Empresa de servicios EDESER S.A.

Balance General
Al 31 de diciembre de 2011
(Expresado en Bs)
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO DISPONIBLE 4, 824,427.-

Caja Chica 9955.-

Banco Mercantil CTA 4010014782 1, 626,960.-

Banco Mercantil CTA 4010649769 SD 10,166.-

Banco Mercantil CTA 4010155923 1, 058,981.-

BNB CTA 1000235853 2, 118,365.-

ACTIVO EXIGIBLE 6, 217,270.-

Cuentas con empresas relacionadas 3, 942, 551.-

Empresa de luz y fuerza Oruro S.A. 1, 105,666.-

Electricidad de La Paz 2, 836,885.-

Cuentas por cobrar 2, 274,719.-

Clientes 2, 003,967.-

Deudores varios 63,463.-

Anticipo al personal 2526.-

Entrega con carga a retención 166,223.-

Anticipo a proveedores 38,540.-

Previsión para cuentas incobrables 0.-

ACTIVO REALIZABLE 2, 553,746.-

Inventarios 2, 553,746.-

Mercadería en depósito 810,764.-

Almacén de mercaderías La Paz 1, 720,780.-

Almacén de mercaderías Oruro 22,202.-

ACTIVO DIFERIDO A CORTO PLAZO 168,289.-

Impuestos anticipados 168,289.-

OTROS ACTIVOS 360,169.-

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 14, 123,901.-

ACTIVO NO CORRIENTE

INVERSIONES PERMANENTES 9118.-

ACTIVO FIJO 6, 918,057.-

Terreno 2, 833,180.-

Edificios 2, 934,801.-

Vehículos 691,867.-

Herramientas 135,989.-

Maquinaria y Equipo Industrial 154,537.-

Equipo de Computación 39,429.-

Muebles y Enceres 58,955.-

Equipo de oficina 11,183.-

Equipo de comunicación 35,515.-

Tinglados y cobertizos de metal 22,601.-

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 6, 927,175.-

TOTAL ACTIVO 21, 051,076.-

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES LABORALES 692,612.-

Sueldos por pagar 34,306.-

Cuentas por pagar ente del seguro social 616,258.-

Beneficios sociales por pagar 42,048.-

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 927,662.-

Impuestos por pagar 927,662.-

OBLIGACIONES FINANCIERAS 2, 698,697.-

Préstamos Bancarios 2, 698,697.-

Banco mercantil santa cruz S.A. 538,065.-

BNB S.A. 2, 160,632.-

OBLIGACIONES COMERCIALES 2, 692,502.-

Cuentas por pagar 1, 137,209.-

Dividendos por pagar 111,006.-

Cuentas por pagar M/N 12,482.-

Cuentas corrientes comerciales 637,474.-

Otras cuentas por pagar 376,247.-

Cuentas con empresas relacionadas 1, 555,293.-

Compañía adm. de empresas S.A. 503,213.-

Iberbolivia de inversiones S.A. 1, 052,080.-

Provisiones varias 1, 692,348.-

TOTAL PASIVO CORRIENTE 8, 703,821.-

PASIVO NO CORRIENTE

PREVISIONES 7, 893,646.-

Previsión para indemnizaciones 7, 893,646.-

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 7, 893,646.-

TOTAL PASIVO 16, 597,467.-

PATRIMONIO

CAPITAL 1, 407,307.-

Capital Social 1, 399,600.-

Aportes pendientes de capitalización 7707.-

RESERVAS 296,270.-

Reserva legal 68,653.-

Otras reservas 227,617.-

RESULTADOS 2, 750,032.-

Resultados Acumulados 2, 750,032.-

TOTAL PATRIMONIO 4, 453,609.-

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 21, 051,076.-

 ANALISIS VERTICAL GESTION 2011 BALANCE GENERAL

DETALLE IMPORTE RUBRO GRUPO SUBGRUPO

ACTIVO 21,051,076.- 100%
ACTIVO CORRIENTE 14,123,901.- 67.09 % 100%
ACTIVO DISPONIBLE 4, 824,427.- 22.92 % 34.16 % 100 %
Caja Chica 9955.- 0.05 % 0.07 % 0.21 %
Banco Mercantil CTA 4010014782 1, 626,960.- 7.73 % 11.52 % 33.72 %
Banco Mercantil CTA 4010649769 SD 10,166.- 0.05 % 0.07 % 0.21 %
Banco Mercantil CTA 4010155923 1, 058,981.- 5.03 % 7.50 % 21.95 %
BNB CTA 1000235853 2, 118,365.- 10.06 % 15 % 43.91 %
ACTIVO EXIGIBLE 6, 217,270.- 29.53 % 44.02 % 100 %
