Legislación Bancaria cuestionario sobre el crédito y la parte histórica

1- Definición de Crédito de Pedro Baicco

2- ¿Cuáles ventajas tiene el crédito?

3- Que hace posible la intervención de la banca en el comercio del crédito?

4- Hable de los elementos del crédito

5- ¿Cuáles son las categorías delos depósitos bancarios recibidos por los bancos?

6- ¿Cuál era la función de los templos antiguos en la antigüedad?

7- ¿Qué época se manifestó primero la actividad bancaria?

8- ¿En qué época hicieron su aparición los bancos comerciales?

9- ¿Cuáles ciudades se constituyeron en centro comerciales bancarios en el siglo

XVIII?

10- ¿En cuales países existían importantes instituciones bancarias en el siglo XVIII?

HACER EL CUESTIONARIO EN BASE AL SIGUIENTE MATERIAL:

FOLLETO DE LEGISLACION BANCARIA

PROFESOR: LIC. JOSE EDUARDO FRIAS V.

TEL. 809-582-3075 Y 809-361-6905

EL DINERO Y LOS BANCOS

El dinero es un instrumento generalizado en las costumbres y practicas ordinarias de las

sociedades que han alcanzado algún grado de cultura. No circula en las colectividades
primitivas o atrasadas, que precisamente se caracterizan porque sus cambios se realizan
mediante el trueque directo de productos excedentes o prescindibles por productos que son
esenciales para el sustento, la vestimenta o el adorno. El uso del dinero es propio de
aquellos grupos civilizados que se valen del mismo, como de un instrumento que sirve de
medida para organizar los cambios de los productos que se adquieran y para pagar los

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servicios recibidos, estructurando la economía en forma monetaria. De esta manera se
facilitan las transacciones entre grandes núcleos de productores y consumidores, se hacen
posibles las inversiones directas o indirectas a si como los ajustes en las remuneraciones del
trabajo personal en dimensiones masivas, propia de la economía moderna.

En el mundo civilizado de nuestros días, donde esta permanentemente presente el

consumidor que es el destinatario final de toda la actividad económica, es esencial el dinero
e imprescindible la actividad de los bancos. Se ha evolucionado mucho desde la etapa
primitiva de cambio directo de producto.

La estructura monetaria y bancaria que ahora rige en el mundo no es fruto de la

imaginación de ningún inventor ni la organización de genios, sino resultado de una lenta y
penosa evolución.
Puede aceptarse, en líneas generales, que originalmente solo existía el trueque de
productos de suelo y del trabajo del hombre, por otros frutos que le sirvieran de alimento o
de elementos de abrigo, como consecuencia de la organización familiar o tribal, donde un
patriarca ejercía su primacía y se trabaja en comunidad bajo su égida. Luego, lentamente
aparece el asentamiento en poblados, con la división del trabajo en sus maneras
elementales, hasta llegar a diferenciar cada vez más notoriamente las actividades
profesionales y sociales de cada familia y de cada individuo dentro de ella. Tal división del
trabajo exigió, como requisito básico, que existirá un producto de aceptación común, para
que sirviera de unidad e instrumento de los cambios, con todas las dificultades de tamaño,
medidas y peso. Los cambios así concebidos eran muy difíciles, exigiendo muchas
combinaciones entre las partes contrates. Los hombres exigidos por tantos problemas en su
vida ordinaria, procuraron poco a poco, que la unidad de cuenta, tuviera aceptación común
y generalizada, adoptando calidades, tamaños y pesos uniforme de los materiales
empleados.

El proceso fue largo hasta llegar al uso de los metales. Con ese elemento de contenido
intrínseco, el dinero era algo tangible. Pero, todavía se fue mas adelante. El mundo de
nuestros días ha realizado el milagro de facilitar los cambios con moneda inmaterial basada
en el crédito y la confianza, gracias a la intervención de los institutos bancarios, que son
los sujetos que dan vida a esta materia de estudio.

