“AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL DESARROLLO”

INSTITUTO PARTICULAR SUPERIOR CEPEBAN

CARRERA: ADMINISTRACION DE NEGOCIOS BANCARIOS FINANCIEROS.

ASIGNATURA: GESTIÓN COMERCIAL DE AGENCIA.

TEMA: RESOLUCION SBS 272-2017

PERITO: BETHEL CLANYER FLORES CANTA

INTEGRANTES: RODIGUEZ MARIN, MALU ANDREA

MONZÓN MENDOZA, KEYLA.
LOZANO CORDOVA, JORGE MANUEL.
ROJAS CHISTAMA, MARIKEYLI

CICLO: V.

TURNO: NOCHE.

AÑO: 2023

TARAPOTO - SAN MARTIN

 RESOLUCIÓN SBS 272-2017

Las empresas deben establecer los sistemas internos apropiados que faciliten la
denuncia oportuna e investigación de las actividades no autorizadas, ilícitas,
fraudulentas y otras prácticas cuestionables definidas por la empresa, identificadas por
cualquier trabajador.

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) aprobó mediante Resolución SBS

272-2017 el Reglamento de Gobierno Corporativo y Gestión Integral de Riesgos, cuyo
proyecto analizamos en Progreso 5.

A diferencia de lo señalado en el proyecto, dentro de las novedades de este Reglamento

se establece la presencia de directores independientes, señalando que las empresas
supervisadas deben designar por lo menos a un (1) director independiente, y aquellas
empresas que cuentan con seis (6) o más directores deberán contar, por lo menos, con
dos (2) directores independientes.

Asimismo, la norma mantiene la creación de un nuevo comité obligatorio al directorio,

el mismo que será denominado “Comité de Remuneraciones”, precisándose que el
sistema de remuneraciones de las empresas debe ser coherente con su estrategia de
negocio y políticas, y evitar potenciales conflictos de intereses.
RESOLUCIONES DE AUTORIZACIÓN DE OFICINAS DE EMPRESAS DEL
SISTEMA FINANCIERO.

Las Resoluciones de autorización de apertura, traslado, cierre o conversión de oficinas y

uso de locales compartidos, emitidas por la SBS desde noviembre 2020, en el marco de
los artículos 30 y 32 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros
y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N° 26702 y sus
modificatorias (la Ley General), y del Reglamento de apertura, conversión, traslado o
cierre de oficinas y uso de locales compartidos.

SBS N.° 272-2017: REGLAMENTO DE GOBIERNO CORPORATIVO Y DE LA

GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS.

El pasado 18 de enero, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) publicó la

resolución N.° 272-2017 que aprueba el Reglamento de Gobierno Corporativo y de la
Gestión Integral de Riesgos, el cual entrará en vigencia a partir del 1 de abril de 2018, y
que regula los lineamientos, criterios y parámetros para la adopción e implementación
de un buen gobierno corporativo y una gestión integral de riesgos, adecuada al tamaño y
complejidad de las operaciones y servicios de las entidades del sistema financiero.

Las entidades financieras deberán:

 Diseñar el marco de, que responda a lo que esperan los accionistas principales y
reguladores.
 Actualizar el reglamento con las políticas y procedimientos para el
cumplimiento de las funciones del directorio.
 Actualizar el reglamento del comité de auditoría y el comité de riesgo y también
el comité de remuneraciones.
 Diseñar las políticas, procedimientos y un sistema de identificación y reporte
sobre conflictos de interés.
 Actualizar el marco de gestión de riesgos, que incluyan: cultura de riesgo,
idoneidad técnica y moral, v estructura y responsabilidades, plan de
capacitación.

EL NUEVO REGLAMENTO PERSIGUE FUNDAMENTALMENTE TRES

OBJETIVOS:
  Modificar la normativa vigente para fomentar una mejor gestión de riesgos y
gobierno corporativo en las empresas supervisadas por la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.

