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PROPUESTA DE MODERNIZACION DEL SISTEMA DE COMERCIALIZACIÓN DE
CARNES VACUNAS EN EL MERCADO ARGENTINO
Síntesis
Como se esta analizando nuevamente el tema, se ha estimado útil recopilar los análisis y
propuestas formulados por el autor con el objeto de contribuir a la discusión del problema,
cuyos principales ejes pueden resumirse como sigue:
Ello plantea la necesidad de implementar una experiencia piloto, que debería tener
en cuenta los siguientes requisitos:
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I. LA MODERNIZACION DE LA COMERCIALIZACIÓN DE CARNES VACUNAS
Objetivo
Como se esta analizando nuevamente el tema, se ha estimado útil recopilar los análisis y
propuestas formulados por el autor con el objeto de contribuir a la discusión del problema
¿Por qué si el kilo de novillo cuesta el doble en Estados Unidos que en Argentina y los
salarios de los trabajadores americanos son alrededor de tres veces los nuestros, el kilo de
carne vacuna al consumidor argentino le cuesta casi lo mismo?
¿Por qué Estados Unidos obtiene casi 4 veces la producción argentina de carnes vacunas
(unos 12 millones de toneladas) con un rodeo de algo menos que el doble del nuestro?
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la evasión”.
5) En el 2003 Roberto Bisang (director del estudio del MECON) publicó “La trama de
carnes bovinas en Argentina” donde sostuvo que los circuitos que operan en base a la
media res, con despostado en las bocas de expendio, generan múltiples ineficiencias
técnicas
- Estados Unidos a inicios de los años 70 comenzó un programa para pasar de la media
res a cortes y en la actualidad el desposte se realiza en los frigoríficos en cortes pre-
envasados en cajas y transportados en camiones refrigerados, al igual que otros países
como Reino Unido y Australia.
- Brasil estableció la prohibición de que la media res llegue al minorista, obligando a que
se distribuya en cuartos y sin hueso (salvo el asado) primero en las grandes ciudades y
posteriormente en casi todo el territorio
Según el “Mapa del consumo en Argentina” llevado a cabo por Gallup para el IPCVA, son
las milanesas y la carne para estofado, luego el asado y en menor medida los churrascos,
siendo los bifes y lomos consumidos en restaurantes casi exclusivamente.
Según el Mapa son: carnicerías 72%, supere hipermercados 32%, autoservicios 8%, en
“frigoríficos” 5% y otros puntos de venta 3%.
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(21%).
El marco normativo que dio lugar al “Corte por lo sano” fue la resolución conjunta de la
Secretaría de Agricultura y el SENASA Nros. 309/1992 y 336/1992 del 5 de mayo,
fundamentándose en que “un buen producto de faena no se debe deteriorar por un
inadecuado manipuleo en la cadena de distribución, situación que se observa tanto
durante el transporte como en la descarga en su destino final”.
El sistema prometía:
-mayores facilidades para su colocación en los distintos segmentos del mercado
-control eficaz a través de la documentación de los aspectos sanitarios, comerciales y
tributarios.
-reducir los costos de comercialización
El sistema exigía:
- un tratamiento mínimo de oreo y/o frío antes de su comercialización,
-un adecuado manipuleo en la cadena de distribución, tanto durante el transporte como
en la descarga final de la media res,
- el cuarteo de las reses y el control de la temperatura y su protección.
-El transporte era deficiente para distribuir cajas enfriadas: 23% de los camiones sin
aislación, 43% con roturas en paredes y pisos y 30% de difícil limpieza
Pero no se dice que eran las mismas unidades que transportaban -y trasportan- medias
reses “sin problemas”
- Elevado costo de las bolsas y cajas para hacer el envasado al vacío y boxed beef
Pero no se menciona que para lograr mayor terneza en animales más grandes el envasado
al vacío es fundamental, por lo que su uso sería imprescindible
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No se tomó en cuenta que la productividad de una línea de desposte es 3 o más veces
mayor a la de un carnicero y por ende su costo final por kilo producido 50% menor como
mínimo
Uno de los objetivos planteados en los últimos años por la SAGPyA a solicitud de los
actores del sector ha sido la elevación del “peso de faena” a fin de lograr más kilos con
la misma cantidad de animales faenados.
