Trabajo: Tarea calificada

Curso: Contabilidad General

Grupo: 8

Integrantes
Nombre Participación
Soria Rodriguez, Micaela 100%
Puente Araujo, Jimena 100%
Huaman Huaman, Alvaro 100%
Alarcon Valle, Adrian 15%
Santamaria Llamoca, Victor 100%
Falla Manrique, Pamela 100%
LIBRO DIARIO
Fecha Detalle Debe Haber
X
31/10/20X1 Efectivo y equivalentes al efectivo S/ 11,000.0
Cuentas por cobrar comerciales S/ 43,575.0
Otras cuentas por cobrar comerciales S/ 4,000.0
Inventario S/ 32,522.0
Servicio contratado por anticipado S/ 2,400.0
Propiedad planta y equipo S/ 150,635.0
Intangible S/ 4,830.0
Cuentas por pagar comerciales S/ 24,200.0
Obligaciones financieras S/ 20,400.0
Capital S/ 87,000.0
Resultados acumulados S/ 8,550.0
Ventas S/ 153,040.0
Costo de venta S/ 27,284.0
Gasto de Vevnta S/ 10,335.5
Gasto administrativo S/ 6,415.5
Gasto financiero S/ 193.0
X
Costo de venta S/ 1,200.0
Desvalorización de inventario S/ 1,200.0
X
Gasto de venta S/ 200.0
Servicio contratado por anticipado S/ 200.0
X
Gasto de venta S/ 3,250.0
Gasto administrativo S/ 3,250.0
Depreciación acumulada S/ 6,500.0
X
Gasto administrativo S/ 402.5
Amortización acumulada S/ 402.5
X
Gasto financiero S/ 892.5
Obligación financiera S/ 892.5
X
Efectivo y equivalentes al efectivo S/ 9,000.0
Otras cuentas por pagar comerciales S/ 9,000.0
TOTAL S/ 311,385.0 S/ 311,385.0
 Gasto de venta Gasto administrativo
Gasto de sueldo S/ 4,115.5 S/ 4,115.5
Gasto servicios básicos S/ 1,300.0 S/ 1,300.0
Gasto de alquiler S/ 1,000.0 S/ 1,000.0
Gasto por incobrabilidad S/ 700.0
Gasto de publicidad S/ 3,220.0
TOTAL S/ 10,335.5 S/ 6,415.5
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
DISCOS S.A.C.
31 de octubre de 20X1
(EXPRESADO EN SOLES)

ACTIVO CORRIENTE antes después

EEE S/ 11,000.0 S/ 20,000.0 8%
Inv. Financ S/ - S/ - 0%
CCC, S/ 43,575.0 S/ 43,575.0 17%
OCC S/ 4,000.0 S/ 4,000.0 2%
Inventario, neto (Nota 1) S/ 32,522.0 S/ 31,322.0 13%
Act. Biológico S/ - S/ - 0%
ANC Mantenido para la venta S/ - S/ - 0%
SCA, neto S/ 2,400.0 S/ 2,200.0 1%

TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 93,497.0 S/ 101,097.0 40%

ACTIVO NO CORRIENTES
IF S/ - S/ - 0%
CCC S/ - S/ - 0%
OCC S/ - S/ - 0%
Inv. Inmobiliarias S/ - S/ - 0%
PPE, neto (Nota 2) S/ 150,635.0 S/ 144,135.0 58%
Intangibles, neto (Nota 3) S/ 4,830.0 S/ 4,427.5 2%
Act. Biológico S/ - S/ - 0%
Otros Activos S/ - S/ - 0%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 155,465.0 S/ 148,562.5 60%

TOTAL ACTIVO S/ 248,962.0 S/ 249,659.5 100%

UACIÓN FINANCIERA
OS S.A.C.
ubre de 20X1
DO EN SOLES)

PASIVO CORRIENTE antes después

CPC S/ 24,200.0 S/ 24,200.0 10%
OCP S/ - S/ 9,000.0 4%
OF S/ 20,400.0 S/ 21,292.5 9%

TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 44,600.0 S/ 54,492.5 22%

PASIVO NO CORRIENTE
OF S/ - S/ - 0%
CPC S/ - S/ - 0%
OCP S/ - S/ - 0%

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ - S/ - 0%

TOTAL PASIVO S/ 44,600.0 S/ 54,492.5 22%

PATRIMONIO
Capital S/ 87,000.0 S/ 87,000.0 35%
RA S/ 8,550.0 S/ 8,550.0 3%
Resultado ejercicio S/ 108,812.0 S/ 99,617.0 40%

TOTAL PATRIMONIO S/ 204,362.0 S/ 195,167.0 78%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO S/ 248,962.0 S/ 249,659.5 100%

 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
DISCOS S.A.C.
31 de octubre de 20x1
(EXPRESADO EN SOLES)

(Nota 1) antes
Inventario S/ 32,522 IAO S/ 153,040.0
Deterioro -S/ 1,200 CV -S/ 27,284.0
Inventario, neto S/ 31,322 UB S/ 125,756.0
GV -S/ 10,335.5
GA -S/ 6,415.5
(Nota 2) OI S/ -
Propiedad planta y equipo S/ 150,635.0 OG S/ -
Depreciación acumulada -S/ 6,500.0 UO S/ 109,005.0
Propiedad planta y equipo, neto S/ 144,135.0 IF S/ -
GF -S/ 193.0
UAPEIR S/ 108,812.0
(Nota 3) PT -S/ 10,881.20
Intangibles S/ 4,830.0 UAI S/ 97,930.80
Amortización acumulada -S/ 402.5 IR -S/ 28,889.59
Intangibles, neto S/ 4,427.5 UARL S/ 69,041.21
RL -S/ 6,904.12
UN S/ 62,137.09
 DE RESULTADOS INTEGRALES
DISCOS S.A.C.
31 de octubre de 20x1
EXPRESADO EN SOLES)

después
S/ 153,040.0
-S/ 28,484.0
S/ 124,556.0
-S/ 13,785.5
-S/ 10,068.0
S/ -
S/ -
S/ 100,702.5
S/ -
-S/ 1,085.5
S/ 99,617.0
-S/ 9,961.70
S/ 89,655.30
-S/ 26,448.31
S/ 63,206.99
-S/ 6,320.70
S/ 56,886.29