Cuentas con empresas relacionadas 3, 942,551.- 18.73 % 27.91 % 63.41 %
Empresa de luz y fuerza Oruro S.A. 1, 105,666.- 5.25 % 7.83 % 17.78 %
Electricidad de La Paz 2, 836,885.- 13.48 % 20.08 % 45.63 %
Cuentas por cobrar 2, 274,719.- 10.80 % 16.11 % 36.59 %
Clientes 2, 003,967.- 9.52 % 14.19 % 32.23 %
Deudores varios 63,463.- 0.30 % 0.45 % 1.02 %
Anticipo al personal 2526.- 0.01 % 0.02 % 0.04 %
Entrega con carga a retención 166,223.- 0.79 % 1.18 % 2.68 %
Anticipo a proveedores 38,540.- 0.18 % 0.27 % 0.62 %
Previsión para cuentas incobrables 0.- 0% 0% 0%
ACTIVO REALIZABLE 2, 553,746.- 12.13 % 18.08 % 100 %
Inventarios 2, 553,746.- 12.13 % 18.08 % 100 %
Mercadería en depósito 810,764.- 3.85 % 5.74 % 31.75 %
Almacén de mercaderías La Paz 1, 720,780.- 8.17 % 12.18 % 67.38 %
Almacén de mercaderías Oruro 22,202.- 0.11 % 0.16 % 0.87 %
ACTIVO DIFERIDO A CORTO PLAZO 168,289.- 0.80 % 1.19 % 100 %
Impuestos anticipados 168,289.- 0.80 % 1.19 % 100 %
OTROS ACTIVOS 360,169.- 1.71 % 2.55 % 100 %
ACTIVO NO CORRIENTE 6, 927,175.- 32.91 % 100 %
INVERSIONES PERMANENTES 9118.- 0.04 % 0.13 % 100 %
ACTIVO FIJO 6, 918,057.- 32.87 % 99.87 % 100 %
Terreno 2, 833,180.- 13.46 % 40.40 % 40.95 %
Edificios 2, 934,801.- 13.94 % 42.37 % 42.42 %
Vehículos 691,867.- 3.29 % 9.99 % 10 %
Herramientas 135,989.- 0.65 % 1.96 % 1.97 %
Maquinaria y Equipo Industrial 154,537.- 0.73 % 2.23 % 2.24 %
Equipo de Computación 39,429.- 0.19 % 0.57 % 0.57 %
Muebles y Enceres 58,955.- 0.28 % 0.85 % 0.85 %
Equipo de oficina 11,183.- 0.05 % 0.16 % 0.16 %
Equipo de comunicación 35,515.- 0.17 % 0.51 % 0.81 %
Tinglados y cobertizos de metal 22,601.- 0.11 % 0.33 % 0.33 %
PASIVO Y PATRIMONIO 21, 051,076.- 100 %
PASIVO 16, 597,467.- 78.84 %
PASIVO CORRIENTE 8, 703,821.- 41.35 % 100 %
OBLIGACIONES LABORALES 692,612.- 3.29 % 7.46 % 100 %
Sueldos por pagar 34,306.- 0.16 % 0.39 % 4.95 %
Cuentas por pagar ente del seguro social 616,258.- 2.93 % 7.08 % 88.98 %
Beneficios sociales por pagar 42,048.- 0.20 % 0.49 % 6.07 %
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 927,662.- 4.41 % 10.66 % 100 %
Impuestos por pagar 927,662.- 4.41 % 10.66 % 100 %
OBLIGACIONES FINANCIERAS 2, 698,697.- 12.82 % 31.01 % 100 %
Préstamos Bancarios 2, 698,697.- 12.82 % 31.01 % 100 %
Banco mercantil santa cruz S.A. 538,065.- 2.56 % 6.18 % 19.94 %
BNB S.A. 2, 160,632.- 10.26 % 24.83 % 80.06 %
OBLIGACIONES COMERCIALES 2,692,502.- 12.79 % 30.93 % 100 %
Cuentas por pagar 1, 137,209.- 5.40 % 13.07 % 42.24 %
Dividendos por pagar 111,006.- 0.53 % 1.28 % 4.12 %
Cuentas por pagar M/N 12,482.- 0.06 % 0.14 % 0.46 %
Cuentas corrientes comerciales 637,474.- 3.03 % 7.32 % 23.68 %
Otras cuentas por pagar 376,247.- 1.78 % 4.33 % 13.98 %
Cuentas con empresas relacionadas 1, 555,293.- 7.39 % 17.87 % 57.76 %
Compañía adm. de empresas S.A. 503,213.- 2.39 % 5.78 % 18.69 %
Iberbolivia de inversiones S.A. 1, 052,080.- 5% 12.09 % 39.07 %
Provisiones varias 1, 692,348.- 8.04 % 19.44 % 100 %
PASIVO NO CORRIENTE 7, 893,646.- 37.49 % 100 %
PREVISIONES 7, 893,646.- 37.49 % 100 % 100 %
Previsión para indemnizaciones 7, 893,646.- 37.49 % 100 % 100 %
PATRIMONIO 4, 453,609.- 21.16 % 100 %
CAPITAL 1, 407,307.- 6.69 % 31.60 % 100 %
Capital Social 1, 399,600.- 6.65 % 31.43 % 99.45 %
Aportes pendientes de capitalización 7707.- 0.04 % 0.17 % 0.55 %
RESERVAS 296,270.- 1.41 % 6.65 % 100 %
Reserva legal 68,653.- 0.33 % 1.54 % 23.17 %
Otras reservas 227,617.- 1.08 % 5.11 % 76.83 %
RESULTADOS 2, 750,032.- 13.06 % 61.75 % 100 %
Resultados Acumulados 2, 750,032.- 13.06 % 61.75 % 100 %
 Empresa de servicios EDESER S.A.