Ahora bien, la realidad nos muestra una baja en el peso promedio de faena a raíz del
incremento del número de animales livianos faenados, como consecuencia del cambio en
los métodos de engorde y la compensación otorgada al engorde a corral, lo que por otra
parte, opera como incentivo al sacrificio de hembras ya que por razones hormonales éstas
son más eficientes como conversoras de granos en carne.
Esa es la razón por la cual las góndolas y vidrieras ofrecen “ternera” casi como sinónimo
de “terneza”, concepto que se afianzó hasta por sinonimia, aun cuando hoy se expenden
vaquillonas y hasta novillitos livianos bajo esa denominación. Incluso se reemplaza la
palabra “novillo” por “novillito” para identificar los cortes más pesados, pero insistiendo
con la referencia a la edad del animal.
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Un estudio citado por la FAUBA señala que esos factores tienen distintos grados de
impacto: 38% depende del procesamiento, 27% del tipo de animal, 7% la faena, 6% el
establecimiento productivo y 22% de otros.
Seguidamente se sintetizan algunas características del sector que fueron extraídas del
informe de FAUBA mencionado y que nos servirán como punto de partida para el
desarrollo de un proyecto si se comparten los conceptos.
Por el contrario la relación entre producción y costos es mucho más directa en las
operaciones de despostado, charqueado y empaquetado de los cortes, siendo la
formación y retención de los recursos humanos uno de los requisitos, por lo cual puede
estimarse un incremento de más de 20.000 trabajadores especializados el requerimiento a
largo plazo de una industria organizada.
Cabe mencionar como ejemplo de esa integración la cita de FAUBA extraída del Periódico
del Ganadero “QUICKFOOD CAMPO” Año 4 Nº 43 del 3 de marzo del 2006 y citado por el
estudio de la FAUBA “Integrar mercado externo e interno para brindar beneficios más
amplios al conjunto de la sociedad, ha sido siempre la visión de QUICKFOOD. En el último
semestre del año 2005, mientras exportábamos 17.680 toneladas de cortes y
menudencias, vendimos localmente unas 15.400 toneladas de carne envasada –un 7%
más que el año anterior- y otras 16.230 toneladas de productos elaborados. Una muestra
de que cuanto más exportamos más ofrecemos a los consumidores del país”..
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de un cuarto en lugar de una media res desde el camión hasta el punto de venta, por lo
cual se compensaba la menor contaminación en ese momento con la generada por el
cuarteo, lo cual no tiene efectos significativos por cuanto la contaminación bacteriana que
pudiera existir se ve minimizada por la velocidad del proceso de venta y uso en el hogar. Si
implicaba una avance en la segmentación del mercado
• El envasado al vacío, si bien es cierto que obliga a extremar los recaudos sanitarios en la
elaboración, transporte y venta por la mayor exposición de las masas musculares y el
mayor tiempo entre producción y venta tiene otras ventajas que no deben soslayarse, no
siendo menor el impacto en el empleo organizado
Finalmente -suponiendo que todos los mataderos y frigoríficos encienden las calderas y
realizan la faena en iguales condiciones sanitarias y además pagan sus impuestos, a fin de
neutralizar las externalidades que pudieran influir en el análisis- se podría plantear un
escenario piloto como el siguiente:
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II- LOS CONDICIONANTES DE LA OFERTA DE GANADO Y LA DEMANDA DE
CARNES
Se detallan seguidamente algunos puntos de una propuesta presentada en 2008 sin que
se hubiera discutido, por estimar que los mismos siguen vigentes:
Condicionantes / Preocupaciones
Ahora bien para el casi millón de terneros machos que produce anualmente el
RODEO LECHERO resulta mucho más eficiente que dejarlo 4 a 6 años en el campo
para terminar como novillo holando de exportación, su faena como mínimo con 350
kgs como novillito de consumo luego de su destete precoz y utilizando el sustituto
“Ruter” producido por ACA, lo que beneficiaría directamente a los productores
lecheros.
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compran a los exportadores son RUEDAS y PARRILLEROS que deben provenir de
novillos no muy pesados (y en algunos casos solamente de mestizos ya que en
muchos casos no admiten cruzas y en ningún caso overos) para poder mezclarlos
sin inconvenientes con la producción propia. Todo ello sin perjuicio de que también
ofrezcan “ternera” en una pequeña parte de las góndolas.
