6 Proyecto Fact Sist Agroforestal 10 H

SISTEMAS AGROFORESTALES
10 HECTAREAS
Elaborado por: Lic. Emilio Alemán Suvelza
ECONOMISTA AGRÍCOLA
I. INVERSIÓN FIJA
Terreno
Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Compra de Terreno Has. 10 54,880.00 548,800.00
Total 548,800.00
COSTO DE PLANTINES PARA 10 HECTAREAS (Bs.)
Cultivos: Cant. Prec. Total/Ha Has. Tot/5 Has

Amabiba 14 35 490 10 4900
Guayaba 28 15 420 10 4200
Limón Mandarina 28 15 420 10 4200
Pitón 14 15 210 10 2100
Achachairú 28 15 420 10 4200
Tamarindo 28 15 420 10 4200
Manga Rosa 28 15 420 10 4200
Palta 14 35 490 10 4900
Plátano 800 5 4000 10 40000
Paja Cedrón 80 5 400 10 4000
Colonia 231 5 1155 10 11550
Transporte de Plantines 10 300 3,000.00
Transplante de Plantas 182 5 910 10 9,100.00
Transplante de Plátano 800 2 1600 10 16,000.00
Transplante de Paja Cedrón 80 2 160 10 1,600.00
Transplante de Colonia 231 2 462 10 4,620.00
Total Bs. 11977 122,770.00
Tanque de Agua

Perforado de pozo (Profundidad 80 mtrs) Mts 80 210.00 16,800.00
Elevado de estructura p/ tanque Global 1 5,000.00 5,000.00
Tanque de agua (Cap. 10,000 Ltrs) Pza. 1 8,500.00 8,500.00
Motor p/ bombeo de agua Pza. 1 2,500.00 2,500.00
Cañeria de 3" de 7 mtrs. Pza. 1 15.00 15.00
Cañeria de 2" (rollo de 100 mtrs) Pza. 1 1,000.00 1,000.00
Mangueras de 1/2" Mtrs 20 3.00 60.00
Accesorios de conexión Global 1 1,000.00 1,000.00
Total 34,875.00
Vivienda en General

Cuarto de 4x4 mtrs.(1 habitación) Mtrs. 16 800.00 12,800.00
Cuarto de 3x3 mtrs.(1 habitación) Mtrs. 9 800.00 7,200.00
Cuarto de 2x3 mtrs.(Cocina) Mtrs. 6 800.00 4,800.00
Baño y ducha de 2x2 mtrs. (con pozo ciego y camara s,) Global 1 5,000.00 5,000.00
Total 29,800.00
Construcción de Tinglado para Deposito

Deposito de Frutas de 8x4 Mtrs. Mtrs. 32 630.00 20,160.00
Total 32 20,160.00
Alambrado de Propiedad

Machones Pza. 48 220.00 10,560.00
Postes Pza. 420 32.00 13,440.00
Rollos de Alambre púa Rollos 12 280.00 3,360.00
Grapas Kgrs. 12 20.00 240.00
Transporte de materiales Global 1 1,200.00 1,200.00
Alambrado de Propiedad por trato Mtrs 1400 5.00 7,000.00
Total 1893 35,800.00
Muebles y Enseres

Escritorios Pza. 1 700.00 700.00
Estantes Pza. 1 700.00 700.00
Mesas plásticas Pza. 2 200.00 400.00
Sillas Plásticas Pza. 6 80.00 480.00
Total 2,280.00
Equipo de Computación

Computadora Pza. 1 5,600.00 5,600.00
Impresora Pza. 1 1,000.00 1,000.00
Total 6,600.00
Equipo de Labores Culturales

Desbrozadora marca Stil Pza. 2 4,500.00 9,000.00
Total 9,000.00
Herramientas de Labores Culturales

Carretillas Pza. 3 350.00 1,050.00
Lampas Pza. 2 70.00 140.00
Machete Pza. 6 35.00 210.00
Mochila fumigadora Pza. 1 250.00 250.00
Palas carpidora Pza. 2 70.00 140.00
Pala cabadora Pza. 2 90.00 180.00
Martillo Pza. 2 35.00 70.00
Alicate Pza. 2 25.00 50.00
Tenaza Pza. 2 25.00 50.00
Total 2,140.00
II. INVERSIÓN DIFERIDA
Gastos Diferidos

Estudio de factibilidad del proyecto Global 1 5,000.00 5,000.00
Gastos de organización Global 1 3,000.00 3,000.00
Total 8,000.00
III. CAPITAL DE OPERACIÓN
MO Indirecta: Personal Operativo Fijo

Técnico de Producción y Administración Persona 1 80,000.00 80,000.00
Casero Persona 1 48,000.00 48,000.00
Total 128,000.00
MO Directa: Personal Operativo Eventual
COSTO DE LABORES CULTURALES DE PLANTACIONES POR AÑO PARA 10 HECTAREAS (Bs.)
Descripción Cant. Prec. 1 vez/año Veces/año Tot. Gral.