 Desarrollar y establecer criterios relacionados al gobierno corporativo, como

aquellos referidos al director independiente, los comités de directorio, los
sistemas de remuneraciones, la conducta de mercado y la gestión de conflictos
de intereses.

CONFORMACIÓN DEL DIRECTORIO

El directorio está compuesto por un número de miembros que sea suficiente para un
desempeño eficaz y participativo, y que posibilite la conformación de los comités de
directorio que establece el Reglamento. Está conformado por personas con
especialidades y competencias que faciliten una pluralidad de enfoques y opiniones, y
que tengan las habilidades y conocimientos respecto de la actividad que desarrolle la
empresa para así poder cumplir con sus funciones. El número de directores está
contenido en el estatuto, de conformidad con la Ley General, la Ley General de
Sociedades y las normas específicas aplicables a cada empresa.

Los nombres de los directores, su calidad de independiente o no, deben mostrarse en los
reportes regulatorios que requiere la Superintendencia y además de ser publicados en la
memoria anual de la empresa.

COMITÉS DEL DIRECTORIO

El directorio podrá constituir los comités que considere necesarios con la finalidad de
dar cumplimiento a las disposiciones contenidas en el Reglamento.

REGLAMENTO DE LOS COMITÉS

Los comités constituidos por el directorio deben contar con un reglamento que
contendrá las políticas y procedimientos necesarios para el cumplimiento de sus
funciones. Dicho reglamento establecerá, cuando menos, los criterios para evitar
conflictos de intereses e incompatibilidad de funciones, las políticas de rotación de sus
miembros, la periodicidad de sus reuniones, programar sus actividades, remitir
información y reportar al directorio en su sesión más próxima los principales temas
tratados y acuerdos adoptados en las sesiones de los comités con el fin de hacer el
seguimiento del cumplimiento de estos. Los acuerdos adoptados en las sesiones de los
comités deben constar en un libro, en hojas sueltas o en otra forma que permita la Ley
General de Sociedades, la cual se encontrará a disposición de la Superintendencia.

Funciones del comité de riesgo según el reglamento de gobierno corporativo y de la

gestión integral de riesgo (resolución de la SBS N° 272- 2017.

 Aprobar las políticas y proponer mejoras para la gestión integral de riesgo

acorde a la complejidad de las operaciones y servicios de la empresa.
 Probar la toma de exposiciones que involucren varias significativas en el perfil
de riesgo de la empresa.
 Aprobar los informes sobre los riesgos asociados a los cambios importantes en
el ambiente de negocios operativos o informáticos.
 Tomar medidas correctivas en caso existan desviaciones a los niveles de apetito
y límites de riesgo y a los grados de exposición asumidos.

RESOLUCIÓN
Una resolución es una condición en la que se busca encontrar la solución de una
determinada circunstancia. Una resolución de un caso, por lo general es el acto en el que
se concluye con un análisis final y definitivo del problema que busca desde una
instancia cuestionada y debatida, ser resuelto. Las resoluciones son las conclusiones con
detalles y acuerdos llegados luego de debatir un determinado asunto, las resoluciones
administrativas en una organización definen los procedimientos con los cuales se debe
trabajar y emplear las herramientas con el fin de lograr un producto bien logrado.

La resolución es la reestructuración de un banco por parte de una autoridad de

resolución mediante el uso de herramientas de resolución para salvaguardar los intereses
públicos, incluyendo la continuidad de las funciones críticas del banco, la estabilidad
financiera y garantizar unos costes mínimos para los contribuyentes.

Los bancos prestan servicios vitales a los ciudadanos, las empresas y a la economía en
general teniendo en cuenta el papel crítico de intermediación que desempeñan los
bancos en nuestras economías, las dificultades financieras de los bancos deben
resolverse de manera ordenada, rápida y eficiente, evitando una perturbación indebida
de la actividad bancaria y del resto del sistema financiero y de la economía real. Debido
a este papel vital desempeñado por los bancos, y ante la falta de regímenes eficaces de
resolución, en el pasado las autoridades a menudo consideraron necesario destinar el
dinero de los contribuyentes a restaurar la confianza en el sistema bancario y evitar un
daño sistémico de mayor envergadura.