LA IMPORTANCIA DE UNA UNIDAD DE CUENTA

La vida de las sociedades modernas exige que las actividades de los hombres estén muy
especializadas, y que los individuos, por las diferentes ocupaciones, dependan en mayor
grado uno de los otros, contrariamente a lo que ocurre en las organizaciones primitivas. La
economía moderna solo se concibe por los grandes conjuntos que desarrollan los
fenómenos globales de la organización contemporáneas basada en cosechas masivas para la
satisfacción de mercados nacionales y extranjeros, transportes en cadenas, fabricas
colosales y distribuidores altamente especializados, que integran un aparato que marcha por
que existen conjuntos de empresarios y de trabajadores ocupados en cada eslabón
productivo de transformación o de servicio, siendo necesario que un hombre ocupado
trabaje para muchos y, en cambio, muchos otros produzcan bienes o servicios que serán
adquiridos quizás por desconocidos nacionales o extranjeros.
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En definitiva y como consecuencia de este gran conjunto de negocios surge también el
precio, que puede ser concebido como resultado de la existencia de una unidad de cuenta
que mide los puntos de equilibrio entre la oferta y la demanda.

EL FLUJO DE DINERO ENTRE SECTORES ELEMENTALES

El dinero es una unidad de cuentas para la fijación de los precios de los bienes y servicios.
Sirve como instrumento de adquisición, por que en razón de su universal aceptación, cada
uno lo utiliza de la manera más ventajosa, obstando por la compra de los bienes y servicios
que mas le interesa y sirve de instrumento de pago en las relaciones económicas entre los
hombres. El dinero no es un fin en si mismo sino un medio del que se vale el hombre
moderno para la satisfacción de sus necesidades. No puede decirse seriamente que el dinero
sirva para la acumulación de capitales ni que representa un instrumento de opresión de unos
pueblos sobre otros.

La función del dinero y, progresivamente, del dinero flotante y creador, y las funciones de
los bancos y de los mercados de valores, puede ser explicada de manera muy simple.

Primero, se considerara un “aparato” donde sólo existan los dos sectores elementales de
empresas y de familias. Son conceptos interrelacionados porque las empresas pertenecen a
las familias; las familias trabajan en las empresas; y adquieren todos sus suministros de
aquéllas. Pero, para simplificar el razonamiento serán considerados como dos organismos
independientes y desvinculados, uno frente a otro.

Las unidades familiares prestan trabajo y reciben de las empresas los correspondientes
salarios, formándose una corriente opuesta de trabajo contra dinero.

Por otro lado, en un segundo tiempo, las empresas entregan bienes y servicios a las familias
y éstas pagan los mismos con el dinero, que antes habían recibido y que en este paso va de
retorno.

Mientras las dos corrientes de pagos mantengan la misma importancia en sus flujos, se
establece la normalidad en las relaciones entre familias y empresas, con estabilidad de la
demanda de producción, ventas y requerimientos de fuerzas laborales. En la realidad los
fenómenos no son tan simples, pero es útil avanzar por pasos sucesivos en la explicación de
estos procesos.

En una economía de empresarios y de familias, con esta forma embrionaria podrían

presentarse en estos supuestos:

1) EN EL SUPUESTO DE QUE DISMINUYA EL GASTO DE LA POBLACIÓN.

En primer término quedaran ociosos en manos de las familias, excedentes

monetarios sin aplicación. En consecuencias se restringirías las demandas de
productos terminados y las empresas en un primer momento sufrirían el impacto de
la acumulación de bienes que han quedado sin vender. Esta situación es solucionada
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 por las empresas reduciendo la producción para adecuarla a los nuevos niveles de la
demanda, con la consecuencia de la desocupación en las familias, obligando a éstas
al gasto de los excedentes monetarios que inicialmente habían acumulado en forma
ociosa. Luego las respectivas demandas de bienes buscarían sus niveles y los flujos
de fondo se adecuarían al nuevo ritmo.
2) EL SUPUESTO DE QUE AUMENTE EL GASTO DE LA FAMILIA, POR SU
MAYOR DEMANDA.

Disminuyen las reservas de la familia, aumentan los requerimiento de trabajos por

la s empresas se producen bienes en cantidad superior y crecen los flujos de dinero.

UNA CONCEPCIÓN SIMPLIFICADA DEL APARATO ECONÓMICO

La realidad es bastante más compleja. En lugar de la simple existencia de familias y de

empresas, es necesario concebir todo un aparato económico con creaciones iníciales de
riqueza, su elaboración, distribución y consumo en una intrincada red de causas y efectos
y de interrelaciones, dependencias y transferencias de bienes y servicios y flujos
monetarios, entre las partes actuantes. Hay etapas bien definidas de producción,
industrialización, comercio, distribución y consumo.

