TALLER FINAL TERCER COR

Si se tiene un bono de valor nominal de $50.000.000 cada uno, que vence el 26/03/2030 y es negociado el 01/02/202
inversionistas esperan un rendimiento del 22,5% S.A., si los gastos de constitución del bono ascienden a $750.000
amortizado para cada periodo con su contabilización. B) Calcule el valor a valor razonable si la tasa del mercado al
compruebe los valores. D) Determine el valor del deterioro por la
VN
N AÑOS $ 50,000,000
TASA1 TV 10.5 0.105
TASA1 EA 0.1092072
TASA2 B.A. 12 0.12
TASA2 B. MOD. ANT. 0.02
TASA2 BIMEST. P. 0.02040816
TASA2 BIMEST. VENC. 0.12245
TASA2 EA 0.128869
TASA COMB. EA 0.25214962
TASA TIR S.A. 22.5 0.225
T- TIR S. MOD. ANT. 0.1125
T- TIR SEMESTRAL 0.12676056
T- TIR SEMEST. VENC. 0.25352113
TASA TIR EA 0.26958937 26.96%
V/R CUPON $ 12,607,481
V/R REDEN. $ 50,000,000
V/R COSTO OPER $ 750,000
RECONOCIMIENTO $ 49,250,000
PRECIO DE COMPRA
TASA MERCADO 28 0.28

K 1
K 2
K 3
K 4
K 5
K 6
K 100
K 360
R FINAL TERCER CORTE

y es negociado el 01/02/2023, que paga cupones anuales a una tasa de interés del 10,5% T.V. más 12% B.A. y los
bono ascienden a $750.000 y la tasa del mercado para venderlo el 29 de mayo de 2023. A) Determine el costo
le si la tasa del mercado al momento de negociarlo es del 28% EA. c) Determine tasa explicita y tasa implícita y
l valor del deterioro por la tasa y por el valor la venta del título

VENCE 26/03/2030 366 365 365 365

FEBRERO MARZO 01/03/2024 01/03/2025 01/03/2026 01/03/2027
ANUALMENTE 01/02/2023 26/03/2023 26/03/2024 26/03/2025 26/03/2026 26/03/2027
FINAL 28/02/2023 28/02/2023 26/03/2023 26/03/2024 26/03/2025 26/03/2026
27 26 419 784 1149 1514

2023
53

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

LO NEGOCIA 01/02/2023 26/03/2023 30/04/2023 29/05/2023
FINAL 28/02/2023 28/02/2023 26/03/2023 30/04/2023
27 26 35 29 117

PC= $ 12,607,481 $ 12,607,481 $ 12,607,481 $ 12,607,481 $ 12,607,481 $ 12,607,481

1.035765731 1.320238933 1.681727322293 2.14219314 2.72873693018 3.478184909

PC= $ 12,172,136 $ 9,549,393 $ 7,496,745 $ 5,885,315 $ 4,620,263 $ 3,624,730

PC= $ 57,287,645

29/05/2023 26/03/2023 26/03/2024 26/03/2025 26/03/2026 26/03/2027 26/03/2028

117 483 848 1213 1578 1944 2309

PC= $ 12,607,481 $ 12,607,481 $ 12,607,481 $ 12,607,481 $ 12,607,481 $ 12,607,481

1.080663703 1.37746814 1.754626188032 2.2350521 2.84702116358 3.628955923

PC= $ 11,666,424 $ 9,152,648 $ 7,185,280 $ 5,640,800 $ 4,428,306 $ 3,474,135

PC= $ 54,907,535

N CAI Tasa TIR Tasa-Explicita Tasa Implicita CAF

0 49,250,000
1 49,250,000 12,644,352 12,607,481 - 36,871 49,286,871
2 49,286,871 12,653,818 12,607,481 - 46,337 49,333,207
3 49,333,207 12,665,714 12,607,481 - 58,233 49,391,441
4 49,391,441 12,680,665 12,607,481 - 73,184 49,464,625
5 49,464,625 12,699,454 12,607,481 - 91,973 49,556,597
6 49,556,597 12,723,067 12,607,481 - 115,586 49,672,183
7 49,672,183 12,752,742 12,607,481 - 145,261 49,817,445
8 49,817,445 12,790,036 12,607,481 - 182,555 50,000,000
 366 365 365
01/03/2028 01/03/2029 01/03/2030
26/03/2028 26/03/2029 26/03/2030 2610 DIAS
26/03/2027 26/03/2028 26/03/2029 7.25 AÑOS
1880 2245 2610

