Taller Programa y Plan

de auditoría

ALUMNO:
SHERLEY JOSE PINZON TOLOSA
C.C. 1.090.527.916
 DESARROLLO

1-Diseño del programa de auditorías

Objetivos y alcance del programa de auditoría.

Objetivo.

Evaluar en los procesos industriales en el cumplimiento de los requisitos del

sistema de gestión de calidad, bajo la NTC ISO 9001:2015; con el fin de
establecer acciones de mejora, que contribuya al fortalecimiento de los procesos y
actividades en BioD S.A.

Alcance.

Mediante la observación, planificación, programación, ejecución y documentación,

así como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de
las auditorías internas del cumplimiento del sistema de gestión de calidad de BioD
S.A.

Cronograma.

Se realizarán 3 auditorías en el año (bimestralmente); cada auditoría tiene un

plazo mínimo de 2 días y un máximo de 4 días. La primera auditoría, se realizará
la primera semana del mes de febrero, junio y octubre acorde a las paradas de
mantenimiento y los tiempos de producción de la planta.

Criterios de la auditoría.

La auditoría tiene como finalidad, diagnosticar y corroborar el cumplimiento de los

requisitos establecidos en la norma ISO 9001:2015. Así mismo, conocer si la
empresa cumple con las normas legales y contractuales establecidas.

Auditores seleccionados por procesos.

La compañía deberá contratar auditores externos a ella, con el fin de asegurar la

objetividad de las auditorías previamente programadas. Los auditores,
deben ser ingenieros químicos, de procesos o mecánicos con conocimiento en la
normatividad vigente y experiencia previa en procesos de refinación (mínimo 2
años).
Recursos necesarios.

A Recursos humanos: Equipo auditor, especialistas en mantenimiento

preventivo y correctivo, personal de apoyo de la organización y personal del área
de calidad, ingeniería y desarrollo (I+D).

B. Tecnológicos: Equipos de cómputo, instrumentos de medición y papelería

(impresoras y fotocopiadoras).

C. Infraestructura: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de

los auditores en la oficina de control interno.

Identificación y evaluación de los riegos del programa de auditoría.

Todos los auditores in-site, deben contar con los elementos de

bioseguridad (máscara o tapabocas) y de seguridad industrial (botas
industriales, casco de seguridad, gafas de seguridad, pantalón y camisa manga
larga).

2-Diseño del plan de auditoría.

Objetivo.

Establecer el grado de conformidad del sistema gestión de calidad de la compañía

BioD S.A, evaluando la capacidad del sistema de gestión de calidad para asegurar
el cumplimiento con los requisitos reglamentarios, legales y contractuales.

Alcance.

Planificación, programación, ejecución y documentación, así como el seguimiento

delas acciones correctivas que resulten de las auditorías internas, con el fin de
identificar el grado del cumplimiento del sistema de gestión de la organización.

Procesos a ser auditados.

Estratégicos: Direccionamiento estratégico.

Apoyo: Contratación de personal calificado y personal en general.
Misional: Prestación de servicio.
Criterios de auditoría y documentación de referencia.

Elaborar el plan de visita de auditoría. Precisar los detalles de la auditoría tales

como:
-Determinación del tipo de auditoría.
-Determinación de equipos y medio de almacenamiento electrónico a utilizar.
-Asignación de tareas al equipo auditor.
-Determinación de recursos necesarios.
-Definir objetivos, alcances y antecedentes.

Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades

de auditoría.

-Ubicación: Instalaciones de la organización.

-Fechas: Primera auditoría (del 1 de febrero al 4 de febrero por máximo), segunda
auditoría (del 1 de junio al 4 de junio por máximo), tercera auditoría (del 1 de
octubre al 4 de octubre por máximo) de cada año (en este caso aplica el 2022).
-Tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría; se espera que el
tiempo para realizar cada proceso de auditoría sea máximo 4 días, contando a
partir de la fecha agendada.

Métodos de auditoría a utilizar.

Se realizará el método deductivo e inductivo para establecer las fases generales

de la auditoría y determinar:
-Conocimiento general de la organización.
-Establecimiento de los objetivos generales del examen.
-Evaluación del control interno.
-Determinación de las áreas sujetas a examen.
-Conocimiento específico de cada área a examinar.
-Determinación de los objetivos específicos del examen de cada área.
-Determinación de los procedimientos de auditoría.
-Elaboración de papeles de trabajo.
-Obtención y análisis de evidencias/registros.
-Informe de auditoría y recomendaciones.

Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

-Elaborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con el ámbito asignado,

con la alta dirección y con las unidades administrativas correspondientes.
-Organizar equipos de auditoría para realizar los exámenes
programados, tomados en cuenta para su integración, entre otros aspectos, las
condiciones técnicas, conocimiento, experiencia, habilidades y relaciones
interpersonales para el personal operativo.
-Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos,
tales como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número de
auditores por equipo y las instrucciones específicas, etc.
-Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito de
lograr el objetivo general propuesto para la auditoría específica.
-Prestar a los supervisores y auditores asignados para la ejecución del trabajo, la
asistencia técnica necesaria para que éstos cumplan eficientemente con
sus obligaciones.

CONCLUSIONES DE APRENDIZAJE.

Observar, evaluar y planificar el proceso de auditorías en una

organización es importante para la mejora de la misma; identificando los riesgos
a los que puede estar sometido y evitar más adelante situaciones
lamentables. Por eso es vital para las organizaciones siempre buscar la
mejora. Para desarrollar la auditoría interna, debe establecerse comunicación
entre los involucrados, la gerencia y personal en general manteniendo un buen
clima para obtener los mejores resultados.