáticos, con el objeto e informe de comisión correspondiente”, así
como el Acuerdo del Consejo Nacional del Sistema Nacional de Transparencia,
Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales, por el que se
aprueban los Lineamientos técnicos generales para la publicación, homologación y
estandarización de la información de las obligaciones establecidas en el título quinto
y en la fracción IV del artículo 31 de la Ley General de Transparencia y Acceso a la
Información Pública, que deben difundir los sujetos obligados en los portales de
Internet y en la Plataforma nacional de Transparencia, es donde se publican los
formatos para el cumplimiento de las obligaciones establecidas en el artículo 70 de
la Ley.
54. Una vez que el formato de comprobación de viáticos entregado por las UR haya
cumplido con la normatividad aplicable, éstas deberán enviar invariablemente
mediante oficio y en medio electrónico (CD o USBS) a la DGPOP la siguiente
información:
 Formato IXA LGT_Art_70_Fr_IX,
 Versión pública de las comprobaciones (facturas testadas en caso de contener
información clasificada como confidencial),
 Colofón de las versiones públicas elaboradas,
 Informe de comisión.

55. Para el caso de las ODECO, éstas deberán subir la siguiente información a la
carpeta de red \\192.168.182.105\dgd:
 Formato IXA LGTAIP_Art_70_Fr_IX,
 Versión pública de las comprobaciones (facturas testadas en caso de contener
información clasificada como confidencial),
 Colofón de las versiones públicas elaboradas.
 Informe de comisión.
56. Las ODECO deberán notificar mediante oficio a la DGPOP la carga de la

información en la carpeta antes mencionada.

VII. Responsable de la interpretación y aplicación de la Metodología

La interpretación y aplicación de la presente Metodología corresponde a la DGPOP.

VIII. Formatos y Anexos

Formato I-1-M-ECSTV-610

Instructivo de Llenado del Formato

Nombre del Formato: Oficio de comisión y solicitud de viáticos y pasajes.
Objetivo: Contar con un documento que evidencie la Solicitud de Viáticos y Pasajes.
Elaboración: Unidad Responsable.
Presentación: Word.
Clave de Identificación: Formato I-1-M-ECSTV-610.

No. de
Identificación
Dice Debe Anotarse
1 De: El nombre y número de la unidad responsable.
El número del Oficio de Comisión que asigno la UA solicitante (se
2 N° del Oficio de Comisión: deberá codificar con número de la UR, número consecutivo y año;
ejemplo: 100-001-2022)
3 Fecha El día, mes y año en que se elabora el Oficio de Comisión
Datos de la/el servidor público El nombre, área de adscripción, nivel correspondiente, número de
4
comisionado credencial y número de empleado(a).
El total de días que dura la comisión y las fechas de inicio y fin de
5 Período de la Comisión
la misma.
6 Objetivo de la Comisión La Descripción de la (s) actividades a realizar.
Con una X en la opción correspondiente; anticipado (anterior a la
7 Viático fecha de inicio de comisión) o devengado (posterior a la fecha de
comisión,).
Nombre de la ciudad o lugar (es) a ser visitados durante la
8 Lugar(es)
comisión, en orden cronológico.
9 Moneda El tipo de moneda a utilizar (MXN, USD, Euro).
El importe diario asignado para cubrir los gastos de hospedaje,
alimentos, tintorería, lavandería, y traslados conforme a las cuotas
establecidas, en caso de no pernoctar la cuota será medio día
10 Cuota Diaria
(numeral 27), en el caso de viáticos devengados se deberá anotar
el importe a comprobar, siempre y cuando no rebase la cuota
diaria.
El número de días de permanencia en cada lugar visitado por la o
11 Días
el comisionado(a).
La cantidad que resulte de multiplicar la cuota diaria por el número
12 Importe de días de permanencia en cada lugar a visitar por la o el
comisionado(a).
La cantidad resultante de sumar los importes de viáticos parciales
13 Importe total de viáticos
determinados para cubrir la comisión.
La distancia del número de kilómetros que se han de recorrer
durante el traslado. El precio de la gasolina vigente en las
ciudades visitadas. El importe del combustible a razón de 1 litro
14 Uso de Vehículo
por cada 10 Km recorridos, en cuyo caso, el cálculo de la distancia
y las casetas serán de acuerdo a lo establecido en el portal de la
Secretaría de Comunicaciones y Transportes (SCT):
15 Total uso de vehículo El importe total de los gastos de gasolina y casetas.