$ 12,607,481 $ 62,607,481 N TIR

4.430530297 5.643632879 0 - 49,250,000 25.67%
1 12,607,481
$ 2,845,592 $ 11,093,472 2 12,607,481
3 12,607,481
4 12,607,481
5 12,607,481
26/03/2029 26/03/2030 6 12,607,481
2674 2674 7 12,607,481
8 62,607,481
$ 12,607,481 $ 62,607,481
4.622583211 5.888270895

$ 2,727,367 $ 10,632,575

N Flujo de caja VP-FC Acum-VPFC

0
1 12,607,481 9,849,595 9,849,595
2 12,607,481 7,694,996 17,544,590
3 12,607,481 6,011,715 23,556,306
4 12,607,481 4,696,653 28,252,958
5 12,607,481 3,669,260 31,922,218
6 12,607,481 2,866,609 34,788,828 DETERIORO$ 4,283,100
7 12,607,481 2,239,539 37,028,366 DETERIORO$ 3,533,100
8 62,607,481 8,688,533 45,716,900
Se realiza un crédito por valor de $90.500.000 a cinco años pagando cuotas mensuales a una tasa de interés de la IBR 9,80% E
al 0,80% del valor del crédito. Determine la cuota y realice la tabla de amortización del crédito para: a) Costo amortizado y su
costo amortizado final. Comp
DATOS
DEUDA $ 90,500,000
N AÑOS 5
N 60 TASA CV
TASA IBR 9.8 0.098 TASA EA
SPREAD CV 25 0.25 TASA MV
COSTO OPERATIVO 0.8 0.008 TASA MENSUAL
V/CR $ 724,000 TASA MENSUAL
RECONOCIMIENTO $ 89,776,000 TASA MV
CAI TASA EA
CAF CUOTA
TASA TIR
TASA IMPLICITA N
0
K 1 1
K 2 2
K 3 3
K 4 4
K 12 5
K 100 6
K 360 7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
 de interés de la IBR 9,80% EA más 25% C.V.., si los gastos de estudio de crédito, data crédito, papelería y notariales, corresponden
para: a) Costo amortizado y su contabilización, y b) Calcule las variaciones de la tasa efectiva, la tasa explicita, la tasa explicita y el
costo amortizado final. Compruebe

IBR SPREAD
0.25
0.098 0.27141203703704
0.09385547588 0.24254679229618
0.00782128966 0.02021223269135
0.02803352235
0.33640226818
0.39343693375
$ 3,133,512