Estado de Resultados

Al 31 de Diciembre de 2011

(Expresado en Bs)

VENTA DE SERVICIOS 34, 706,247.-

Servicio Electropaz S.A. 28, 043,567.-

Servicio Elfeo S.A. 5, 662, 616.-

Servicio Caceb S.A. 0.-

Servicio prestados clientes externos 1, 000,064.-

VENTA DE MATERIALES 368,906.-

(--) Costo de venta (328,858.-)

Utilidad Bruta 34, 746,295.-

(--)GASTOS OPERATIVOS (34, 855,606.-)

Gastos Administrativos 32, 114,420.-

Gastos Financieros 128,778.-

Servicios Profesionales 481,630.-

Depreciación Bienes de Uso 786,577.-

Impuestos y tasas 1, 344,201.-

Pérdida Operativa (109,311.-)

OTROS INGRESOS Y EGRESOS 2, 779,191.-

Ajuste por exposición a la inflación 663,957.-

Diferencia de cambio (10,291.-)

Otros ingresos y egresos 2, 123,525.-

Utilidad Neta en Ejercicio 2, 669,880.-

 ANALISIS VERTICAL DE LA GESTION 2011 ESTADO DE RESULTADOS
DETALLE IMPORTE PORCENTAJE
VENTA 35, 075,153.- 100 %
VENTA DE SERVICIOS 34, 706,247.- 98.25 %
Servicio Electropaz S.A. 28, 043,567.- 79.96 5
Servicio Elfeo S.A. 5, 662,616.- 16.14 %
Servicio Caceb S.A. 0.- 0%
Servicio prestados clientes externos 1, 000,064.- 2.85 %
VENTA DE MATERIALES 368,906.- 1.05 %
(--) Costo de venta (328,858.-) (0.94 %)
Utilidad Bruta 34, 746,295.- 99.06 %
(--)GASTOS OPERATIVOS (34, 855,606.-) (99.37 %)
Gastos Administrativos 32, 114,420.- 91.56 %
Gastos Financieros 128,778.- 0.37 %
Servicios Profesionales 481,630.- 1.37 %
Depreciación Bienes de Uso 786,577.- 2.24 %
Impuestos y tasas 1, 344,201.- 3.83 %
Pérdida Operativa (109,311.-) (0.31 %9
OTROS INGRESOS Y EGRESOS 2, 779,191.-) 7.92 %
Ajuste por exposición a la inflación 663,957.- 1.83 %
Diferencia de cambio (10,291.-) (0.03 %)
Otros ingresos y egresos 2, 125,525.- 6.06 %
Utilidad Neta en Ejercicio 2, 669,880.- 7.61 %
 ANALISIS HORIZONTAL GESTIONES 2009 Y 2011 BALANCE GENERAL
DETALLE 100% 2009 X ? 2011 ^+ - %
ACTIVO 18, 293,229.- 21,051,076.- 15.08 %
ACTIVO CORRIENTE 11, 279,437.- 14,123,901.- 25.22 %
ACTIVO DISPONIBLE 1, 329,539.- 4, 824,427.- 262.86 %
Caja Chica 5088.- 9955.- 95.66 %
Banco Mercantil CTA 4010014782 1, 218,293.- 1, 626,960.- 33.54 %
Banco Mercantil CTA 4010649769 SD 6818.- 10,166.- 49.11 %
Banco Mercantil CTA 4010155923 0.- 1, 058,981.- 0%
BNB CTA 1000235853 0.- 2, 118,365.- 0%
Banco mercantil CTA 40 100 55923 188,804.- 0.- 0%
Banco Bisa CTA 73256 001 7 536.- 0.- 0%
ACTIVO EXIGIBLE 7, 216,303.- 6, 217,270.- (13.84 %)
Cuentas con empresas relacionadas 3, 598,397.- 3, 942,551.- 9.56 %
Empresa de luz y fuerza Oruro S.A. 1, 249,586.- 1, 105,666.- (11.52 %)
Electricidad de La Paz 2, 348,811.- 2, 836,885.- 20.78 %
Cuentas por cobrar 3. 617,906.- 2, 274,719.- (37.13 %)
Clientes M/N 2, 027,054.- 2, 003,967.- (1.14 %)
Clientes M/E 1, 549,235.- 0.- 0%
Deudores varios 37,144.- 63,463.- 70.86 %
Anticipo al personal 2267.- 2526.- 11.42 %
Entrega con carga a retención 407.- 166,223.- 40,741.03 %
Anticipo a proveedores 0.- 38,540.- 0%
Previsión para cuentas incobrables 0.- 0.- 0%
Depósito en Garantía. 1799.- 0.- 0%