No. de
Identificación
Dice Debe Anotarse
Con una X en la opción correspondiente, en caso de utilizar un

16 Pasajes medio de transporte diferente especificarlo anotando el costo
de cada uno.
El nombre del lugar (es) origen destino de la comisión y su
17 Lugares
regreso.
18 Referencias Las fechas y horarios de los transportes utilizados.
19 Total Pasajes El importe total por uso de transporte.
El importe total de recursos asignados para la comisión

20 Total Recursos Autorizados
(sumatoria del total de viáticos, uso de vehículo y pasajes).
Pedido SIIP de viáticos y pasajes
21 El número del pedido en el SIIP (aprobado).
Referencia
22 F.F. (Fuente de Financiamiento) Si corresponden a Propios o Fiscales

La partida presupuestal que corresponda de conformidad al
23 Partida Clasificador por Objeto del Gasto y que corresponda con el
objetivo de la comisión.
Pedido SIIP de boletos de avión
24 Número del pedido en el SIIP (aprobado).
Referencia
25 F.F. (Fuente de Financiamiento) Si corresponden a Propios o Fiscales.
La partida presupuestal que corresponda de conformidad al
26 Partida Clasificador por Objeto del Gasto y que corresponda con el
objetivo de la comisión.
La CLABE a 18 dígitos de la cuenta bancaria en la que se
CLABE para depósito de viáticos / depositarán los recursos por concepto de viáticos y pasajes
27
Tarjeta Corporativa (cuando se viatique por primera vez se deberá anexar el estado
de cuenta), o número de tarjeta corporativa.
Cualquier aclaración o especificación que se considere
28 Observaciones
necesaria para tramitar y/o comprobar la asignación de viáticos.
29 Acepta comisión: Nombre y firma de la o el comisionado(a).
Nombre y firma de la o el Titular de la Unidad Responsable (en
30 Autoriza Comisión caso de ausencia anexar escrito donde se le designe al servidor
público la autorización de firmar comisiones).
Nombre y firma de la o el Titular de la Dirección General de
Oficinas de Defensa del Consumidor (ODECO) (únicamente
31 Vo. Bo. Comisión. aplica cuando se realice una comisión a las ODECO), en caso
de ausencia anexar escrito donde se le designe al servidor
público la autorización de firmar comisiones.
Autoriza montos distintos u
32 Nombre y firma de la o el Titular de la CGA.
homologación de cuotas.
Nombre y firma de la o el titular de la Procuraduría, en su caso
33 Autoriza Comisión al Extranjero
de la o el titular de la CGA.

Formato I-2-M-ECSTV-610


Nombre del Formato: Comprobación de viáticos y pasajes.
Objetivo: Contar con un documento que evidencie la comprobación de gastos por concepto de viáticos y
pasajes de la UA.
Elaboración: Unidad Responsable.
Presentación: Excel.
Clave de Identificación: Formato I-2-M-ECSTV-610
No. de
Identificación Dice Debe Anotarse
1 De: El nombre y número de la Unidad Responsable.
2 N° del Oficio de Comisión: El número del Oficio de Comisión.

El nombre de la o el comisionado(a) que comprueba
3 Nombre de la o el comisionado(a)
gastos.
Las fechas de inicio y Terminación y la duración de la
4 Periodo de la comisión
comisión.
5 N° del CLC de anticipo El número de la CLC de anticipo de la operación.
6 Folio comprobante El número de folio del comprobante fiscal.
7 Fecha El día, mes y año en que se realiza el gasto.
8 RFC El Registro Federal de Contribuyentes del proveedor.

El nombre o razón social del prestador de bienes y/o
9 Prestador(a) del Servicio
servicios de viáticos.
Subtotal La suma de importes de los gastos efectuados y de
10
cualquier otro impuesto ajeno al IVA.
IVA El impuesto al Valor Agregado de cada folio
11
comprobante.
Total La suma del subtotal más el IVA de cada folio
12
comprobante.
La suma total de comprobantes de gastos por concepto
13 Total viáticos
de viáticos durante la comisión.
14 Folio comprobante El número de folio de comprobante fiscal de pasajes.
15 Fecha El día, mes y año en que se realiza el gasto.
16 RFC El Registro Federal de Contribuyentes del proveedor.

No. de
Identificación Dice Debe Anotarse
El nombre o razón social del prestador(a) de bienes y/o
17 Prestador(a) del Servicio
servicios en el rubro de pasajes.
Subtotal La suma de importes de los gastos efectuados y de
18
cualquier otro impuesto ajeno al IVA.
IVA El impuesto al Valor Agregado de cada folio
19
comprobante.
Total La suma del subtotal más el IVA de cada folio
20
comprobante.
La suma total de comprobantes de gastos por pasajes
21 Total pasajes
durante la comisión.
22 Reintegro de recursos (DIGIVER) La fecha, línea de captura e importe del reintegro.
La partida y total de recursos asignados, comprobados o
23 Balance de comprobación.
reintegrados; y la diferencia existente.
Cualquier aclaración o especificación que se considere
24 Observaciones necesaria para realizar la comprobación de viáticos y
pasajes.
Nombre y firma de la o el servidor(a) público(a)
25 Comprueba:
comisionado(a).
26 Revisa: Nombre y firma de la o el Coordinador Administrativo.
Nombre y firma de la o el Titular de la Unidad
27 Autoriza:
Responsable.

