Mes Ventas Compras

Agosto 850,000 450,500

Septiembre 885,000 485,000
Octubre 876,000 470,200
Noviembre 910,000 466,000
Diciembre 895,000 455,000

Paso 1: Ingresos de efectivo proyectados

Historicos Proyección
Detalle
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas 850,000 885,000 876,000 910,000 895,000
Ventas al contado 212,500 221,250 219,000 227,500 223,750
Ventas a un mes 382,500 398,250 394,200 409,500
Ventas a dos meses 255,000 265,500 262,800
Otros ingresos de efectivo 65,000 80,000 95,000
Total ingreso de efectivo 212,500 603,750 937,250 967,200 991,050

Paso 2. Egresos de efectivo

Historicos Proyección
Detalle
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Compras 450,500 485,000 470,200 466,000 455,000
Compras al contado 45,050 48,500 47,020 46,600 45,500
Compras a un mes 225,250 242,500 235,100 233,000
Compras a dos meses 180,200 194,000 188,080
Sueldos y salarios 100,500 102,250 101,800 103,500
Aguinaldo 8,500
Alquiler 28,500 28,500 28,500 28,500 28,500
Nueva máquina 297,500 552,500
Pago de intereses 5,000 4,500 3,500
Amortización 20,000 20,000 20,000
Servicios básicos 3,500 4,500 5,500
Material de escritorio 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
Pago de impuestos 25,000
Total egresos de efectivo 928,970 1,190,000 663,580

Paso 3. Presupuesto de efectivo o caja

Detalle Octubre Noviembre Diciembre

Ingresos de efectivo 937,250 967,200 991,050
Egresos de efectivo 928,970 1,190,000 663,580
S/D 8,280 - 222,800 327,470
Más: Saldo inicial 160,000 168,280 - 54,520
Saldo Final 168,280 - 54,520 272,950
SME 250,000 250,000 250,000
Inversión - 81,720 22,950
Financiamiento 304,520