MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORIA

SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD

“AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL DESARROLLO”

INFORME Nº 0158 - 2023-SGC-GAF-MDA-HVCA

A : CPC. WILLIAM MANUEL CORONEL ARGUMEDO

Gerente de Administración y Finanzas de la MDA (e)

ASUNTO : REMITO INFORMACION RESPECTO AL DOCUMENTO DE LA

REFERENCIA
REF. : MEMORANDO Nº 899-2023/GAF-MDA
OFICIO CIRCULAR Nº 0022-2023-EF/51.05
FECHA : Acoria, de 08 Agosto del 2023
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Por medio del presente me dirijo a su despacho para saludarle, asimismo, manifestarle
que, respecto al documento de la referencia, debo señalar que, La Municipalidad asigno los
siguientes importes para el cumplimiento de dichos trabajos:

O/servicio Exp.SIAF Importe asignado Importe Pagado Saldo

0000155 SIAF: 283 S/. 25,000.00 12,500.00 12,500.00
0000689 SIAF: 1540 S/. 25,000.00 0.00 25,000.00

Conforme se muestra en la tabla, la Municipalidad realizo el pago a favor de la

consultora el monto de S/ 12,500.00, que corresponde al 1er entregable del año 2023 del Plan
de Depuración y Sinceramiento Contable al 31 de diciembre del Año 2020.
Por otro lado, la consultora remito las siguientes cartas, con las que presenta los
entregables restantes:
 CARTA Nª 008-2023-MAVV-MDA-H, que corresponde al 2do entregable del año 2023 del
Plan de Depuración y Sinceramiento Contable.
 CARTA Nª 010-2023-MAVV-MDA-H, que corresponde al 3er entregable del año 2022 del
Plan de Depuración y Sinceramiento Contable.
 CARTA Nª 012-2023-MAVV-MDA-H, que corresponde al 4to entregable del Plan de
Depuración y Sinceramiento Contable del año 2022.
A través de Dichas Cartas la consultora remite los trabajos ejecutados del Plan de
Depuración y Sinceramiento Contable, no obstante, esta dependencia al realizar la verificación y
revisión correspondiente, ha detectado que dichos expedientes no han sido elaborados conforme
a la RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 004-2023-EF/51.01, que aprueba el “Instructivo para la
Elaboración del Informe de análisis contable de activos y pasivos en el marco del Proceso de
Depuración y Sinceramiento Contable”; en su numeral 4.1. establece la estructura mínima del
informe para la presentación del análisis contable del activo y pasivo en el marco del proceso de
Depuración y Sinceramiento Contable; asimismo, en el apéndice ii) del numeral 4.1.2. de la
misma, que copia del numeral 8 de los Lineamientos Administrativos para el Levantamiento de
datos de la Directiva N° 003-2021-EF/51.01, establece los niveles para el levantamiento de
datos.
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En base a ello, esta dependencia realizo las observaciones respectivas, mediante el

INFORME Nº 0155 - 2023-SGC-GAF-MDA-HVCA, otorgándole un plazo no mayor a 5 días
calendarios para subsanar y/o levantar dichas observaciones planteadas.
Es por las observaciones planteadas, que no se cumplió con los plazos previstos y/o
establecidos por la DGCP, respecto a la “fecha máxima de aprobación por el/la titular de la
entidad el avance T2-2023”.

Es cuanto cumplo con hacer de su conocimiento para los fines que estime conveniente.

C.C. Archivo.

Atentamente;