Las familias, como en el primer razonamiento ofrecen su trabajo y perciben los salarios.
Para pagar sus consumos cuentan con el dinero producto de su trabajo. Pero en realidad
todo lo que se gana, no va la consumo, manteniendo un constante fluir de fondos de
manera mecánica y regular. Queda en manos de las familias un remanente, que es renta no
consumida es decir, ahorro genuino.

En un primer momento las familias pueden retener dicho ahorro como reserva monetaria
para necesidades imprevistas; pero, al acrecentarse las sumas deberá buscar un destino más
útil, en la inversión de nuevos negocios más reproductivos.

Se observan claramente dos canales: 1ero. Si se pretende mantener el ahorro con criterio de
liquidez, deberá buscarse una alcancía o algún instituto que se dedique a manejar los fondos
flotantes de la colectividad. Aparece de esta manera la función bancaria. 2do. Si se busca la
renta o la mayor productividad podrán hacerse varias cosas: por ejemplo, participar en
empresas en funcionamiento que requieran capitales nuevos para incrementar su volumen
de operaciones, mediante la inversión indirecta, que en el mundo moderno se canaliza por
el Mercado de Valores; o bien, buscando la colocación directa, invirtiendo el ahorro en
empresas.

Se define claramente dos corrientes en los flujos del dinero: flotante e inversor. El primero,
ya quedó dicho, se ubica en los bancos y se relaciona con el giro de las empresas, por que
los recursos que van a los bancos tienen el destino de financiar la evolución de los
negocios. El segundo puede optar por las operaciones de las Bolsas de Valores para las
inversiones indirectas o ser destinadas directamente a las empresas con el destino de
ampliar las plantas, adquiriendo activos fijos productores de nuevos bienes para
satisfacción de la mayor demanda de las corrientes consumidoras.

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ESQUEMA SIMPLIFICADO DE LA FORMACION Y DISTRIBUCION DEL AHORRO
EN UN CIRCUITO ECONOMICO CERRADO.

En el mundo moderno, carente de dinero acuñado en circulación, con valor intrínseco,

cuesta creer que alguien atesore. El total de la producción tiene su equivalente en el poder
adquisitivo de la colectividad, que es esencialmente consumidora en forma masiva. Si se
produce ahorro se dirige normalmente por sus canales hacia la adquisición de maquinas y
de elementos de trabajo que proveen las empresas productoras de bienes de capital. Se ha
explicado y a que todo el andamiaje se sustenta en la existencia de dos grupos formados
por los productores y los consumidores, aunque en el mundo real la satisfacción de las
necesidades colectivas no podría se suplida sin la participación de un nuevo sector
constituido por la distribución. Existen fases bien definidas:
1ero PRODUCCION: que comprende la creación de bienes de consumo, bienes de
producción y prestación de servicios.
2do. DISTRIBUCION: constituido por el mecanismo mediante el cual los bienes
producidos llegan a poder del consumidor o del productor.
3ero: CONSUMO: Es la utilización de la producción para satisfacer las necesidades de la
colectividad.
4to.: CAPITALIZACION: que produce el proceso de creación de nuevos medios de
producción.

EL MERCADO MONETARIO Y EL MERCADO FINANCIERO

Los flujos de dinero tienen un destino final, según su origen y la aplicación que se hará de
los recursos. No hay una línea divisoria absoluta entre los dineros que corresponden a cada
mercado porque existe una permanente capilaridad entre los mismos. Los recursos
pertenecientes esencialmente al mercado financiero pasan largo tiempo flotando en el
mercado monetario, hasta formar corrientes consistentes útiles para la inversión creadora;
y recursos del mercado financiero desocupados temporalmente o las rentas de sus
capitales, a la espera de la reinversión. Son mercados que sufren influencias reciprocas
tanto en sus movimientos fundamentales como en las tasas de intereses.

Los mercados no son compartimientos estancos, sino interdependientes y recíprocamente

vinculados.

El mercado monetario absorbe el conjunto de contrataciones relacionadas con los

préstamos de dinero a corto plazos, con miras a mantener su liquidez.

En el mercado financiero se realiza el conjunto de contrataciones realizadas mediante

préstamos a largo plazo, con miras a la inversión.

En este mercado los empresarios de la producción encuentran la satisfacción a sus

demandas de capitales reembolsables a largo plazo, con destino a la adquisición de activos
fijos o de lenta amortización. Es la función del ahorro creador. Su manejo, oferta e
inversión, se radica en las bolsas.

