Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 10gestión Financiera

    Cargado por

    Mauricio Fabian Huinao Carrasco
    10 vistas4 páginas
    El documento proporciona información financiera mensual sobre ventas netas, remuneraciones, gastos de administración y ventas e inversiones de una empresa para construir un flujo de caja. También incluye detalles sobre la política de crédito de la empresa, pagos, un crédito que debe pagarse y el saldo inicial de caja. El objetivo es construir el flujo de caja para 2023 y determinar los excedentes y necesidades de financiamiento cada mes para mantener un saldo objetivo de $100,000.

    Descripción original:

    Título original

    10Gestión Financiera

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    Denunciar este documento
    El documento proporciona información financiera mensual sobre ventas netas, remuneraciones, gastos de administración y ventas e inversiones de una empresa para construir un flujo de caja. También incluye detalles sobre la política de crédito de la empresa, pagos, un crédito que debe pagarse y el saldo inicial de caja. El objetivo es construir el flujo de caja para 2023 y determinar los excedentes y necesidades de financiamiento cada mes para mantener un saldo objetivo de $100,000.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Marcar por contenido inapropiado
    10 vistas4 páginas

    10gestión Financiera

    Cargado por

    Mauricio Fabian Huinao Carrasco
    El documento proporciona información financiera mensual sobre ventas netas, remuneraciones, gastos de administración y ventas e inversiones de una empresa para construir un flujo de caja. También incluye detalles sobre la política de crédito de la empresa, pagos, un crédito que debe pagarse y el saldo inicial de caja. El objetivo es construir el flujo de caja para 2023 y determinar los excedentes y necesidades de financiamiento cada mes para mantener un saldo objetivo de $100,000.

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Marcar por contenido inapropiado
    de 4

    Ejercicio

    Ejercicio

    • Construir un flujo de caja con la sgte información:


    nov-22 dic-22 ene-23 feb-23 mar-23 abr-23 may-23 jun-23 jul-23 ago-23 sept-23 oct-23 nov-23 dic-23 Total
    Ventas Netas 333.736 329.175 220.235 169.396 168.826 222.855 358.411 299.932 292.558 392.024 351.613 397.228 358.417 368.583 3.600.078

    Remuneraciones 110.500 120.000 140.000 135.000 110.500 120.000 140.000 135.000 121.000 120.000 210.000 125.000 135.000 210.000 1.701.500

    Gastos de Administración y Ventas 115.000 110.000 120.000 110.000 135.000 135.000 101.000 122.000 109.000 115.000 200.000 120.000 130.000 190.000 1.587.000

    Inversiones en Equipos 200.000 300.000 500.000

    • Política de crédito se traduce en 20% a 60 días, 40% a 30 días y 40% al contado.

    • Los Gastos e Inversiones se pagan a 30 días en su totalidad.

    • Remuneraciones y pagos previsionales se pagan en el mismo mes.

    • El IVA se paga los 20 de cada mes.


    Ejercicio

    • La empresa tiene un crédito que se debe pagar según la tabla de amortización:


    Periodo Cuota Interés Amortización Saldo

    Mes Pago 0 2.000.000

    ene-23 1 105.742 40.000 65.742 1.934.258


    feb-23 2 105.742 38.685 67.057 1.867.201
    mar-23 3 105.742 37.344 68.398 1.798.803
    abr-23 4 105.742 35.976 69.766 1.729.036
    may-23 5 105.742 34.581 71.161 1.657.875
    jun-23 6 105.742 33.157 72.585 1.585.290
    jul-23 7 105.742 31.706 74.036 1.511.254
    ago-23 8 105.742 30.225 75.517 1.435.737
    sept-23 9 105.742 28.715 77.027 1.358.709
    oct-23 10 105.742 27.174 78.568 1.280.141
    nov-23 11 105.742 25.603 80.139 1.200.002
    dic-23 12 105.742 24.000 81.742 1.118.260
    ene-24 13 105.742 22.365 83.377 1.034.883
    feb-24 14 105.742 20.698 85.045 949.838
    mar-24 15 105.742 18.997 86.745 863.093
    abr-24 16 105.742 17.262 88.480 774.612
    may-24 17 105.742 15.492 90.250 684.363
    jun-24 18 105.742 13.687 92.055 592.308
    jul-24 19 105.742 11.846 93.896 498.412
    ago-24 20 105.742 9.968 95.774 402.638
    sept-24 21 105.742 8.053 97.689 304.948
    oct-24 22 105.742 6.099 99.643 205.305
    nov-24 23 105.742 4.106 101.636 103.669
    dic-24 24 105.742 2.073 103.669 -0

    • Saldo final de caja diciembre 22 de M$800.000.-


    Ejercicio

    • Construir flujo de caja para 2023 con los antecedentes recibidos.


    • Determinar los excedentes y necesidades de financiamiento para cada mes si la
    política de la empresa es mantener un saldo de $100.000 al cierre de cada
    período.

    También podría gustarte