Los BIFES y LOMOS tienen venta dificultosa en góndola y los lomos en su mayor
parte son derivados a restaurantes o empresas de catering o presentados en algún
caso como “asado americano” en el caso de los bifes
Los NOVILLITOS de 370/430 kgs o su correlato de 105 a 125 kgs en medias reses
representan casi una cuarta parte de la faena total, pero casi el 100% de la venta
de los super e hipermercados y por lo tanto constituyen la base de cualquier
acuerdo de precios y a su vez representaría un menor costo para el Estado que la
actual compensación para los terneros y permitiría mantener el interés por dicha
categoría por parte de los engordadores
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canales de comercialización minorista, mediante DDJJ certificada por Contador
Público sobre la base de las facturas de venta y remitos y neto de las devoluciones
que pudiera haber.
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MODERNIZACION DEL SISTEMA DE COMERCIALIZACIÓN DE CARNES VACUNAS
EN EL MERCADO ARGENTINO
Síntesis
Ello plantea la necesidad de implementar una experiencia piloto, que debería tener
en cuenta los siguientes requisitos:
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III. LA CAPACIDAD INSTALADA DE LA INDUSTRIA FRIGORÍFICA ARGENTINA
Dado que la actividad de faena se caracteriza por el bajo margen unitario y por lo tanto
para cubrir el costo de estructura se requiere un alto volumen de producción, es
particularmente sensible a las variaciones en el nivel de actividad.
Además del comportamiento de los costos con relación al volumen de actividad, podemos
también visualizar que los rubros vinculados con las exigencias sanitarias: energía para
refrigeración, combustibles para generar vapor, clorinación del agua que se utiliza y
tratamiento de los efluentes, materiales de limpieza y sanitización, el mantenimiento del
edificio y las instalaciones (pisos, paredes, techos, aberturas, palcos, esterilizadores, etc.)
y los materiales consumibles en dichos procesos, además del mantenimiento de equipos,
impuestos, seguros, etc. y las depreciaciones de la inversión, tienen un peso demasiado
grande en el proceso, por lo que explican fácilmente los menores costos de quienes no
cumplen las normativas sanitarias y desde luego se agregan las previsionales y de salud y
seguridad en el trabajo.
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el de tomadora de precios y adaptadora de cantidades, con independencia de los
destinos diferentes según el tipo de animal y mercado en que opera
En todo el tiempo transcurrido desde la sanción de la Ley 22375, las jurisdicciones locales
han dictado normas en la materia citando como marco dicha ley, pero en algunos casos la
aplicación práctica de la normativa no se compadece con lo reglado, por cuanto priman
supuestos intereses locales por sobre el interés general, como si los trabajadores y
consumidores no se vieran afectados por un doble estándar.
La crisis que todavía golpea al sector debería hacernos reflexionar a todos los integrantes
de la cadena de ganados y carnes y a las Autoridades Nacionales y Provinciales sobre la
necesidad de articular las propuestas, de manera integradora, analizando las causas de la
situación actual y priorizando la utilización de la infraestructura existente, a fin de evitar el
dispendio de los siempre escasos recursos disponibles.
Nuestra rama de actividades es responsable del 17 % del empleo generado por la
industria de alimentos y bebidas, que a su vez ocupa al 24% de los trabajadores de la
industria manufacturera.
Manuel Belgrano nos ha dejado entre sus valiosos legados, una definición que no
deberíamos olvidar:
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subproductos por un lado y animal en pie por otro, diferencia que favorece ampliamente a
los primeros. Como en lugar de transportar carne se transporta ganado en circuitos
irracionales de cruces, la deseconomía consiguiente es notable.
De todos modos, la evolución de la faena a lo largo del tiempo, permite ver los cambios a
medida que se estancaban las exportaciones luego de la depresión mundial y crecía el
mercado interno bajo el régimen de sustitución de importaciones.
La comparación con el ranking de 1978 nos permite ver la extinción de la industria grande
y la aparición de casi todas las plantas medianas de capital nacional que podemos ver hoy
en día, aunque con cambios en la titularidad de las empresas.