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En el mercado monetario se comercia el dinero a corto plazo, figurando los bancos como
parte del mismo, que operan a plazos cortos y medios, para las inversiones relacionadas con
la financiación de la evolución de las empresas y la puesta en marcha de las producciones.

LA POSICION DE LOS BANCOS EN EL CIRCUITO MONETARIO.

Los bancos son entidades especializadas en el manejo del ahorro flotante, cuya intervención
hace posible que se produzca el equilibrio en las empresas, cumpliendo una función
esencial en las transacciones por que las mercaderías y los servicios operan en un sentido y
los pagos en el contrario.

La explicación de los circuitos es muy sencilla. La materia prima se dirige a las fábricas,
para producir los alimentos y los artículos manufacturados; éstos pasan a las casas
mayoritarias de la distribución, más tarde a los minoristas y finalmente a los
consumidores. Los pagos debieran hacerse al contado si se quiere encontrar una solución
rígida. Pero no es así. Hay plazos entre sectores diferentes grados de velocidad en las
ventas y en la colocación de las mercaderías.

Los bancos están fuera del circuito de la producción. No producen bienes, ni los
distribuyen, ni crean riquezas. Sin embargo, su acción financiadora promueve todos estos
fenómenos. La fuerza de los bancos está en su gravitación en el mercado del dinero
flotante. Atraen el dinero flotante (el ahorro fraccionario y las disponibilidades de las
empresas) y expulsan el dinero mediante la creación de crédito bancario, con sus prestamos
ordinarios.

La acción de dichas fuerzas en oposición que tienen como centro a la banca, recibe el
nombre de “ley de gravitación bancaria”. Se produce una corriente centrifuga, proveniente
del banco, para la colocación de los recursos líquidos que ha acumulado y por otra parte,
influye en un movimiento centrípeto cuando el banco recoge el flujo de ahorro que busca
empleo o seguridad y retribución. En la mecánica de esta ley, aunque los bancos tengan
algún capital para su evolución que siempre es reducido en relación al volumen de
operaciones que desarrollan, en la realidad comercializan principalmente con el capital
ajeno, que la confianza publica hace llegar a sus tesoros, desenvolviendo su actividad
exclusivamente como intermediarios del crédito, que es la función característica de la
banca. Es decir que por un lado recoge el ahorro y que por otro lo coloca, debiendo existir
habitualidad en esas operaciones, que constituyen la esencia del objetivo de los bancos.

Definición de banco
Para el estudio de la economía, organización y política bancaria es útil arrancar de una
definición de banco que sea comprensiva de todos sus atributos. Si se acude a un
diccionario corriente podrá encontrarse una definición sencilla, pero que no satisface para
nuestras finalidades: Banco por ejemplo, es un establecimiento público de crédito. En los
libros de economía, muchas veces frente a la dificultad de encontrar una definición apta se
busca la salida de explicar los bancos por sus funciones.
Una buena definición, muy generalizada entre nuestros estudiosos es la que formuló el
profesor Dr. Pedro J. Baiocco en un viejo libro titulado Crédito, bancos y operaciones
bancarias. Se transcribe a continuación:
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 Banco es la empresa cuya actividad habitual y fundamental es actuar entre la oferta y la
demandan del crédito, mediante la recepción de depósitos de dinero a la vista o a plazo, por
cuenta propia o ajena, y el otorgamiento de medios de pagos a tercero, con el ejercicio del
crédito, constituyéndose en deudor de aquellos que le proveen fondos y en acreedor de
aquellos que los utilizan.

Los bancos integran sistemas.

La banca moderna realiza operaciones masivas y sus establecimientos se han extendido en

el espacio. Se ha producido un fenómeno de sucursalismo bancario y de concentración
bancaria, que han producido el gigantismo de estas operaciones. Por su parte los bancos
modernos no realizan sus operaciones en forma independiente, sino de acuerdo a políticas
generales, costumbres y practicas de un gran mundo financiero, ligándose fuertemente sus
operaciones entre si y con las empresas de la producción, la industria y el comercio. Es tan
grande y tan relevante su posición, que los establecimientos se integran en sistemas,
colocándose a la cabeza de los mismos bancos centrales, establecidos en nuestros días en la
casi totalidad de las naciones. La importancia de estos sistemas bancarios ha sido explicada
por Hugo Caprera, estudioso de esta asignatura, de la siguiente manera: “Así como el
crédito tiende a afirmarse entre los factores máximos de la evolución económica de nuestro
tiempo, el sistema de las instituciones de crédito tiende, a su vez, a convertirse en el
fenómeno mas representativo del trafico moderno, el lugar mas sensible del mismo, el
centro que recibe y propaga todo impulso de vida del mundo económico”.