Desbrosado (Has.) 10 1100 11000 4 44,000.00
Total Bs. 11000 4 44,000.00
Cosecha y Transporte de Frutas
Costo de Cosecha y Transporte de Frutas por Año para 10 Hectareas (Bs.)
Descripción Cant. Prec. 1 vez/año Has. Tot. Gral.

Cosecha (Global) 1 3000 3000 10 30,000.00
Transporte 10 300 3000 10 30,000.00
Total Bs. 6000 20 60,000.00
Vestimenta de prevencion e higiene

Overol enteriso Pza. 6 100.00 600.00
Botas de goma Pares 6 100.00 600.00
Guantes de cuero Pares 6 20.00 120.00
Total 1,320.00
Botiquin de Primeros Auxilios

Botiquin Global 1 3,000.00 3,000.00
Total 3,000.00
Servicios básicos

Energía electrica Mes 12 250.00 3,000.00
Teléfono Mes 12 150.00 1,800.00
Internet Mes 12 150.00 1,800.00
Agua Mes 12 80.00 960.00
Total 7,560.00
Material de Escritorio

Tinta para Impresora de 100 ML Frascos 2 70.00 140.00
Hopa tamaño carta de 75 grs. Pqte. 2 35.00 70.00
Engrapador Pza. 1 35.00 35.00
Grapas Cajas 2 10.00 20.00
Archivadores Global 1 50.00 50.00
Folder Global 1 50.00 50.00
Otros materiales Global 1 200.00 200.00
Total 565.00
Material de limpieza

Escobas Pza. 2 35.00 70.00
Trapeador Pza. 2 70.00 140.00
Goma de sacar agua Pza. 2 35.00 70.00
Detergentes en general Global 1 200.00 200.00
Total 480.00
Gastos de Comercializacón

Gestión comercial Global 1 2,400.00 2,400.00
Propaganda y Publicidad Global 1 1,200.00 1,200.00
Total 3,600.00
INGRESOS
Ingresos por Venta

Total 0.00
RENDIMIENTOS E INGRESOS PARA 10 HECTAREAS (Bs.)
Cultivos: Pl/ha Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Año6 Año7 Año8 Año9 Año10 Año11 Año12 Año13 Año14 Año15
Guayaba 28
Cantidad 5600 8400 11200 14000 14000 14000 14000 14000 14000 14000 14000
Precio 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Ingreso1 1120 1680 2240 2800 2800 2800 2800 2800 2800 2800 2800
Limón mandarina 28
Cantidad 8400 11200 14000 16800 19600 22400 22400 22400 22400 22400 22400 22400 22400
Precio 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Ingreso1 1680 2240 2800 3360 3920 4480 4480 4480 4480 4480 4480 4480 4480
Pitón (pencas) 14
Cantidad 700 1120 1400 2100 2800 2800 2800 2800 2800
Precio 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5
Ingreso1 1050 1680 2100 3150 4200 4200 4200 4200 4200
Achachairú 28
Cantidad 5600 8400 11200 14000 22400 28000 28000 28000 28000
Precio 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Ingreso1 1120 1680 2240 2800 4480 5600 5600 5600 5600
Tamarindo (@) 28
Cantidad 28 56 84 112 140 168 168 168 168
Precio 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Ingreso1 2800 5600 8400 11200 14000 16800 16800 16800 16800
Manga Rosa 28
Cantidad 1400 2800 5600 11200 16800 22400 28000 28000 28000 28000 28000 28000
Precio 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
Ingreso1 420 840 1680 3360 5040 6720 8400 8400 8400 8400 8400 8400
Ambaiba (arreglos/día) 14
Cantidad 1260 2520 3780 5040 6300 7560 10080 10080 10080 12600 12600 12600
Precio 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5
Ingreso1 3150 6300 9450 12600 15750 18900 25200 25200 25200 31500 31500 31500
Palta 14
Cantidad 280 560 840 1400 2800 5600 8400 8400 11200 11200 11200 11200 11200
Precio 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2
Ingreso2 336 672 1008 1680 3360 6720 10080 10080 13440 13440 13440 13440 13440
Plátano 231
Cantidad 231 462 693 924 924 924 924 924 924 924 924 924 924 924
Precio 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
Ingreso3 2310 4620 6930 9240 9240 9240 9240 9240 9240 9240 9240 9240 9240 9240
Paja Cedrón (manojo) 800
Cantidad 4000 4000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000
Precio 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Ingreso4 4000 4000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000
Colonia 231
Cantidad 924 1386 1848 1848 2310 2310 2310 2310 2310 2310 2310 2310 2310 2310
Precio 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Ingreso5 1848 2772 3696 3696 4620 4620 4620 4620 4620 4620 4620 4620 4620 4620
Tot. Plantas 1444
Ingreso/ Ha. 4,000.00 8,158.00 17,408.00 25,108.00 33,004.00 39,710.00 52,310.00 65,610.00 77,580.00 89,970.00 98,860.00 102,780.00 109,080.00 109,080.00 109,080.00
Cantidad Has. 10
Ingreso Total 40,000.00 81,580.00 174,080.00 251,080.00 330,040.00 397,100.00 523,100.00 656,100.00 775,800.00 899,700.00 988,600.00 1,027,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00
COSTO DE PLANTINES PARA 10 HECTAREAS (Bs.)