SALDO INTERES CUOTA ABONO TIR

$ 90,500,000 -$ 89,776,000
$ 89,903,521 $ 2,537,034 $ 3,133,512 $ 596,479 $ 3,133,512
$ 89,290,322 $ 2,520,312 $ 3,133,512 $ 613,200 $ 3,133,512
$ 88,659,931 $ 2,503,122 $ 3,133,512 $ 630,390 $ 3,133,512
$ 88,011,869 $ 2,485,450 $ 3,133,512 $ 648,062 $ 3,133,512
$ 87,345,640 $ 2,467,283 $ 3,133,512 $ 666,230 $ 3,133,512
$ 86,660,733 $ 2,448,606 $ 3,133,512 $ 684,906 $ 3,133,512
$ 85,956,627 $ 2,429,406 $ 3,133,512 $ 704,107 $ 3,133,512
$ 85,232,781 $ 2,409,667 $ 3,133,512 $ 723,845 $ 3,133,512
$ 84,488,644 $ 2,389,375 $ 3,133,512 $ 744,137 $ 3,133,512
$ 83,723,646 $ 2,368,514 $ 3,133,512 $ 764,998 $ 3,133,512
$ 82,937,203 $ 2,347,069 $ 3,133,512 $ 786,444 $ 3,133,512
$ 82,128,712 $ 2,325,022 $ 3,133,512 $ 808,490 $ 3,133,512
$ 81,297,557 $ 2,302,357 $ 3,133,512 $ 831,155 $ 3,133,512
$ 80,443,102 $ 2,279,057 $ 3,133,512 $ 854,455 $ 3,133,512
$ 79,564,693 $ 2,255,103 $ 3,133,512 $ 878,409 $ 3,133,512
$ 78,661,659 $ 2,230,479 $ 3,133,512 $ 903,034 $ 3,133,512
$ 77,733,310 $ 2,205,163 $ 3,133,512 $ 928,349 $ 3,133,512
$ 76,778,936 $ 2,179,138 $ 3,133,512 $ 954,374 $ 3,133,512
$ 75,797,808 $ 2,152,384 $ 3,133,512 $ 981,128 $ 3,133,512
$ 74,789,175 $ 2,124,880 $ 3,133,512 $ 1,008,633 $ 3,133,512
$ 73,752,267 $ 2,096,604 $ 3,133,512 $ 1,036,908 $ 3,133,512
$ 72,686,290 $ 2,067,536 $ 3,133,512 $ 1,065,976 $ 3,133,512
$ 71,590,431 $ 2,037,653 $ 3,133,512 $ 1,095,860 $ 3,133,512
$ 70,463,851 $ 2,006,932 $ 3,133,512 $ 1,126,580 $ 3,133,512
$ 69,305,688 $ 1,975,350 $ 3,133,512 $ 1,158,162 $ 3,133,512
$ 68,115,058 $ 1,942,883 $ 3,133,512 $ 1,190,630 $ 3,133,512
$ 66,891,051 $ 1,909,505 $ 3,133,512 $ 1,224,007 $ 3,133,512
$ 65,632,731 $ 1,875,192 $ 3,133,512 $ 1,258,321 $ 3,133,512
$ 64,339,135 $ 1,839,917 $ 3,133,512 $ 1,293,596 $ 3,133,512
$ 63,009,275 $ 1,803,653 $ 3,133,512 $ 1,329,860 $ 3,133,512