LA POSICION DOMINANTE DE LOS SISTEMAS BANCARIOS

En el mundo moderno los bancos y los sistemas bancarios han alcanzado una fuerza
dominante por la masividad de sus operaciones, su necesaria vinculación con los negocios
que realiza la colectividad y la integración de sus establecimientos en sistemas,
vinculando los bancos del país entre si y a éstos con poderosos organismos del exterior.

Es una posición alcanzada como consecuencia de una larga especialización en el manejo

del crédito, la sencillez de sus operaciones y su capacidad para satisfacer el abasto
financiero que requieren los diversos sectores de la economía nacional.

La difusión del uso del cheque, la democratización de los servicios que prestan los bancos y
el poder de crear dinero bancario han dado a los establecimientos bancarios y a sus
sistemas una situación predominante en la economía moderna.

Los bancos realizan operaciones simples y homogéneas, y con la seguridad que deriva de
la repetición masiva de las mismas y de la existencia de un banco central, que coordina la
acción y ofrece los necesarios recursos de liquidez, han conquistado un enorme potencia,
vinculando a través de los sistemas las operaciones de las empresa y de los distintos
sectores de la colectividad, que acuden en demanda de crédito y utilizan los servicios de los
bancos que de esta meneara cumplen funciones de simples vasos de comunicantes que
canalizan todos los movimientos financieros con el menor uso de moneda fiduciaria.
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Los bancos se han transformado fundamentalmente en un proceso que en su parte final no
tiene más de un siglo, pasando de su anterior posición de entidades de carácter capitalístico
interesante sólo por su influencia local y como fuente de provecho a favor de sus titulares,
para convertirse en la actualidad en instituciones de verdadero interés publico al servicio de
la sociedad, con modernas funciones que deben cumplir con eficiencia en un mundo que
requiere que en sus operaciones se alcancen los debidos equilibrios en la económico, lo
monetario, lo político y lo social.

LOS SISTEMAS CREDITICIOS Y LOS SERVICIOS BANCARIOS

El crédito en la economía moderna.

Los negocios que se realizan en el mundo de nuestros días rara vez tiene la forma de
trueque de mercaderías por mercaderías, salvo las comunidades campesinas y solo
excepcionalmente. Más frecuente es que en los cambios intervenga el dinero como
instrumento que facilita las operaciones a crédito cuando se postergan los plazos según lo
que se convenga en cada caso.

Se dice entonces que se ha concertado un negocio a crédito. Es la característica del mundo

moderno, cuya magnitud no habría sido alcanzada si el elemento de la confianza en las
transacciones comerciales no se hubiera difundido con tanta fuerza.

Crédito deriva de credere, es decir creer o confiar. Una buena definición, es la del
economista alemán Knies: Es la relación que se establece sobre las partes que contratan un
cambio de prestaciones no contemporáneas.

En la economía bancaria tienen un significado más particular. Los bancos no hacen un

comercio que vende en confianza algún bien para cobrar su valor en el plazo establecido, si
no realizan como practica corriente operaciones de crédito, recogiendo ahorro y acordando
prestamos en una función de intermediación entre los dadores de capitales improductivos o
sin aplicación inmediata y las clases activas que las requieren para desarrollar su evolución.
Dentro de estas características, y en el ámbito de la economía bancaria, se ha precisado mas
el concepto del crédito, expresando que: Es la facultad de disponer del ahorro ajeno por un
cierto plazo, con la obligación de restituirlo (definición de Baiocco).

Las ventajas del crédito bancario.

Las muchas ventajas del crédito pueden ser resumidas en estas líneas:
a) Pone a disposición de la colectividad una mayor cantidad de capitales, facilitando la
mejor utilización de la riqueza.
b) Procura la participación en los beneficios de la producción económica a aquellos
ahorristas que no quieren invertir directamente sus capitales.
c) Hace interesante el ahorro para quienes, no deseando o no sabiendo trabajar,
facilitan sus capitales a las clases activas.
d) Facilita los negocios eliminando las rigideces del uso de la moneda directa para
pagos al contado.