Amabiba 14 35 490 10 4900
Guayaba 28 15 420 10 4200
Limón Mandarina 28 15 420 10 4200
Pitón 14 15 210 10 2100
Achachairú 28 15 420 10 4200
Tamarindo 28 15 420 10 4200
Manga Rosa 28 15 420 10 4200
Palta 14 35 490 10 4900
Plátano 800 5 4000 10 40000
Paja Cedrón 80 5 400 10 4000
Colonia 231 5 1155 10 11550
Total Bs. 8845 88450
COSTO DE TRANSPLANTE DE PLANTINES PARA 10 HECTAREAS (Bs.)

Plantas 182 5 910 10 9100
Plátano 800 2 1600 10 16000
Paja Cedrón 80 2 160 10 1600
Colonia 231 2 462 10 4620
Total Bs. 3132 31320
COSTO DE LABORES CULTURALES DE PLANTACIONES POR AÑO PARA 10 HECTAREAS (Bs.)
Superficie Cant. Prec. 1 vez/año Veces/año Tot. Gral.

Has. 10 1100 11000 4 44000
Total Bs. 11000 4 44000

INVERSIÓN DEL PROYECTO
CONCEPTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
I. Inversión Fija 852836.25
Terreno 548800.00
Plantines 122770.00
Tanque de agua 34875.00
Vivienda en General 29800.00
Construcción de Tinglado para Depósito 20160.00
Alambrado de Propiedad 35800.00
Muebles y Enseres 2280.00
Equipo de Computación 6600.00
Equipos en Labores Culturales 9000.00
Herramientas de Labores Culturales 2140.00
Imprevistos (5%) 40611.25
II. Inversión Diferida 8000.00

Estudio de factibilidad del proyecto 5000.00
Gastos de organización 3000.00
III. Capital de trabajo 197951.25 200051.25 202151.25 204251.25 206351.25 210551.25 214751.25 218951.25 223151.25 227351.25 234701.25 245201.25 255701.25 260951.25 260951.25
MO Indirecta: Personal Operativo Fijo 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00
MO Directa: Personal Operativo Eventual 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00
Cosecha y Transporte de Frutas 0.00 2000.00 4000.00 6000.00 8000.00 12000.00 16000.00 20000.00 24000.00 28000.00 35000.00 45000.00 55000.00 60000.00 60000.00
Vestimenta de Prevención e Higiene 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00
Botiquin de Primeros Auxilios 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00
Servicios Básicos 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00
Material de Escritorio 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00
Material de Limpieza 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00
Gastos de Comercialización 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00
* Imprevistos (5%) 9426.25 9526.25 9626.25 9726.25 9826.25 10026.25 10226.25 10426.25 10626.25 10826.25 11176.25 11676.25 12176.25 12426.25 12426.25
Total 1058787.50
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
Aporte
CONCEPTO Total Inversión Crédito BDP
propio
I. Inversión Fija 852836.25 852836.25 0.00
Terreno 548800.00 548800.00
Plantines 122770.00 122770.00
Tanque de agua 34875.00 34875.00
Vivienda en General 29800.00 29800.00
Construcción de Tinglado para Depósito 20160.00 20160.00
Alambrado de Propiedad 35800.00 35800.00
Muebles y Enseres 2280.00 2280.00
Equipo de Computación 6600.00 6600.00
Equipos en Labores Culturales 9000.00 9000.00
Herramientas de Labores Culturales 2140.00 2140.00
Imprevistos (5%) 40611.25 40611.25 0.00
II. Inversión Diferida 8000.00 8000.00