ACTIVO REALIZABLE 2, 450,642.- 2, 553,746.- 4.21 %
Inventarios 2, 450,642.- 2, 553,746.- 4.21 %
Mercadería en depósito 1, 392,253.- 810,764.- (41.77 %)
Almacén de mercaderías La Paz 1, 009,522.- 1, 720,780.- 70.45 %
Almacén de mercaderías Oruro 48,867.- 22,202.- (54.57 %)
ACTIVO DIFERIDO A CORTO PLAZO 235.229.- 168,289.- (28.46 %)
Impuestos anticipados 235,229.- 168,289.- (28.46 %)
OTROS ACTIVOS 47,724.- 360,169.- 654.69 %
ACTIVO NO CORRIENTE 7, 013,792.- 6, 927,175.- (1.23 %)
INVERSIONES PERMANENTES 8993.- 9118.- 1.39 %
ACTIVO FIJO 7, 004,799.- 6, 918,057.- (1.24 %)
Terreno 2, 461,455.- 2, 833,180.- 15.10 %
Edificios 2, 741,042.- 2, 934,801.- 7.07 %
Vehículos 1, 073,997.- 691,867.- (35.58 %)
Herramientas 133,344.- 135,989.- 1.98 %
Maquinaria y Equipo Industrial 326, 957.- 154,537.- (52.73 %)
Equipo de Computación 71, 156.- 39,429.- (44.59 %)
Muebles y Enceres 75, 757.- 58,955.- (22.18 %)
Equipo de oficina 14,255.- 11,183.- (21.55 %)
Equipo de comunicación 77,164.- 35,515.- (53.97 %)
Tinglados y cobertizos de metal 29,672.- 22,601.- (23.83 %)
PASIVO Y PATRIMONIO 18, 293,229.- 21, 051,076.- 15.08 %
PASIVO 18, 083,844.- 16, 597,467.- (8.22 %)
PASIVO CORRIENTE 6, 732,628.- 8, 703,821.- 29.28 %
OBLIGACIONES LABORALES 2, 047,995.- 692,612.- (66.18 %)
Sueldos por pagar 130,889.- 34,306.- (73.79 %)
Cuentas por pagar ente del seguro social 771,240.- 616,258.- (20.10 %)
Beneficios sociales por pagar 1, 145,866.- 42,048.- (96.33 %)
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 488,987.- 927,662.- 89.71 %
Impuestos por pagar 488,987.- 927,662.- 89.71 %
OBLIGACIONES FINANCIERAS 1, 079,102.- 2, 698,697.- 150.09 %
Préstamos Bancarios 1, 079,102.- 2, 698,697.- 150.09 %
Banco mercantil santa cruz S.A. 1, 079,102.- 538,065.- (50.14 %)
BNB S.A. 0.- 2, 160,632.- 0%
OBLIGACIONES COMERCIALES 3, 116,544.- 2,692,502.- (13.61 %)
Cuentas por pagar 1, 673,985.- 1, 137,209.- (32.07 %)
Dividendos por pagar 649,709.- 111,006.- (82.91 %)
Cuentas por pagar M/N 5745.- 12,482.- 117.27 %
Cuentas corrientes comerciales 448,040.- 637,474.- 42.28 %
Otras cuentas por pagar 570,491.- 376,247.- (34.05 %)
Cuentas con empresas relacionadas 1, 442,559.- 1, 555,293.- 7.81 %
Compañía adm. de empresas S.A. 1, 442,559.- 503,213.- (65.12 %)
Iberbolivia de inversiones S.A. 0.- 1, 052,080.- 0%
Provisiones varias 0.- 1, 692,348.- 0%
PASIVO NO CORRIENTE 11, 351,216.- 7, 893,646.- (30.46 %)
PREVISIONES 11, 351,216.- 7, 893,646.- (30.46 %)
Previsión para indemnizaciones 11, 351,216.- 7, 893,646.- (30.46 %)
PATRIMONIO 209,385.- 4, 453,609.- 2027 %
CAPITAL 7, 624,907.- 1, 407,307.- (81.54 %)
Capital Social 1, 845,000.- 1, 399,600.- (24.14 %)
Aportes pendientes de capitalización 5, 779,907.- 7707.- (99.87 %)
RESERVAS 3, 559,020.- 296,270.- (91.68 %)
Reserva legal 922,500.- 68,653.- (92.56 %)
Otras reservas 2, 636,520.- 227,617.- (91.37 %)
RESULTADOS (10, 974,542.-) 2, 750,032.- (125.06%)
Resultados Acumulados (10,974,542.-) 2, 750,032.- (125.06%)
ANALISIS HORIZONTAL GESTIONES 2009 Y 2011 ESTADO DE RESULTADOS