Como en toda actividad productiva la ecuación debería considerar múltiples factores, a los
que debemos agregar las limitaciones que impone la elaboración de alimentos inocuos,
por lo que puede afirmarse que la capacidad instalada de faena real es la resultante de la
articulación de distintos tipos de variables, entre las cuales indudablemente debemos
considerar:
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ALIMENTARIA
provisión de agua y tratamiento y vuelco de efluentes, SIN CONTAMINAR
infraestructura de la localización (facilidades de acceso, suministro de energía y demás
servicios públicos) ADECUADA
dotación de personal capacitado y entrenado, en condiciones de TRABAJO DECENTE
disponibilidad de capital de trabajo propio o acceso al crédito y/o a terceros usuarios,
para una FAENA SUSTENTABLE EN EL TIEMPO
Concepto Requerimientos
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cada producto a conservar, enfriar o
congelar. El Digesto Sanitario de la
PBA tiene en cuenta la capacidad de
generación electromotriz del
establecimiento.
Como toda simplificación que refleja promedios, no tiene en cuenta las particularidades de
los distintos tipos de hacienda, que como hemos dicho presentan 3 grandes
agrupamientos comerciales:
Pesado: más del 90% de los bifes, cuadriles y lomos se deshuesan para su exportación a
la UE y el resto se coloca en el sector Horeca, Cuartos delanteros sin cogote ni brazuelo,
que se deshuesan para Israel/Chile/Rusia y una pequeña parte de Paletas y Agujas para
MI; Ruedas, que se exportan en cortes enfriados o congelados a Chile, Rusia, UE (una
pequeña parte como cortes Binden congelados o de apuro como enfriado Hilton si no se
dispone de la cuota a tiempo) y mercado interno, con alrededor de un 20% con hueso
como complementos a supermercados y cadenas de carnicerías, aunque la tendencia es ir
hacia la venta en cortes anatómicos; Recortes (trimmings) congelados con destino a Rusia
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y otro tanto en mercado interno para elaboración de embutidos y hamburguesas, al igual
que Brazuelo, Garrón y Cogote.
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complementarias de la Ley 22.375, sino que establecen un régimen distinto para la
actividad en sus provincias. Otra situación anómala, aunque sin consecuencias prácticas,
está dada por aquellas provincias que han dictado leyes de adhesión a la Ley 22.375, ya
que según el art. 1º de dicha Ley, no es necesaria ninguna adhesión
En relación con dicho planteo, cabe recordar que el Decreto 1714/83 de creación del
Sistema Nacional de Control de Alimentos y la CONAL, con el objetivo de asegurar el fiel
cumplimiento del Código Alimentario Argentino, determina que será de aplicación en todo
el territorio de la Nación Argentina y que tal como lo establece la Constitución Nacional, es
un derecho de todo ciudadano la protección de la salud y es obligación del Gobierno
Nacional contribuir a una mejor calidad de vida y a la protección del derecho a la salud de
los argentinos
Sin embargo, se denuncian casos de tolerancia de conductas apartadas de lo reglado para
con los establecimientos de faena de la propia jurisdicción, lo que naturalmente genera
situaciones de descompetencia para los operadores de extraña jurisdicción que deben
competir con dichos faenadores, más allá de lo escrito
Como hemos dicho, la colisión fáctica entre productos aparentemente iguales, pero
obtenidos con procesos de diferente costo debido a la laxitud en los procedimientos de
control, traerá aparejados efectos no solamente económicos para los actores involucrados,
sino también para trabajadores y consumidores.
En un extremo se ubican los frigoríficos que poseen habilitación para la UE, que poseen un
estándar muy superior a las plantas con habilitación nacional para el mercado interno y en
el otro las plantas con habilitación tipo B y C, que no cumplen con las exigencias mínimas
para garantizar la sanidad e inocuidad de los alimentos obligatorias para toda firma
elaboradora de alimentos, como las Buenas Prácticas de Manufactura (BPM) y los
Procedimientos Operativos Estandarizados (POES)
Asimismo, plantean que la falta de escala en la faena y el despostado hace difícil recuperar
el valor de los subproductos e impide la mejora de la cadena de frío y el sistema de
medias reses genera costos ocultos e ineficiencias operativas que afectan tanto a
productores como consumidores y desperdicio de oportunidades externas.