Estudio de factibilidad del proyecto 5000.00 5000.00
Gastos de organización 3000.00 3000.00
III. Capital de trabajo 197951.25 0.00 197951.25 197951.25

MO Indirecta: Personal Operativo Fijo 128000.00 128000.00
MO Directa: Personal Operativo Eventual 44000.00 44000.00
Cosecha y Transporte de Frutas 0.00 0.00
Vestimenta de Prevención e Higiene 1320.00 1320.00
Botiquin de Primeros Auxilios 3000.00 3000.00
Servicios Básicos 7560.00 7560.00
Material de Escritorio 565.00 565.00
Material de Limpieza 480.00 480.00
Gastos de Comercialización 3600.00 3600.00
* Imprevistos (5%) 9426.25 9426.25 9426.25
Total 1058787.50 860836.25 197951.25 1058787.50

Aporte % 100 81.30 18.70 100.00
OBLIGACIONES DEL CRÉDITO
Saldo capital Amortización Saldo deuda Obligación

Semestr Interés
incio periodo de capital final periodo total sem.
1 197951.25 21774.64 31785.03 166166.22 53559.67
2 166166.22 18278.28 35281.39 130884.83 53559.67
3 130884.83 14397.33 39162.34 91722.49 53559.67
4 91722.49 10089.47 43470.20 48252.30 53559.67
5 48252.30 5307.75 48251.92 0.38 53559.67
Total 69847.48 197950.87 267798.35

69847.48 197950.87 267798.35
Institución prestadora: Banco de Desarrrollo Productivo
Cantidad total del prestamo: 197.951,25 Bs
Tasa de interés: 11% anual, con capitalización mensual
Tiempo del prestamo: 5 años plazo
Periodo de gracia: 0 años
Forma de pago: Pagaderos en pagos iguales e intereses sobre saldos
- Con capitalización mensual
Descripción de pagos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