$ 61,642,135 $ 1,766,372 $ 3,133,512 $ 1,367,140 $ 3,133,512
$ 60,236,669 $ 1,728,046 $ 3,133,512 $ 1,405,466 $ 3,133,512
$ 58,791,802 $ 1,688,646 $ 3,133,512 $ 1,444,866 $ 3,133,512
$ 57,306,431 $ 1,648,141 $ 3,133,512 $ 1,485,371 $ 3,133,512
$ 55,779,420 $ 1,606,501 $ 3,133,512 $ 1,527,011 $ 3,133,512
$ 54,209,602 $ 1,563,694 $ 3,133,512 $ 1,569,819 $ 3,133,512
$ 52,595,775 $ 1,519,686 $ 3,133,512 $ 1,613,826 $ 3,133,512
$ 50,936,708 $ 1,474,445 $ 3,133,512 $ 1,659,067 $ 3,133,512
$ 49,231,131 $ 1,427,935 $ 3,133,512 $ 1,705,577 $ 3,133,512
$ 47,477,741 $ 1,380,122 $ 3,133,512 $ 1,753,390 $ 3,133,512
$ 45,675,197 $ 1,330,968 $ 3,133,512 $ 1,802,544 $ 3,133,512
$ 43,822,121 $ 1,280,437 $ 3,133,512 $ 1,853,076 $ 3,133,512
$ 41,917,097 $ 1,228,488 $ 3,133,512 $ 1,905,024 $ 3,133,512
$ 39,958,669 $ 1,175,084 $ 3,133,512 $ 1,958,428 $ 3,133,512
$ 37,945,339 $ 1,120,182 $ 3,133,512 $ 2,013,330 $ 3,133,512
$ 35,875,568 $ 1,063,741 $ 3,133,512 $ 2,069,771 $ 3,133,512
$ 33,747,774 $ 1,005,719 $ 3,133,512 $ 2,127,794 $ 3,133,512
$ 31,560,331 $ 946,069 $ 3,133,512 $ 2,187,443 $ 3,133,512
$ 29,311,566 $ 884,747 $ 3,133,512 $ 2,248,765 $ 3,133,512
$ 26,999,760 $ 821,706 $ 3,133,512 $ 2,311,806 $ 3,133,512
$ 24,623,146 $ 756,898 $ 3,133,512 $ 2,376,614 $ 3,133,512
$ 22,179,907 $ 690,274 $ 3,133,512 $ 2,443,239 $ 3,133,512
$ 19,668,176 $ 621,781 $ 3,133,512 $ 2,511,731 $ 3,133,512
$ 17,086,031 $ 551,368 $ 3,133,512 $ 2,582,144 $ 3,133,512
$ 14,431,501 $ 478,982 $ 3,133,512 $ 2,654,531 $ 3,133,512
$ 11,702,554 $ 404,566 $ 3,133,512 $ 2,728,947 $ 3,133,512
$ 8,897,106 $ 328,064 $ 3,133,512 $ 2,805,448 $ 3,133,512
$ 6,013,011 $ 249,417 $ 3,133,512 $ 2,884,095 $ 3,133,512
$ 3,048,064 $ 168,566 $ 3,133,512 $ 2,964,946 $ 3,133,512
$0 $ 85,448 $ 3,133,512 $ 3,048,064 $ 3,133,512
otariales, corresponden
a, la tasa explicita y el