DETALLE 100% 2009 X ? 2011 ^ + -- %

VENTA 26, 280,332.- 35, 075,153.- 33.47 %
VENTA DE SERVICIOS 26, 110,777.- 34, 706,247.- 32.92 %
Servicio Electropaz S.A. 19, 794,651.- 28, 043,567.- 41.67 %
Servicio Elfeo S.A. 3, 821,951.- 5, 662,616.- 48.16 %
Servicio Caceb S.A. 0.- 0.- 0%
Servicio prestados a clientes externos 2, 494,175.- 1, 000,064.- 59.90 %
VENTA DE MATERIALES 169,555.- 368,906.- 117.57 %
(--) Costo de venta (292,116.-) (328,858.-) (12.58 %)
Utilidad Bruta 25, 988,216.- 34, 746,295.- 33.70 %
(--)GASTOS OPERATIVOS (31, 241,293.-) (34, 855,606.-) (11.57 %)
Gastos Administrativos (28, 301,480.-) 32, 114,420.- (113.47 %)
Gastos Financieros (93,713.-) 128,778.- (137.42 %)
Servicios Profesionales (766,575.-) 481,630.- (62.83 %)
Depreciación Bienes de Uso (1, 023,258.-) 786,577.- (76.87 %)
Impuestos y tasas (1, 056,267.-) 1, 344,201.- (127.26 %)
Pérdida Operativa (5, 253,077.-) (109,311.-) 2.08 %
OTROS INGRESOS Y EGRESOS (5, 721,465.-) (2, 779,191.-) 48.57 %
Ajuste por exposición a la inflación 151,779.- 663,957.- 337.45 %
Diferencia de cambio 13,402.- (10,291.-) (76.79 %)
Otros ingresos y egresos 93,769.- 2, 125,525.- 2166.77 %
Ingresos financieros 717.- 0.- 0%
Castigo de cuentas por cobrar (5, 981,132.-) 0.- 0%
Utilidad o Pérdida Neta en Ejercicio (10, 974,542.-) 2, 669,880.- (24.33 %)