Intereses anuales 21774.64 18278.28 14397.33 10089.47 5307.75 69847.48
Amortización de capital 31785.03 35281.39 39162.34 43470.20 48251.92 197950.87
267798.35
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS
Valor
Concepto Vida útil Bs/ activo % Tasa anual Bs/ año Residual
DEPRECIACIONES:
I. Inversión Fija 25353.00 -76258.75
Plantines 20 122770.00 5.00 6138.50 30692.50
Tanque de agua 20 34875.00 5.00 1743.75 8718.75
Vivienda en General 20 29800.00 5.00 1490.00 7450.00 51901.25 V.R.
Construcción de Tinglado para Depósi 20 20160.00 5.00 1008.00 5040.00
Alambrado de Propiedad 10 35800.00 10.00 3580.00 -17900.00
Muebles y Enseres 10 2280.00 10.00 228.00 -1140.00
Equipo de Computación 4 6600.00 25.00 1650.00 -18150.00
Equipos en Labores Culturales 8 9000.00 12.50 1125.00 -7875.00
Herramientas de Labores Culturales 8 2140.00 12.50 267.50 -1872.50
Imprevistos (5%) 5 40611.25 20.00 8122.25 -81222.50
AMORTIZACIONES:
II. Inversión Diferida 8000.00 1600.00 0.00
Estudio de factibilidad del proyecto 5 5000.00 20.00 1000.00 0.00
Gastos de organización 5 3000.00 20.00 600.00 0.00
INGRESOS PROYECTADOS POR VENTA DE FRUTAS (EN Bs.)
Concepto Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Año6 Año7 Año8 Año9 Año10 Año11 Año12 Año13 Año14 Año15
Venta de Frutas 40,000.00 81,580.00 174,080.00 251,080.00 330,040.00 397,100.00 523,100.00 656,100.00 775,800.00 899,700.00 988,600.00 1,027,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00
Total 40,000.00 81,580.00 174,080.00 251,080.00 330,040.00 397,100.00 523,100.00 656,100.00 775,800.00 899,700.00 988,600.00 1,027,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00
COSTOS TOTALES PROYECTADOS (EN Bs.)
III. Capital de trabajo
MO Indirecta: Personal Operativo Fijo 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 C. Variable
MO Directa: Personal Operativo Eventual 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 C. Variable
Cosecha y Transporte de Frutas 0.00 2000.00 4000.00 4000.00 4000.00 12000.00 16000.00 20000.00 24000.00 28000.00 35000.00 45000.00 55000.00 60000.00 60000.00 C. Variable
Vestimenta de Prevención e Higiene 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 C. Fijo
Botiquin de Primeros Auxilios 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 C. Fijo
Servicios Básicos 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 C. Fijo
Material de Escritorio 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 C. Fijo
Material de Limpieza 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 C. Fijo
Gastos de Comercialización 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 C. Variable
* Imprevistos (5%) 9426.25 9526.25 9626.25 9626.25 9626.25 10026.25 10226.25 10426.25 10626.25 10826.25 11176.25 11676.25 12176.25 12426.25 12426.25 C. Variable
Total 197951.25 200051.25 202151.25 202151.25 202151.25 210551.25 214751.25 218951.25 223151.25 227351.25 234701.25 245201.25 255701.25 260951.25 260951.25
CLASIFICACIÓN DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES
III. Capital de trabajo
COSTOS FIJOS: 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00
Vestimenta de Prevención e Higiene 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 1320.00 C. Fijo
Botiquin de Primeros Auxilios 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 C. Fijo
Servicios Básicos 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 7560.00 C. Fijo
Material de Escritorio 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 565.00 C. Fijo
Material de Limpieza 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 C. Fijo
COSTOS VARIABLES: 185026.25 187126.25 189226.25 189226.25 189226.25 197626.25 201826.25 206026.25 210226.25 214426.25 221776.25 232276.25 242776.25 248026.25 248026.25
MO Indirecta: Personal Operativo Fijo 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 128000.00 C. Variable
MO Directa: Personal Operativo Eventual 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 44000.00 C. Variable
Cosecha y Transporte de Frutas 0.00 2000.00 4000.00 4000.00 4000.00 12000.00 16000.00 20000.00 24000.00 28000.00 35000.00 45000.00 55000.00 60000.00 60000.00 C. Variable
Gastos de Comercialización 3600 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 C. Variable
* Imprevistos (5%) 9426.25 9526.25 9626.25 9626.25 9626.25 10026.25 10226.25 10426.25 10626.25 10826.25 11176.25 11676.25 12176.25 12426.25 12426.25 C. Variable
Total 197951.25 200051.25 202151.25 202151.25 202151.25 210551.25 214751.25 218951.25 223151.25 227351.25 234701.25 245201.25 255701.25 260951.25 260951.25
INGRESOS PROYECTADOS POR VENTA DE FRUTAS (EN Bs.)
Cantidad producida (99 TM) 40,000.00 81,580.00 174,080.00 251,080.00 330,040.00 397,100.00 523,100.00 656,100.00 775,800.00 899,700.00 988,600.00 1,027,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00
Total 40000.00 81580.00 174080.00 251080.00 330040.00 397100.00 523100.00 656100.00 775800.00 899700.00 988600.00 1027800.00 1090800.00 1090800.00 1090800.00
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CON FINANCIAMIENTO
CONCEPTO Valor
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Año6 Año7 Año8 Año9 Año10 Año11 Año12 Año13 Año14 Año15 Residual
1) INGRESOS (+)
Ingresos por venta 40,000.00 81,580.00 174,080.00 251,080.00 330,040.00 397,100.00 523,100.00 656,100.00 775,800.00 899,700.00 988,600.00 1,027,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00
Valor residual activo depreciable 51901.25
Valor de liquidaión del terreno 548800.00
Recuperación del capital de trabajo 197951.25
TOTAL INGRESOS 40000.00 81580.00 174080.00 251080.00 330040.00 397100.00 523100.00 656100.00 775800.00 899700.00 988600.00 1027800.00 1090800.00 1090800.00 1090800.00 798652.50
2) COSTOS (-)
* Costos de Operación:
Depreciación de activo fijo 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00
Costos fijos 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00
Costos variables 185026.25 187126.25 189226.25 189226.25 189226.25 197626.25 201826.25 206026.25 210226.25 214426.25 221776.25 232276.25 242776.25 248026.25 248026.25
Gastos diferidos (Inv. Diferida) 1600.00 1600.00 1600.00 1600.00 1600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costos financieros (Intereses) 21774.64 18278.28 14397.33 10089.47 5307.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL COSTOS 246678.89 245282.53 243501.58 239193.72 234412.00 235904.25 240104.25 244304.25 248504.25 252704.25 260054.25 270554.25 281054.25 286304.25 286304.25 0
3) UTILIDAD BRUTA ANTES DEL IMPUESTO -206678.89 -163702.53 -69421.58 11886.28 95628.00 161195.75 282995.75 411795.75 527295.75 646995.75 728545.75 757245.75 809745.75 804495.75 804495.75 798652.50
* Impuesto sobre utilidades (15.5%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
UTILIDAD NETA -206678.89 -163702.53 -69421.58 11886.28 95628.00 161195.75 282995.75 411795.75 527295.75 646995.75 728545.75 757245.75 809745.75 804495.75 804495.75 798652.50
$us -29695.24 -23520.48 -9974.37 1707.80 13739.65 23160.31 40660.31 59166.06 75760.88 92959.16 104676.11 108799.68 116342.78 115588.47 115588.47 114748.92
FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO
CONCEPTO Valor
1) ENTRADAS
Ingresos por venta 40,000.00 81,580.00 174,080.00 251,080.00 330,040.00 397,100.00 523,100.00 656,100.00 775,800.00 899,700.00 988,600.00 1,027,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00
Prestamo bancario 197951.25
TOTAL ENTRADAS 237951.25 81580.00 174080.00 251080.00 330040.00 397100.00 523100.00 656100.00 775800.00 899700.00 988600.00 1027800.00 1090800.00 1090800.00 1090800.00 798652.50
2) SALIDAS
* Inversiones:
- Fijas 852836.25
- Diferidas 8000.00
* Costos de Operación:
- Costos fijos 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00 12925.00
- Costos variables 185026.25 187126.25 189226.25 189226.25 189226.25 197626.25 201826.25 206026.25 210226.25 214426.25 221776.25 232276.25 242776.25 248026.25 248026.25
- Costos financieros (Intereses) 21774.64 18278.28 14397.33 10089.47 5307.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- Impuestos sobre utilidad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- Amortización de capital 31785.03 35281.39 39162.34 43470.20 48251.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL SALIDAS 1112347.17 253610.92 255710.92 255710.92 255710.92 210551.25 214751.25 218951.25 223151.25 227351.25 234701.25 245201.25 255701.25 260951.25 260951.25 0.00
FLUJO DE CAJA NETO -874395.92 -172030.92 -81630.92 -4630.92 74329.08 186548.75 308348.75 437148.75 552648.75 672348.75 753898.75 782598.75 835098.75 829848.75 829848.75 798652.50
VAN = 2,524,022.15 5928630.40