Formato-I-03-M-ECSTV-610
Coordinación General de Administración

Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto
Relación de Pasajes Locales
Para: Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto

Dirección de Control y Evaluación Financiera
De: Unidad Administrativa (1)
Nombre de la o el servidor(a)
Fecha RFC Destino Importe Firma
público(a) comisionado(a)
(2) (3) (4) (5) (6) (7)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total (8)
Elaboró Autorizó
La o elCoordinador(a) Administrativo(a) La o El Titular de la Unidad Adminitrativa
______________________________________
_______________________________________
(9) (10)

Nombre del Formato: Relación de Pasajes Locales.
Objetivo: Comprobar los recursos otorgados por concepto de pasajes locales, que autoricen las o los titulares
de las Unidad Responsable de PROFECO.
Elaboración: Coordinador(a) Administrativo(a).
Presentación: Computadora (software Excel).
Clave de Identificación: Formato I-03-M-ECSTV-610.
No. de
Dice Debe Anotarse
Identificación
Nombre de la Unidad Responsable a la que se
1 De: encuentra adscrito la o el servidor(a) público(a)
comisionado(a).
Día, mes y año en que fueron otorgados los pasajes
2 Fecha locales a la o el servidor(a) público(a) comisionado(a).
Nombre(s), apellido paterno y materno del personal /
Nombre del servidor público el o la trabajadora / la o el servidor público
3
comisionado comisionado.
Clave del Registro Federal de Contribuyentes del
4 RFC servidor público comisionado.
5 Destino Lugar al que asistió el servidor público comisionado.
Importe de los recursos otorgados al personal / el o la
6 Importe trabajadora / la o el servidor público comisionado.
Firma del personal / el o la trabajadora / la o el
7 Firma servidor público comisionado.
8 Total Suma de todos los importes.
Nombre(s), apellido paterno, materno y firma de la o el
9 Elaboró Coordinador Administrativo.
Nombre(s), apellido paterno, materno y firma de la o el
10 Autorizó titular de la Unidad Administrativa.

Anexo 1
Criterios de Operación de la Tarjeta Corporativa para los gastos de viáticos

nacionales e internacionales y de representación.














1.
2.

3.
4.
5.
6.
7.

8.
9.
10.

Metodologia para El Ejercicio y Comprobacion de Los Servicios de Traslado y Via Ticos

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Coordinación General de Administración

Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto

Metodología para el ejercicio y comprobación

http://www.gob.mx/profeco/documentos/normateca-interna-37162?state=published 23 de junio de 2022

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

Aprobación del Documento

Control de las Revisiones

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

II. Definiciones ......................................................................................... 5

III. Marco Jurídico ..................................................................................... 7

IV. Disposiciones Generales ................................................................... 11

V. Ámbito de Aplicación ......................................................................... 13

VI. Disposiciones Específicas ................................................................. 14

VII. Responsable de la interpretación y aplicación de la Metodología ..... 27

VIII. Formatos y Anexos ........................................................................... 28

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

1. Comisión. La tarea o función oficial que se encomienda a un servidor público o que

2. Comisionado. Servidor público, al cual, se le encomienda la tarea o función, por su

3. Comprobación de Viáticos y Pasajes. El Comisionado, mediante el formato

4. Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI). Documentos electrónicos que

5. Informe de la Comisión. Documento mediante el cual la o el Comisionado registra

6. Lugar de adscripción. Ubicación física de la Unidad Responsable, circunscrita a

7. Número de Identificación Personal. es una clave confidencial de 4 dígitos que

8. Oficio de Comisión. Documento que contiene la autorización y designación del

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

9. Pasajes. Asignación monetaria, destinada a cubrir los gastos por concepto de

10. Reintegro. Devolución de recursos, derivado del remanente de recursos otorgados

13. Volante de devolución. Documento mediante el cual se notifica a la Coordinación

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

III. Marco Jurídico

 Ley de Firma Electrónica Avanzada.

 Ley del Impuesto al Valor Agregado.

 Ley del Impuesto Sobre la Renta.

 Ley Federal de Protección al Consumidor.

 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

 Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública.

 Ley General de archivos.

 Ley General de Contabilidad Gubernamental.

 Ley General de Responsabilidades Administrativas.

 Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública.

 Ley de Tesorería de la Federación.

 Ley Federal de Remuneraciones de los Servidores Públicos.

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

 Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.

 Ley Federal de Austeridad Republicana.

 Código Fiscal de la Federación.

 Código de Ética de la Administración Pública Federal.

 Código de Conducta de la Procuraduría Federal del Consumidor vigente.

 Reglamento del Código Fiscal de la Federación.

 Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado.

 Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.

 Reglamento de La Ley Federal de Transparencia y Acceso a La Información Pública

 Reglamento de la Ley Federal de Archivos.

 Reglamento de la Ley de Firma Electrónica Avanzada.

 Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

 Reglamento de la Ley de Tesorería de la Federación.

Codificación: Versión: Inicio de Vigencia: Página:

 Reglamento de la Procuraduría Federal del Consumidor.

 Reglamento de la Ley Federal de Protección al Consumidor.

 Acuerdo por el que se da a conocer el domicilio provisional de la Oficina de Defensa

 Acuerdo por el que se establece la creación, denominación, sede, adscripción,