2.84% 2.84% N C.A.I TASA TIR TASA EXPLICITA

0
1 $ 89,776,000 $ 2,549,664 $ 2,537,034
2 $ 89,192,152 $ 2,533,082 $ 2,520,312
3 $ 88,591,722 $ 2,516,030 $ 2,503,122
4 $ 87,974,239 $ 2,498,493 $ 2,485,450
5 $ 87,339,220 $ 2,480,459 $ 2,467,283
6 $ 86,686,167 $ 2,461,912 $ 2,448,606
7 $ 86,014,566 $ 2,442,838 $ 2,429,406
8 $ 85,323,892 $ 2,423,223 $ 2,409,667
9 $ 84,613,602 $ 2,403,050 $ 2,389,375
10 $ 83,883,140 $ 2,382,305 $ 2,368,514
11 $ 83,131,933 $ 2,360,970 $ 2,347,069
12 $ 82,359,391 $ 2,339,030 $ 2,325,022
13 $ 81,564,909 $ 2,316,467 $ 2,302,357
14 $ 80,747,863 $ 2,293,262 $ 2,279,057
15 $ 79,907,613 $ 2,269,399 $ 2,255,103
16 $ 79,043,499 $ 2,244,858 $ 2,230,479
17 $ 78,154,845 $ 2,219,620 $ 2,205,163
18 $ 77,240,952 $ 2,193,665 $ 2,179,138
19 $ 76,301,105 $ 2,166,973 $ 2,152,384
20 $ 75,334,565 $ 2,139,523 $ 2,124,880
21 $ 74,340,576 $ 2,111,293 $ 2,096,604
22 $ 73,318,357 $ 2,082,262 $ 2,067,536
23 $ 72,267,107 $ 2,052,406 $ 2,037,653
24 $ 71,186,001 $ 2,021,703 $ 2,006,932
25 $ 70,074,191 $ 1,990,127 $ 1,975,350
26 $ 68,930,806 $ 1,957,654 $ 1,942,883
27 $ 67,754,948 $ 1,924,260 $ 1,909,505
28 $ 66,545,695 $ 1,889,917 $ 1,875,192
29 $ 65,302,100 $ 1,854,598 $ 1,839,917
30 $ 64,023,185 $ 1,818,277 $ 1,803,653
31 $ 62,707,950 $ 1,780,924 $ 1,766,372
32 $ 61,355,361 $ 1,742,510 $ 1,728,046
33 $ 59,964,358 $ 1,703,005 $ 1,688,646
34 $ 58,533,851 $ 1,662,378 $ 1,648,141
35 $ 57,062,716 $ 1,620,597 $ 1,606,501
36 $ 55,549,801 $ 1,577,630 $ 1,563,694
37 $ 53,993,919 $ 1,533,443 $ 1,519,686
38 $ 52,393,850 $ 1,488,000 $ 1,474,445
39 $ 50,748,337 $ 1,441,267 $ 1,427,935
40 $ 49,056,092 $ 1,393,207 $ 1,380,122
41 $ 47,315,787 $ 1,343,782 $ 1,330,968
42 $ 45,526,056 $ 1,292,953 $ 1,280,437
43 $ 43,685,497 $ 1,240,680 $ 1,228,488
44 $ 41,792,665 $ 1,186,924 $ 1,175,084
45 $ 39,846,076 $ 1,131,640 $ 1,120,182
46 $ 37,844,204 $ 1,074,786 $ 1,063,741
47 $ 35,785,478 $ 1,016,318 $ 1,005,719
48 $ 33,668,283 $ 956,189 $ 946,069
49 $ 31,490,960 $ 894,352 $ 884,747
50 $ 29,251,799 $ 830,759 $ 821,706
51 $ 26,949,046 $ 765,361 $ 756,898
52 $ 24,580,895 $ 698,104 $ 690,274
53 $ 22,145,487 $ 628,938 $ 621,781
54 $ 19,640,913 $ 557,807 $ 551,368
55 $ 17,065,208 $ 484,657 $ 478,982
56 $ 14,416,352 $ 409,428 $ 404,566
57 $ 11,692,268 $ 332,064 $ 328,064
58 $ 8,890,820 $ 252,502 $ 249,417
59 $ 6,009,809 $ 170,680 $ 168,566
60 $ 3,046,977 $ 86,535 $ 85,448
TASA IMPLICITA CUOTA ABONO C.A.F
$ 89,776,000
-$ 12,630 $ 3,133,512 $ 583,848 $ 89,192,152
-$ 12,770 $ 3,133,512 $ 600,430 $ 88,591,722
-$ 12,908 $ 3,133,512 $ 617,482 $ 87,974,239
-$ 13,043 $ 3,133,512 $ 635,019 $ 87,339,220
-$ 13,176 $ 3,133,512 $ 653,054 $ 86,686,167
-$ 13,306 $ 3,133,512 $ 671,601 $ 86,014,566
-$ 13,432 $ 3,133,512 $ 690,674 $ 85,323,892
-$ 13,556 $ 3,133,512 $ 710,290 $ 84,613,602
-$ 13,675 $ 3,133,512 $ 730,462 $ 83,883,140
