Unidad 3

RATIOS FINANCIEROS

Tarea Virtual No-4

Tarea virtual No-4
Tema: Análisis comparativo de estados financieros y evaluación de índices financieros.
Objetivo: Elaborar un análisis financiero de los estados financieros de una compañía y
poner en práctica las herramientas y técnicas estudiadas, para poder determinar su
situación actual y si es una buena opción para invertir en ella.

Actividades
1. El trabajo debe ser inédito, de autoría propia.
2. Debe ser presentado en formato Excel y cargado a la plataforma virtual
3. Se debe escoger una compañía que pertenezca a uno de los siguientes sectores:

Para realizar el análisis horizontal y vertical de los estados financieros y cálculo de los
índices financieros estudiados: liquidez, endeudamiento, gestión y rentabilidad, se debe
considerar el estado de situación financiera y estado de resultado integral de una empresa
existente en el Ecuador, de los periodos más recientes.
4. Se deben transcribir a una hoja Excel los Estados de situación financiera (balance
general) y Estado de resultado integral (estado de pérdidas y ganancias). (pestaña 1 del
documento Excel)
5. Realizar el análisis vertical respectivo (pestaña 2 del documento Excel)

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6. Realizar el análisis horizontal respectivo (pestaña 3 del documento Excel)
7. Establecer el cálculo de los ratios de la compañía y su análisis individual, versus el
valor de mercado que se puede verificar publicado en la pág.
https://www.supercias.gob.ec/portalscvs/ de acuerdo a la rama o actividad que
corresponda. (pestaña 4 del documento Excel)
8. Realizar el análisis DU PONT con su respectivo análisis de los 3 criterios evaluados.
(pestaña 4 del documento Excel)
9. Se debe realizar el análisis global de la compañía. Un resumen general,
determinando la situación actual de la compañía, cuáles son sus fortalezas y debilidades,
además de indicar las conclusiones, sugerencias, recomendaciones para los próximos años
e indicar si usted como asesor financiero recomendaría esta compañía analizada para
comprar acciones e invertir en ella. (pestaña 5 del documento Excel).

• Orientaciones metodológicas generales

- Para realizar el análisis financiero se debe considerar los estados financieros de una
compañía existente de los periodos más recientes, por eso se solicita que los estados
financieros sean descargados de la página de la SIC.
- El análisis financiero de la compañía debe ser presentado en un archivo Excel con 5
pestañas de acuerdo a lo indicado.
Valor 15 puntos.

Bibliografía

Gitman, L. (2015). Principios de la Administración Financiera. Mexico: Pearson Addison

Wesley.

https://www.academia.edu/28949029/LIBRO_Principios_de_Administracion_Financiera_L
AWRENCE_J._GITMAN

Van Horne, J., & Wachowicz, Jr, J. (2016). Fundamentos de Administración Financiera.
Mexico: Pearson Prentice Hall.

https://www.academia.edu/34562565/Fundamentos_de_administracion_financiera_13_va
n_horne

Block, S., Hirt, G., & Bartley, D. (s.f.). Fundamentos de Administración Financiera. Mc
Graw Hill.

https://www.academia.edu/40182495/Fundamentos_de_Administracion_Financiera_Block
_

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Videos

Análisis con Ratios financieros paso a paso

https://www.youtube.com/watch?v=3hld2OkhKvE

Razones de endeudamiento
https://www.youtube.com/watch?v=jeDpeK5mklU

Análisis financiero básico 02

https://www.youtube.com/watch?v=4XG4a4Ui2TE

Análisis financiero básico 03

https://www.youtube.com/watch?v=Uyv0Ks8-w2A

Análisis con Ratios financieros paso a paso

https://www.youtube.com/watch?v=3hld2OkhKvE

Análisis financiero vertical y horizontal

https://www.coursera.org/lecture/estrategia-financiera/analisis-financiero-vertical-y-
horizontal-IghOr

Análisis vertical y horizontal del balance general y estado resultados ejemplo excel
interpretación
https://www.youtube.com/watch?v=nmYuaE5H-IQ

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