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Debemos mencionar en primer término los absurdos montos establecidos como
percepción del IIBB, que en el caso de la Provincia de Buenos Aires parten del 3% y llegan
al 6% del monto facturado, lo que trae como consecuencia que las “matrículas” -como se
denomina a los efectos del presente estudio a los operadores sin respaldo real-
obviamente no las ingresarán al fisco, mientras que los operadores solventes tampoco lo
harán por ser de imposible percepción, pero generarán una deuda impagable , que
tampoco se recaudará, a menos que se lleve a la quiebra a dichas empresas, lo que
además de sacarlas del mercado y destruir empleo formal, tampoco garantiza el recobro.
Estos mecanismos arbitrados para eludir la carga impositiva devengada por las
percepciones no efectuadas (ya que la venta al carnicero tradicional es “final”), a las que
deben agregarse las cargas fiscales propias luego de la desaparición paulatina de las
exenciones dispuestas en los primeros años de los 90 para las actividades productivas e
industriales, generan una fenomenal descompetencia para las empresas formales
En materia tributaria la teoría afirma que el IVA es neutro por definición, pero lo hace
refiriéndose al impacto para cada uno de los eslabones, ya que trasladan la carga
impositiva al siguiente eslabón hasta llegar al consumidor; pero cuando en la etapa final
se opera en un circuito con altísimo grado de informalidad como el de productos
perecederos, debe revisarse dicha afirmación, por cuanto el monto no facturado –total o
parcialmente- en la etapa inicial -así como el valor agregado en las siguientes-, no será
nunca ingresado al Fisco y por ende incrementará el margen de los operadores informales
o bien permitirá un menor valor de venta final si es trasladado al consumidor. En ambos
casos generará competencia desleal para el operador formal.
Las externalidades negativas se analizan por separado, pero los efectos secundarios
derivados de economía de escala, cumplimiento de las restricciones ambientales y de
circulación del transporte de cargas que sin duda influirán en el futuro, hoy quedan
neutralizados por el impacto del uso de matrículas truchas, evasión de impuestos, etc.
hasta neutralizar y aun superar las ventajas de la localización. Se denominan
externalidades a los efectos secundarios no contemplados por los actores, que pueden ser
negativas (perjuicios para un tercero) o positivas (beneficios para un tercero).
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Ingresos fiscales (Impuesto sobre los Ingresos Brutos, IVA y Ganancias)
Trabajo decente (trabajadores en negro, trabajo precario)
Destrucción de valor (pérdidas en cueros, grasas, menudencias y otros subproductos)
Sobre la cadena (destrucción de confianza, quebrantos, etc.)
Costos altos de transacción (Teorema de Coase)
Los costos sociales y ambientales son objeto de preocupación creciente en las sociedades
modernas y nuestro país no es una excepción, ya que normas legales dictadas en la última
década establecen la obligatoriedad de que las empresas informen sobre ambos temas.
RESULTADOS ESPERADOS
Como subproducto del análisis, surgirían propuestas para las Autoridades de los distintos
niveles (nacional, provincial y municipal) sobre apoyo a la reconversión de
establecimientos (por ejemplo para faena de porcinos que debería incentivarse) y al
mismo tiempo desalentar la instalación o reapertura de mataderos de escaso nivel de
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agregación de valor en zonas que poseen capacidad instalada, lo que no sólo implica
evitar el dispendio de recursos públicos, sino también proteger recientes emprendimientos
de primer nivel y contradictoriamente no sostenida por quienes deberían apoyarlas.
Los hábitos de consumo: agrega otros dos condicionantes, que tienen que ver con: 1)
la forma de preparación de los alimentos: si se prefieren estofados o salsas, habrá
menos preocupación por la terneza, que si el método de cocción es el grillado y 2) quién
hace las compras: que determinará que tipo de punto de venta será el de preferencia
(minorista tradicional, supermercado, privilegiando la buena presentación o el precio o la
cercanía, etc.)
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las instalaciones en los mercados locales para que los productores lleguen con sus
productos y se facilite el acceso de los consumidores
los márgenes de los productores locales
la distribución de la carne a los minoristas
las instalaciones de los mataderos
el agregado de valor de los subproductos de la faena
las condiciones higiénicas de las carnicerías
el estímulo a quienes implanten nuevas técnicas y métodos
la infraestructura básica y las instalaciones de mercadeo
racionalización de los impuestos y reglamentaciones municipales y de sanidad
pública
la información, la capacitación, el control de la calidad
Con las limitaciones ya señaladas, el punteo de los aspectos incluidos puede servir de base
a las Autoridades locales para el análisis de los planes de mejora
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