-$ 13,791 $ 3,133,512 $ 751,207 $ 83,131,933
-$ 13,902 $ 3,133,512 $ 772,542 $ 82,359,391
-$ 14,008 $ 3,133,512 $ 794,482 $ 81,564,909
-$ 14,109 $ 3,133,512 $ 817,046 $ 80,747,863
-$ 14,205 $ 3,133,512 $ 840,250 $ 79,907,613
-$ 14,295 $ 3,133,512 $ 864,113 $ 79,043,499
-$ 14,379 $ 3,133,512 $ 888,655 $ 78,154,845
-$ 14,456 $ 3,133,512 $ 913,893 $ 77,240,952
-$ 14,526 $ 3,133,512 $ 939,847 $ 76,301,105
-$ 14,589 $ 3,133,512 $ 966,539 $ 75,334,565
-$ 14,643 $ 3,133,512 $ 993,989 $ 74,340,576
-$ 14,689 $ 3,133,512 $ 1,022,219 $ 73,318,357
-$ 14,726 $ 3,133,512 $ 1,051,250 $ 72,267,107
-$ 14,754 $ 3,133,512 $ 1,081,106 $ 71,186,001
-$ 14,771 $ 3,133,512 $ 1,111,810 $ 70,074,191
-$ 14,777 $ 3,133,512 $ 1,143,385 $ 68,930,806
-$ 14,772 $ 3,133,512 $ 1,175,858 $ 67,754,948
-$ 14,755 $ 3,133,512 $ 1,209,253 $ 66,545,695
-$ 14,725 $ 3,133,512 $ 1,243,596 $ 65,302,100
-$ 14,682 $ 3,133,512 $ 1,278,914 $ 64,023,185
-$ 14,624 $ 3,133,512 $ 1,315,236 $ 62,707,950
-$ 14,552 $ 3,133,512 $ 1,352,589 $ 61,355,361
-$ 14,463 $ 3,133,512 $ 1,391,003 $ 59,964,358
-$ 14,359 $ 3,133,512 $ 1,430,508 $ 58,533,851
-$ 14,237 $ 3,133,512 $ 1,471,134 $ 57,062,716
-$ 14,096 $ 3,133,512 $ 1,512,915 $ 55,549,801
-$ 13,936 $ 3,133,512 $ 1,555,882 $ 53,993,919
-$ 13,757 $ 3,133,512 $ 1,600,070 $ 52,393,850
-$ 13,555 $ 3,133,512 $ 1,645,512 $ 50,748,337
-$ 13,332 $ 3,133,512 $ 1,692,245 $ 49,056,092
-$ 13,085 $ 3,133,512 $ 1,740,305 $ 47,315,787
-$ 12,813 $ 3,133,512 $ 1,789,731 $ 45,526,056
-$ 12,516 $ 3,133,512 $ 1,840,559 $ 43,685,497
-$ 12,192 $ 3,133,512 $ 1,892,832 $ 41,792,665
-$ 11,840 $ 3,133,512 $ 1,946,589 $ 39,846,076
-$ 11,458 $ 3,133,512 $ 2,001,872 $ 37,844,204
-$ 11,045 $ 3,133,512 $ 2,058,726 $ 35,785,478
-$ 10,599 $ 3,133,512 $ 2,117,195 $ 33,668,283
-$ 10,120 $ 3,133,512 $ 2,177,324 $ 31,490,960
-$ 9,605 $ 3,133,512 $ 2,239,160 $ 29,251,799
-$ 9,053 $ 3,133,512 $ 2,302,753 $ 26,949,046
-$ 8,462 $ 3,133,512 $ 2,368,152 $ 24,580,895
-$ 7,831 $ 3,133,512 $ 2,435,408 $ 22,145,487
-$ 7,157 $ 3,133,512 $ 2,504,574 $ 19,640,913
-$ 6,439 $ 3,133,512 $ 2,575,705 $ 17,065,208
-$ 5,675 $ 3,133,512 $ 2,648,856 $ 14,416,352
-$ 4,863 $ 3,133,512 $ 2,724,084 $ 11,692,268
-$ 4,000 $ 3,133,512 $ 2,801,449 $ 8,890,820
-$ 3,085 $ 3,133,512 $ 2,881,011 $ 6,009,809
-$ 2,114 $ 3,133,512 $ 2,962,832 $ 3,046,977
-$ 1,087 $ 3,133,512 $ 3,046,977 $0
 Si tenemos una inversión en un CDT a 100 días por valor de $30.000.000, a una tasa de la DTF 11,5% E.A y los costos de ape
35 días después de su constitución a una tasa de mercado del 15% SV que vence el 16/04/2023. Determine: a) el
DATOS
CDT $ 30,000,000 ENERO
N DIAS 100 FEBRERO
TASA DTF 11.5 0.115 MARZO
TASA MV ABRIL
TASA 2 SV 15 0.15
COSTO OPERACIÓN 1 0.01 16/04/2023
VR REAL $ 300,000 06/01/2023
RECONOCIMIENTO INICIAL $ 30,300,000 10/02/2023

