LABORATORIO Nº 7

INGENIERIA DE PROCESOS

Curso Diseño de Proyectos de Innovación.

Especialidad GMMP-C21 Ciclo: V
Nombre Proyecto: Auxilio Mecanico Semana:
Nombre del Project Fecha de
Manager Entrega:
▪ Escalante Guerra Luis Enrique
(Apellidos, Nombres)

Integrantes del Equipo de
Proyectos (Apellidos,
Nombres)
▪
Zegarra Huamani Edgar Antony
▪ Christian Angel Arela Mamani

▪ Guillermo Ronal Gutierrez Rossi

▪ Pomier Bernal Adrian David

REALIZAR LAS SIGUIENTES ACTIVIDADES:

1
 SUBIR EXCEL AL CANVAS

1. Elabore el Flujo de Caja Mensual y Anual Proyectado de su proyecto y pegue la imagen (6 puntos).

MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

INGRESOS
Ingreso Ventas S/ 115,817.80 S/ 77,211.87 S/ 38,605.93 S/ 38,605.93 S/ 84,933.05 S/ 61,769.49 S/ 84,933.05 S/ 38,605.93
TOTAL DE INGRESOS S/ 115,817.80 S/ 77,211.87 S/ 38,605.93 S/38,605.93 S/ 84,933.05 S/ 61,769.49 S/ 84,933.05 S/ 38,605.93

Costo Variable S/ 107,104.15 S/ 71,402.77 S/ 35,701.38 S/ 35,701.38 S/ 78,543.04 S/ 57,122.21 S/ 78,543.04 S/ 35,701.38
Costo Fijo S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 23,870.00
Impuesto(1.5%) S/ 1,737.27 S/ 1,158.18 S/ 579.09 S/ 579.09 S/ 1,274.00 S/ 926.54 S/ 1,274.00 S/ 579.09
TOTAL DE EGRESOS S/ 132,711.42 S/ 96,430.94 S/ 60,150.47 S/ 60,150.47 S/ 103,687.04 S/ 81,918.76 S/ 103,687.04 S/ 60,150.47
Flujo de caja Economico
(FCE) -S/16,893.62 -S/ 19,219.08 -S/ 21,544.54 -S/21,544.54 -S/ 18,753.98 -S/ 20,149.26 -S/ 18,753.98 -S/ 21,544.54

Cuota Prestamo S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 7,196.67
Flujo de Caja Financiero -S/ -S/
(FCF) -S/24,090.28 -S/ 26,415.75 28,741.21 28,741.21 -S/ 25,950.65 -S/ 27,345.93 -S/ 25,950.65 -S/ 28,741.21

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

INGRESOS
S/ 30,884.75 S/ 30,884.75 S/ 54,048.31 S/ 115,817.80 S/ 772,118.67
S/ 30,884.75 S/ 30,884.75 S/ 54,048.31 S/ 115,817.80 S/ 772,118.67

S/ 28,561.11 S/ 28,561.11 S/ 49,981.94 S/ 107,104.15 S/ 714,027.66

S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 23,870.00 S/ 286,440.00
S/ 463.27 S/ 463.27 S/ 810.72 S/ 1,737.27 S/ 11,581.78
S/ 52,894.38 S/ 52,894.38 S/ 74,662.66 S/ 132,711.42 S/ 1,012,049.44
-S/ 22,009.63 -S/ 22,009.63 -S/ 20,614.35 -S/ 16,893.62 -S/ 239,930.77

S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 7,196.67 S/ 86,360.03

-S/ 29,206.30 -S/ 29,206.30 -S/ 27,811.02 -S/ 24,090.28 -S/ 326,290.80
2
 -S/ 62,308.15
-S/ 16,893.62
PROVICION PERDIDA (FCE) -S/ 79,201.77
PROVICION PERDIDA (FCF) -S/ 107,988.45
-S/ 24,090.28 -S/ 83,898.16

FLUJO DE CAJA ANUAL

PROYECTADO

AÑO 0 1 2 3
INGRESOS
Ingreso ventas S/ 772,118.67 S/ 1,644,948.48 S/ 3,357,037.72
Total de ingresos S/ 772,118.67 S/ 1,644,948.48 S/ 3,357,037.72
Costo variable S/ 714,027.66 S/ 1,521,189.37 S/ 3,104,468.11
Costo fijo S/ 286,440.00 S/ 286,440.00 S/ 286,440.00
Impuesto (1.5%) S/ 11,581.78 S/ 24,674.23 S/ 50,355.57
Total de egresos S/ 1,012,049.44 S/ 1,832,303.60 S/ 3,441,263.67
Inversion S/ 313,227.11
Flujo de caja Economico -S/ 313,227.11 -S/ 239,930.77 -S/ 187,355.12 -S/ 84,225.96

Desembolso Prestamo S/ 120,000.00

Pago Cuota Prestamo S/ 86,360.03 S/ 86,360.03
Flujo de caja Financiero -S/ 193,227.11 -S/ 326,290.80 -S/ 273,715.15 -S/ 84,225.96

3
 2. Elabore el Flujo de Caja del Escenario REAL y el cálculo de los Indicadores Económicos y Financieros y pegue la imagen (7 puntos).