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 e) Vincula la marcha dela producción con la del consumo, facilitando el cambio y la
financiación del proceso industrial, antes de que se presente la demanda de los
compradores.

El crédito bancario.: En forma general, puede entenderse que el crédito bancario cumple
una función de intermediario entre la oferta y la demanda de crédito. Por una parte , los
poseedores de recursos en dinero hacen crédito a los bancos , llevando sus fondos al
deposito irregular mediante una retribución, que pueden ser las tasas de interés en los
casos de depósitos a premio, la colocación el dinero dentro del máximo de seguridad a la
espera de inversiones mas productivas, la facultad de convertir al banquero en propio cajero
por el uso del cheque, o bien, con el propósito de dar mas importancia a la cuenta en
procura de una mejor calificación en los acuerdos. Los depósitos constituyen las
operaciones pasivas de la banca.

Los recursos obtenidos por ese medio deben ser colocados por la banca en las operaciones
activas que reciben el nombre genérico de crédito bancario.

Esta función de intermediación es la actividad preponderante de la bacana moderna,

haciéndose posible el movimiento de una gran cantidad de negocios con un mínimo de uso
de moneda indirecta con la apertura de créditos y se difunde el uso del cheque que evita el
movimiento directo de aquella.

La intervención de la banca en el comercio del crédito hace posible:

a) Que los capitales de las clase pasivas sean trabajados por las clases activas, sin que
los prestatarios corran individualmente el riesgo de las operaciones, el que queda a
cargo de los banqueros
b) Que las operaciones comerciales tenga un volumen mas amplio, que las empresas
incrementen sus operaciones y, que los negocios, en general, se equilibren como
resultado del sistema que gráficamente puede ser comparado con el de los vasos
comunicantes.
c) Que el riesgo de las operaciones de crédito se reduzca por el fraccionamiento que
hace la banca, distribuyendo los fondos recibidos de grandes depósitos, en muchos
pequeños acuerdos, por el conocimiento de la clientela, que es sometida a severo
análisis y a la actividad del crédito; y por el plazo corto que periódicamente permite
estar en contacto con el cliente.
d) Que se nivele la tasa del descuento por el régimen de libre concurrencia en que
actúa la banca.
e) Que con el oportuno movimiento de las tasas de descuento y del redescuento se
maneje y dirija la actividad comercial en la relación con la oferta de capitales, la
marcha de los precios, las dificultades para operar; y
f) Que se facilite el reajuste de los negocios y el atemperamiento de las crisis mediante
la política general bancaria.

ELEMENTOS DEL CREDITO:

En la concesión de cualquier crédito existe la esperanza del cobro. Es una condición

inseparable de toda operación de crédito el elemento confianza por parte del acreedor con
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relación a la solvencia de su deudor, la capacidad de trabajo y la habilidad en su industria,
y, sobre todo, a sus condiciones morales, buenas intenciones y deseo de exacto
cumplimiento. Es tan importante este concepto que suele separarse la palabra crédito de su
campo económico, para ser usado dentro de una acepción general en el sentido de
significar la reputación, la fama y la autoridad de una persona. La presencia de factores
morales y el apoyo de las operaciones en el acierto y laboriosidad del deudor, incorporan el
factor riesgo en toda operación de crédito.

El pago futuro establece la condición del plazo para la restitución, a no se que se trate de
una operación que puede resolverse en cualquier momento y a voluntad del acreedor, tal
como sucedería en un deposito bancario.

La circunstancia de que toda operación de crédito se realiza procurando un beneficio, por el

cambio de valor que se espera alcanzar del capital prestado, desde el momento de
iniciación de la operación hasta la fecha del pago, incluye finalmente el concepto de costo.
Las operaciones comerciales de crédito son a titulo oneroso: en un negocio de compraventa
de mercadería a plazos, el precio del crédito se incluye en la facturación, ya que en ese
caso no se fijo el precio de contado o no se acepta el descuento sino en relación al plazo
usado; en un negocio de crédito bancario, el precio es el interés.