K 1 16/04/2023
K 2 06/01/2023
K 3 10/02/2023
K 4
K 12
K 100
K 360
asa de la DTF 11,5% E.A y los costos de apertura o constitución del cdt equivalen al 1% del valor del activo. El CDT se negociará
V que vence el 16/04/2023. Determine: a) el valor de reconocimiento. b) La medición inicial c) la medición posterior.

06/01/2023 31/01/2023 25 ENERO

31/01/2023 28/02/2023 28 MENSUAL $ 30,227,639
31/03/2023 28/02/2023 31
16/04/2023 31/03/2023 16 10/02/2023 CTD NEGOCIADO
$ 30,345,219
VENCE
SE COMPRA
NEGOCIACION CDT

VENCE
SE COMPRA
NEGOCIACION CDT 10
ctivo. El CDT se negociará
ción posterior.

FEBRERO MARZO ABRIL

$ 30,484,647 $ 30,771,740 $ 30,920,974 CDT SIN VENDER
 La Compañía O&H S.A.S., venden mercancías a crédito por valor de $12.800.000 a 120 días y la tasa de referencia es la IB
determine su costo amortizado p
mensual si la venta es hoy 15/02/2023 y re
DATOS
CREDITO $ 12,800,000
TASA 1 IBR EA 8.5 0.085
TASA 2 T.V 6 0.06
V/R HOY CONTAB =? $ 12,213,410

K 1
K 4
K 12
K 30
K 100
K 360

$ 12,213,410 MENSUAL

AMORTIZACION CREDITO
N C.A.I TASA TIR C.A.F
0 $ 12,213,410
1 12,213,410 62,226 12,275,636
2 12,275,636 149,668 12,425,305
3 12,425,305 146,578 12,571,882
4 12,571,882 153,280 12,725,163
5 12,725,163 74,837 12,800,000
 y la tasa de referencia es la IBR 8,5% EA más 6% T.V. A) Determine cuál es el valor para contabilizar hoy por la cuenta por cobrar. B)
termine su costo amortizado para cada periodo
a venta es hoy 15/02/2023 y realice las contabilizaciones.

IBR SPREAD FEBRERO

TASA TV 0.06 MARZO
TASA EA 0.085 0.0614 ABRIL
TASA MV 0.081857920391547 0.0597024752718296 MAYO
TASA MENSUAL 0.006821493365962 0.0049752062726525 JUNIO
TASA MENSUAL 0.01180 1.18%
TASA MV 0.14156
TASA EA 0.15112 15.11%

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

$ 12,275,636 $ 12,425,305 $ 12,571,882 $ 12,725,163 $ 12,800,000

$ 12,151,499 61,911 $ 12,735,116

hoy por la cuenta por cobrar. B)

15/02/2023 28/02/2023 13
31/03/2023 28/02/2023 31 44
31/03/2023 30/04/2023 30 74
30/04/2023 31/05/2023 31 105
31/05/2023 15/06/2023 15 120
 Una empresa considera que el valor de su título de renta variable (acción), el cual inicialmente tiene un valor de mercado
macroeconómicas, considera que la tasa de referencia de los TES en Colombia es del 12,5% y que la tasa de las notas del tesor
año 2023. Determine cual debería ser el precio de la acción para el primer trimestre (90 días) d

DATOS
VALOR DE MERCADO $ 12,500 & DEV 0.04651163 4.65%
TASA TES 12.5 0.125
TASA NOTES 7.5 0.075 VF= $ 12,643
N DIAS 90
IN ECO= $ 143
K 1
K 2
K 4
K 12
K 100
K 360
almente tiene un valor de mercado de Cop12.500 y que las políticas
y que la tasa de las notas del tesoro de estados unidos es del 7,5% para el
para el primer trimestre (90 días) de 2023.

EL PRECIO DE LA ACCION PARA EL PRIMER TRIMESTRE (90

DIAS) DE 2023 ES DE 12.643