EVAL.ECONOMIA
COK 15%
-S/
VAN -S/ 718,909.88 718,909.88
TIR #¡NUM!
VAI S/ 4,122,531.71
VAE S/ 4,841,441.59
B/C 0.851509128

EVAL.FINANCIERA
WACC 26.49%
-S/
VAN(F) -S/ 663,858.81 663,858.81
TIR(F) #¡NUM! S/ -
VAI(F) S/ 3,417,108.30
VAE(F) S/ 4,080,967.11
B/C(F) 0.837328066

4
 3. Elabore el Flujo de Caja Económico de los Escenarios OPTIMISTA, PESIMISTA y calcule sus Indicadores Económicos. Pegue la
imagen (7 puntos).

Escenarios OPTIMISTAS

FLUJO DE CAJA ANUAL PROYECTADO

INCREMENTO: 5.00% 105.00%
AÑO 0 1 2 3
INGRESOS
Ingreso ventas S/ 810,724.61 S/ 1,727,195.90 S/ 3,524,889.60
Total de ingresos S/ 810,724.61 S/ 1,727,195.90 S/ 3,524,889.60
Costo variable S/ 749,729.05 S/ 1,597,248.84 S/ 3,259,691.51
Costo fijo S/ 286,440.00 S/ 286,440.00 S/ 286,440.00
Impuesto (1.5%) S/ 12,160.87 S/ 25,907.94 S/ 52,873.34
Total de egresos S/ 1,048,329.92 S/ 1,909,596.78 S/ 3,599,004.85
Inversion S/ 313,227.11
Flujo de caja Economico -S/ 313,227.11 -S/ 237,605.31 -S/ 182,400.87 -S/ 74,115.25

EVAL.ECONOMIA
COK 15%
VAN -S/ 706,493.67 -S/ 706,493.67
TIR #¡NUM!
VAI S/ 4,328,658.30
VAE S/ 5,035,151.97
B/C 0.859687716

Escenario Pesimista
5
 FLUJO DE CAJA ANUAL PROYECTADO
CAIDA: -8.00% 92.00%
AÑO 0 1 3
INGRESOS
Ingreso ventas S/ 710,349.18 S/ 1,513,352.60 S/ 3,088,474.70
Total de ingresos S/ 710,349.18 S/ 1,513,352.60 S/ 3,088,474.70
Costo variable S/ 656,905.45 S/ 1,399,494.22 S/ 2,856,110.66
Costo fijo S/ 286,440.00 S/ 286,440.00 S/ 286,440.00
Impuesto (1.5%) S/ 10,655.24 S/ 22,700.29 S/ 46,327.12
Total de egresos S/ 954,000.69 S/ 1,708,634.51 S/ 3,188,877.78
Inversion S/ 313,227.11
Flujo de caja Economico -S/ 313,227.11 -S/ 243,651.51 -S/ 195,281.91 -S/ 100,403.08

LIMITE CAIDA: -289.50% -189.50%

AÑO 0 1 3
INGRESOS
Ingreso ventas -S/ 1,463,199.82 -S/ 3,117,251.80 -S/ 6,361,738.36
Total de ingresos -S/ 1,463,199.82 -S/ 3,117,251.80 -S/ 6,361,738.36
Costo variable -S/ 1,353,114.73 -S/ 2,882,722.69 -S/ 5,883,107.53
Costo fijo S/ 286,440.00 S/ 286,440.00 S/ 286,440.00
Impuesto (1.5%) -S/ 21,948.00 -S/ 46,758.78 -S/ 95,426.08
Total de egresos -S/ 1,088,622.73 -S/ 2,643,041.46 -S/ 5,692,093.60
Inversion S/ 313,227.11
Flujo de caja Economico -S/ 313,227.11 -S/ 374,577.10 -S/ 474,210.33 -S/ 669,644.76

EVAL.ECONOMIA
COK 15.00%
6
VAN -S/ 738,775.82 -S/ 738,775.82
TIR #¡NUM!
VAI S/ 3,792,729.17
VAE S/ 4,531,505.00
B/C 0.836968993

VAR.VAN 2.76%
VAR.VTAS. -8.00%
ELAST.DE
M -0.35
LIM.CAIDA -289.50%

EVAL.ECONOMIA
COK 15.00%
VAN -S/ 1,437,819.77 -S/ 1,437,819.77
TIR #¡NUM!
VAI -S/ 7,812,384.12
VAE -S/ 6,374,564.35
B/C 1.225555769