5129977.90
TIR = 20%
$us -125631.59766 -24717.0861656 -11728.5804 -665.362028 10679.46556 26802.98132 44302.98132 62808.728448 79403.55603 96601.8319 108318.7859 112442.34914 119985.45 119231.14 119231.14 114748.92
FUENTES DE USOS Y FONDOS
CONCEPTO Valor
1) FUENTES (+)
Aporte propio 860836.25
Prestamos bancarios 197951.25
Utilidad neta -206678.89 -163702.53 -69421.58 11886.28 95628.00 161195.75 282995.75 411795.75 527295.75 646995.75 728545.75 757245.75 809745.75 804495.75 804495.75
Depreciación de activos fijos 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00 25353.00
Amortización diferida 1600.00 1600.00 1600.00 1600.00 1600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL FUENTES 879061.61 -136749.53 -42468.58 38839.28 122581.00 186548.75 308348.75 437148.75 552648.75 672348.75 753898.75 782598.75 835098.75 829848.75 829848.75 798652.50
2) USOS (-)
Inversión fija 852836.25
Inversión diferida 8000.00
Capital de trabajo 197951.25
Amortización del crédito 31785.03 35281.39 39162.34 43470.20 48251.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL USOS 1090572.53 35281.39 39162.34 43470.20 48251.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3) DEFICIT Y/O SUPERAVIT (1-2) -211510.92 -172030.92 -81630.92 -4630.92 74329.08 186548.75 308348.75 437148.75 552648.75 672348.75 753898.75 782598.75 835098.75 829848.75 829848.75 798652.50
SALDO ACUMULADO -211510.92 -383541.84 -465172.76 -469803.68 -395474.60 -208925.85 99422.90 536571.65 1089220.40 1761569.15 2515467.90 3298066.65 4133165.40 4963014.15 5792862.90 6591515.40
-30389.499959 -55106.5861243 -66835.1665 -67500.5286 -56821.063 -30018.0817 14284.89963 77093.62808 156497.1841 253099.016 361417.8019 473860.15107 593845.60365 713076.7459 832307.88814 947056.81055
ingresos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
40,000.00 81,580.00 174,080.00 251,080.00 330,040.00 397,100.00 523,100.00 656,100.00 775,800.00 899,700.00 988,600.00 1,027,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00 1,090,800.00
costos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
197951.25 200051.25 202151.25 202151.25 202151.25 210551.25 214751.25 218951.25 223151.25 227351.25 234701.25 245201.25 255701.25 260951.25 260951.25
Para determinar el FAS 1 DETERMINACIÓN DE LA RELACIÓN BENEFICIO/ COSTO (EN $US)

