Ejercicio 2 Análisis de proyección Panadería El Puente

Panadería el puente se dedica a pan diario domiciliar y tiene una especialidad en postres, por lo cual se Reunió con sus ejecutivos de productos y de acuerdo a la lluvia de ideas surgieron las
siguientes propuestas: Productos que realiza la panaderia el puente son: Pan de Frances, Pan de Dulce, Pan de Galleta, Pañuelos, Milhojas, Pie de Manzana y piña Se le solicita
a). Hacer la proyección de ventas para el año 2022, atendiendo las sugerencias de los ejecutivos de negocios y la inflación, incremento 18%
b). Hacer el flujo de efectivo de acuerdo a los datos que se obtuvieron en dicha proyección del año 2022
c). El Gerente financiero, indicó la carga financiera esta en un 2% anual en relación a las ventas y solicita que se incluya en las proyección
d) Para la proyección se le presenta el cuadro de ventas reales del año 2021
e). Para los gastos tomar en consideración: gastos variables son 35%; Gastos de Ventas 15% Gastos Fijos Admón 10% y la Carga financiera 2%
f) La Gerencia solicita dejar un fondo de caja fijo por valor de Q20,000.00 mensuales
g) El saldo inicial es de Q75,000.00
Total de ventas reales 2021
Líneas (familias) de
negocios Jan-21 Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 Ventas Reales 2021

Pan de Frances 90,345.00 98,476.05 107,338.89 116,999.40 127,529.34 139,006.98 151,517.61 165,154.19 180,018.07 196,219.70 213,879.47 233,128.62 1,819,613.32

Pan de Dulce 75,376.00 82,159.84 89,554.23 97,614.11 106,399.38 115,975.32 126,413.10 137,790.28 150,191.40 163,708.63 178,442.40 194,502.22 1,518,126.91

Pan de Galleta 48,293.00 52,639.37 57,376.91 62,540.84 68,169.51 74,304.77 80,992.20 88,281.49 96,226.83 104,887.24 114,327.09 124,616.53 972,655.78

Pañuelos 69,410.00 75,656.90 82,466.02 89,887.96 97,977.88 106,795.89 116,407.52 126,884.20 138,303.77 150,751.11 164,318.71 179,107.40 1,397,967.36

Milhojas 35,291.00 38,467.19 41,929.24 45,702.87 49,816.13 54,299.58 59,186.54 64,513.33 70,319.53 76,648.29 83,546.63 91,065.83 710,786.16

Pie de Manzana y piña 58,293.00 63,539.37 69,257.91 75,491.13 82,285.33 89,691.01 97,763.20 106,561.88 116,152.45 126,606.17 138,000.73 150,420.80 1,174,062.98

Totales 377,008.00 410,938.72 447,923.20 488,236.31 532,177.57 580,073.55 632,280.17 689,185.37 751,212.05 818,821.14 892,515.03 972,841.40 7,593,212.51
 Ejercicio 2 Análisis de proyección Panadería El Puente

Ventas Proyectadas 2,022

Líneas (familias) de
negocios
Jan-22 Feb-22 Mar-22 Apr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Aug-22 Sep-22 Oct-22 Nov-22 Dec-22 Ventas Reales 2022

Pan de Frances
108,414.00 118,171.26 128,806.67 140,399.28 153,035.21 166,808.38 181,821.13 198,185.03 216,021.68 235,463.64 256,655.36 279,754.34 2,183,535.98
Pan de Dulce
90,451.20 98,591.81 107,465.08 117,136.93 127,679.26 139,170.38 151,695.72 165,348.34 180,229.68 196,450.36 214,130.88 233,402.66 1,821,752.29
Pan de Galleta
57,951.60 63,167.24 68,852.29 75,049.01 81,803.41 89,165.72 97,190.64 105,937.79 115,472.20 125,864.69 137,192.51 149,539.84 1,167,186.94
Pañuelos
83,292.00 90,788.28 98,959.22 107,865.55 117,573.46 128,155.07 139,689.02 152,261.04 165,964.52 180,901.33 197,182.45 214,928.88 1,677,560.83
Milhojas
42,349.20 46,160.63 50,315.09 54,843.44 59,779.36 65,159.50 71,023.85 77,416.00 84,383.44 91,977.95 100,255.96 109,279.00 852,943.39
Pie de Manzana y
piña

69,951.60 76,247.24 83,109.49 90,589.36 98,742.40 107,629.21 117,315.84 127,874.26 139,382.94 151,927.40 165,600.88 180,504.96 1,408,875.58
Totales
452,409.60 493,126.46 537,507.84 585,883.57 638,613.08 696,088.26 758,736.20 827,022.44 901,454.46 982,585.37 1,071,018.04 1,167,409.68 9,111,855.01

Flujo de caja / cash flow/ flujo de efectivo

Ingresos Jan-22 Feb-22 Mar-22 Apr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Aug-22 Sep-22 Oct-22 Nov-22 Dec-22 Ventas Reales 2022

Saldo inicial 75,000.00 75,000.00

Ingresos sobre
ventas 452,409.60 493,126.46 537,507.84 585,883.57 638,613.08 696,088.26 758,736.20 827,022.44 901,454.46 982,585.37 1,071,018.04 1,167,409.68 9,111,855.01

Total de Ingresos
527,409.60 493,126.46 537,507.84 585,883.57 638,613.08 696,088.26 758,736.20 827,022.44 901,454.46 982,585.37 1,071,018.04 1,167,409.68 9,186,855.01
Egresos
Gastos variables
35% 158,343.36 172,594.26 188,127.74 205,059.25 223,514.58 243,630.89 265,557.67 289,457.86 315,509.06 343,904.88 374,856.31 408,593.39 3,189,149.25
Gastos de ventas
15% 67,861.44 73,968.97 80,626.18 87,882.54 95,791.96 104,413.24 113,810.43 124,053.37 135,218.17 147,387.81 160,652.71 175,111.45 1,366,778.25
Gastos de Admon.
10% 45,240.96 49,312.65 53,750.78 58,588.36 63,861.31 69,608.83 75,873.62 82,702.24 90,145.45 98,258.54 107,101.80 116,740.97 911,185.50

Carga financiera 2%
9,048.19 9,862.53 10,750.16 11,717.67 12,772.26 13,921.77 15,174.72 16,540.45 18,029.09 19,651.71 21,420.36 23,348.19 182,237.10
Total de Egresos 280,493.95 305,738.41 333,254.86 363,247.81 395,940.11 431,574.72 470,416.45 512,753.92 558,901.77 609,202.93 664,031.18 723,794.00 5,649,350.11
Flujo Neto de
Efectivo 246,915.65 187,388.06 204,252.98 222,635.76 242,672.97 264,513.54 288,319.76 314,268.53 342,552.69 373,382.44 406,986.85 443,615.68 3,537,504.90

Fondo de caja fijo

20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 240,000.00
Flujo Neto de
Efectivo 226,915.65 167,388.06 184,252.98 202,635.76 222,672.97 244,513.54 268,319.76 294,268.53 322,552.69 353,382.44 386,986.85 423,615.68 3,297,504.90
FNE Acumulado 226,915.65 394,303.70 578,556.68 781,192.44 1,003,865.41 1,248,378.95 1,516,698.71 1,810,967.24 2,133,519.93 2,486,902.37 2,873,889.23 3,297,504.90 6,595,009.81
 Ejercicio 2 Análisis de proyección Panadería El Puente

CONCLUSION: Al final del ejercicio se puede observar que durante cada uno de los meses del año se obtuvo montos positivos lo cual nos indica que se esta realizando el negocio con éxito.