Por eso se considera un sector sistémico y está fuertemente regulado y supervisado. La

crisis financiera global de 2008 tuvo un alto coste en términos de PIB, empleo y dinero
de los contribuyentes aportado para que las entidades pudieran seguir prestando esos
servicios, y reveló, por ello, la necesidad de introducir cambios de calado en la
normativa vigente. En primer lugar, para actuar de forma preventiva evitando que las
entidades acumulen excesivos riesgos. Y, en segundo, creando un marco que mitigue el
impacto en la economía y en las cuentas públicas si ese riesgo llegara a materializarse.

La pasada crisis financiera puso de manifiesto la necesidad de contar con normas de

resolución bancaria para que las autoridades puedan gestionar la crisis de un banco de
una manera enérgica, rápida y segura, no solo para garantizar la estabilidad financiera,
sino también para que sean sus dueños y acreedores (y no los ciudadanos con sus
impuestos) quienes asuman las pérdidas.
Así, en 2014 se aprobó en la Unión Bancaria un marco integrado de toma de decisiones
en materia de resolución: el llamado Mecanismo Único de Resolución (MUR). El
MUR está integrado por las Autoridades Nacionales de Resolución (ANR) de la zona
del euro y la Junta Única de Resolución (JUR)Abre en ventana nueva. La JUR es la
autoridad europea que garantiza que la gestión de las crisis bancarias de la zona euro se
aborde de forma que tengan el menor impacto posible en la economía real y en las
haciendas públicas de los países de la Unión Bancaria.

Para ello, las autoridades nacionales y la JUR, de forma coordinada, se reparten sus
responsabilidades en función del tamaño de los bancos. Los bancos significativos y
otros grupos transfronterizos de la zona euro están bajo la responsabilidad de la JUR,
mientras que los bancos menos significativos quedan bajo el ámbito nacional.

HAY CUATRO HERRAMIENTAS DE RESOLUCIÓN:

 Venta del negocio: permite vender, en su totalidad o en parte, los activos,

pasivos y/o acciones de una entidad a un comprador privado;
 Entidad puente: parte o la totalidad de los activos, pasivos y/o acciones se
transfieren a una entidad temporal controlada;
  Separación de activos: los activos pueden transferirse a una entidad de gestión
de activos;
 Recapitalización interna: los fondos propios y la deuda se amortizan y se
convierten, pasando la carga a los accionistas y acreedores de un banco, en lugar
de al público.

¿QUE ES LA SBS?

La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está reconocida
por la Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones y atribuciones están
establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Ley N° 26702.

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la

regulación y supervisión del Sistema Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de
Pensiones.

MISIÓN:

“Proteger los intereses del público, cautelando la estabilidad, la solvencia y la

transparencia de los sistemas supervisados, así como fomentar una mayor inclusión
financiera y contribuir con el sistema de prevención y detección del lavado de activos y
del financiamiento del terrorismo”.

¿QUÉ REGULA Y SUPERVISA LA SBS?

 Empresas del Sistema Financiero.

 Empresas del Sistema de Seguros.
 Administradoras Privadas de
 Fondos de Pensiones.
  Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.

¿CUÁL ES EL OBJETIVO PRINCIPAL DE LA SBS?

La SBS tiene por finalidad proteger los intereses de los usuarios de los sistemas que
supervisa: financiero, de seguros, privado de pensiones, y cooperativo de ahorro y
crédito, buscando que estos sean sólidos, íntegros, e inclusivos.

ESTABILIDAD FINANCIERA

La SBS vela porque los sistemas financieros, de seguros, privado de pensiones,

cooperativo de ahorro y crédito y las empresas que los integran sean sólidos, solventes y
sostenibles en el tiempo; de modo que puedan cumplir el importante rol que éstos
juegan en la economía del país, y con las obligaciones y compromisos que contraen con
sus usuarios, respectivamente.