(1+i)n
VALOR ACTUAL DE LOS INGRESOS (EN $US) VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS (EN $US)
F.N.C. F.N.C.
Años F.N.C. F.A.S. 6% Año 6% FAS11% Años F.N.C. F.A.S. 6%
Actualizado Actualizado
1 40000.00 0.9434 37736.00 1 1.1100 0.9009 1 197951.25 0.9434 186747.21

2 81580.00 0.8900 72606.20 2 1.2321 0.8116 2 200051.25 0.8900 178045.61
3 174080.00 0.8396 146157.57 3 1.3676 0.7312 3 202151.25 0.8396 169726.19
4 251080.00 0.7921 198880.47 4 1.5181 0.6587 4 202151.25 0.7921 160124.01
5 330040.00 0.7473 246638.89 5 1.6851 0.5934 5 202151.25 0.7473 151067.63
I 6 397100.00 0.7050 279955.50 6 1.8704 0.5346 6 210551.25 0.7050 148438.63
N C
7 523100.00 0.6651 347913.81 7 2.0762 0.4816 7 214751.25 0.6651 142831.06
G O
R 8 656100.00 0.6274 411637.14 8 2.3045 0.4339 S 8 218951.25 0.6274 137370.01
E 9 775800.00 0.5919 459227.05 9 2.5580 0.3909 T 9 223151.25 0.5919 132092.15
S O
O 10 899700.00 0.5584 502392.48 10 2.8394 0.3522 S 10 227351.25 0.5584 126952.94
S 11 988600.00 0.5268 520794.48 11 3.1518 0.3173 11 234701.25 0.5268 123640.62
12 1027800.00 0.4970 510816.60 12 3.4984 0.2858 12 245201.25 0.4970 121865.02
13 1090800.00 0.6688 729527.04 13 3.8833 0.2575 13 255701.25 0.6688 171013.00
14 1090800.00 0.4423 482460.84 14 4.3104 0.2320 14 260951.25 0.4423 115418.74
15 1090800.00 0.4173 455190.84 15 4.7846 0.2090 15 260951.25 0.4173 108894.96
Valor Residual 798652.50 Inversión Inicial 1058787.50

TOTAL 6200587.41 TOTAL 3233015.27
B/C = 1.92
PERIODO DE RECUPERACIÓN DEL CAPITAL CON FINANCIAMIENTO (EN $US)
P.R.C. = I.T./F.A. Se determina a partir del cuadro Fuentes de Usos y Fondos
Donde:
PRC: Periodo de Recuperación del Capital
IT: Inversión Total (Inicial)
F.A.: Flujo Acumulado (periodo de funcionamiento) promedio año
Datos:
a) - Inversión Inicial = 1,058,787.50
- Flujo Total Acumulado = 6,591,515.40
b) F.A. = Total Flujo Acumulado/ Años de vida util
F.A. = 6591515,40/15 F.A. = 439434.36
c) P.R.C. = 2.41 = 2 años, 4 meses y 27,6 días

INTERPRETACIÓN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO SISTEMA AGROFORESTAL
Valor Actual Neto con Financiamiento

VAN(6%) = 2,524,022.12
Significa que el proyecto gana 2,524,022,12 Bs. mas por encima de la tasa de oportunidad del 6%, de esta
manera, el VAN nos indica el valor futuro del dinero que recibiremos del proyecto en 15 periodos de producción,
luego de recuperar las inversiones realizadas, cubrir los costos de operación y de obtener utilidades.
Tasa Interna de Retorno con Financiamiento

TIR(6%) = * 20%
Esta tasa nos indica el rendimiento del capital invertido, mismo que se constituye en una referencia que muestra la
tasa máxima que el proyecto puede ganar para obtener préstamos sin entrar en dificultades financieras.
Relación Beneficio Costo

B/C(6%) = 1.92
B/C = 1,92, se emplea la misma tasa de aplicación en el VAN (6%), significando dicho resultado que se percibirá
1,92 Bs por cada 1 Bs invertido en el proyecto.
Periodo de Recuperación de Capital

P.R.C. = 2.41 Significa que nuestra Inversión se recuperará en 2 años, 4 meses y 27,6 días

6 Proyecto Fact Sist Agroforestal 10 H

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SISTEMAS AGROFORESTALES

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

COSTO DE PLANTINES PARA 10 HECTAREAS (Bs.)

Cultivos: Cant. Prec. Total/Ha Has. Tot/5 Has

Total Bs. 11977 122,770.00

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Construcción de Tinglado para Deposito

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Total 1893 35,800.00

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Equipo de Labores Culturales

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Herramientas de Labores Culturales

II. INVERSIÓN DIFERIDA

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

III. CAPITAL DE OPERACIÓN

MO Indirecta: Personal Operativo Fijo

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

MO Directa: Personal Operativo Eventual

COSTO DE LABORES CULTURALES DE PLANTACIONES POR AÑO PARA 10 HECTAREAS (Bs.)

Descripción Cant. Prec. 1 vez/año Veces/año Tot. Gral.

Total Bs. 11000 4 44,000.00

Cosecha y Transporte de Frutas

Costo de Cosecha y Transporte de Frutas por Año para 10 Hectareas (Bs.)

Descripción Cant. Prec. 1 vez/año Has. Tot. Gral.

Total Bs. 6000 20 60,000.00

Vestimenta de prevencion e higiene

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Botiquin de Primeros Auxilios

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Descripción Unid. Medida Cantidad P. Unitario Total Bs

Ingresos por Venta

Cultivos: Cant. Prec. Total/Ha Has. Tot/5 Has

Total Bs. 8845 88450

COSTO DE TRANSPLANTE DE PLANTINES PARA 10 HECTAREAS (Bs.)

Cultivos: Cant. Prec. Total/Ha Has. Tot/5 Has

Total Bs. 3132 31320

COSTO DE LABORES CULTURALES DE PLANTACIONES POR AÑO PARA 10 HECTAREAS (Bs.)

Superficie Cant. Prec. 1 vez/año Veces/año Tot. Gral.

Total Bs. 11000 4 44000

II. Inversión Diferida 8000.00

II. Inversión Diferida 8000.00 8000.00

III. Capital de trabajo 197951.25 0.00 197951.25 197951.25

Total 1058787.50 860836.25 197951.25 1058787.50

Saldo capital Amortización Saldo deuda Obligación

Total 69847.48 197950.87 267798.35

Descripción de pagos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS

COSTOS TOTALES PROYECTADOS (EN Bs.)

CLASIFICACIÓN DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CON FINANCIAMIENTO

VAN = 2,524,022.15 5928630.40

Para determinar el FAS 1 DETERMINACIÓN DE LA RELACIÓN BENEFICIO/ COSTO (EN $US)

1 40000.00 0.9434 37736.00 1 1.1100 0.9009 1 197951.25 0.9434 186747.21

Valor Residual 798652.50 Inversión Inicial 1058787.50

PERIODO DE RECUPERACIÓN DEL CAPITAL CON FINANCIAMIENTO (EN $US)

P.R.C. = I.T./F.A. Se determina a partir del cuadro Fuentes de Usos y Fondos

b) F.A. = Total Flujo Acumulado/ Años de vida util