LA BANCA Y LA POLITICA DEL CREDITO

CONCEPCION MODERNA DE LA ACTIVIDAD BANCARIA Y CREDITIA

La actividad bancaria no sólo interesa a los accionistas y a la clientela de las empresas que
se dedican a este comercio sino también a la colectividad misma. Cambó autor del
Ordenamiento de la Banca española, opina que “La industria bancaria, por su naturaleza, no
puede ser una industria absolutamente libre”; los quebrantos de un banco, dice, no afectan
únicamente a sus accionistas y a sus clientes; afectan a toda la economía del País, afecta de
una manera especial a toda la banca privada del País y no puede consentirse que la
imprudencia de uno, afecte el crédito público y ocasione repercusiones peligrosísimas.
La reglamentación de bancos, sobre todo en lo que se va de este siglo, ha avanzado en
forma sumamente amplia con miras a asegurar el ahorro, mediante la vigilancia en la
organización y en el funcionamiento de los bancos comerciales.

ECONOMIA DE LOS DEPOSITOS BANCARIOS

Los recursos operativos de los bancos: los bancos comerciales operan con recursos líquidos
que constituyen la base primera de su evolución y con los recursos de los negocios que
resultan del endeudamiento reciproco de la colectividad.

Para empezar a operar un banco, no puede prescindir de su capital propio, aunque

generalmente resulte una cifra reducida por el vuelo de negocios que luego desarrolla
cualquier institución bancaria, sin contar que gran parte de dicho capital propio resulta
absorbido por las inversiones que necesariamente deben hacerse en edificios adecuados,
tesoros, equipos mecánicos de contabilidad y encajes reglamentarios que quedan
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improductivos. En pocas palabras, el capital propio solo viene a representar un fondo de
garantía básico para mantener en pie la estructura de cada entidad bancaria.

Porque lo mas interesante para los bancos, son los depósitos de la clientela que han de dar
pie para la evolución, en primer lugar, como depósitos directos y luego “derivados” o
“creados” por la misma gestión bancaria. Toda la dinámica bancaria reposa en este
mecanismo.

Existen tres categorías de los depósitos recibidos por los bancos:

1) Caja de ahorros: corresponde al dinero flotante sin ocupación generalmente procede
de renta no consumida, pero lo importante del fenómeno es que se trata de una gran
corriente de pequeño “ahorro genuino” de la clase media y de los grupos superiores
de la subsiguiente clase que tiene menores ingresos, y que mediante el deposito en
los bancos pueden llegar a sumas que en algún momento inducen a la inversión
directa tan necesaria para la promoción económica.
2) Cuentas Corrientes: de particulares, profesionales y rentistas que acusan saldos
tranquilos y relativamente importante; y cuentas de empresarios y empresas que
son las que dan verdadera fisonomía a un banco y proveen los recursos y la
clientela para asegurar la normal dinámica de un banco
3) Plazo fijo: que esencialmente absorbe dinero desocupado, Generalmente es dinero
rehusado a las clases activas, y por esos acude a los bancos en los trances difíciles
de los negocios cuando no hay inversiones provechosas y seguras. Contrariamente
sale de los bancos al activarse el ciclo. Cada vez tiene menos importancia en la
actividad bancaria, pero a pesar de sus características, son capitales que los bancos
siguen recibiendo porque proveen recursos líquidos que siempre refuerzan la
situación de caja. En los últimos tiempos han crecido por las condiciones favorables
que han ofrecidos los bancos, liberados en este aspecto de reglamentaciones del
Banco Central.

HISTORIA DEL OBJETO Y CONCEPTO DE LA CIENCIA BANCARIA.

Se dispone datos que prueban que lo que ahora se conoce como banca existió en diversas
formas en el mundo antiguo.
La actividad de la banca en la época pre capitalista se manifestó primeramente en todos
aquellos lugares donde había en circulación una pluralidad de clases de dinero.
La pequeña extensión de los primeros estados griegos e italianos dio importancia al cambio
de dinero después que empozó a usarse como dinero, ya que existía en circulación una
pluralidad de clases de dinero, y estás eran las operaciones realizadas por los cambistas. En
aquellos lugares donde no existían diversas clases de moneda, como en Babilonia, China e
India, no existieron operaciones de cambio.
A esto se añadió la necesidad de las operaciones de pago de dinero, especialmente del pago
a lugares lejanos. De ahí que en toda la antigüedad, y principalmente en Grecia,
encontramos como negocio bancario típico la aceptación de órdenes de pago, y como
medio de pago a distancia la carta de crédito a favor del viajero, además, otros medios de
pago que, si no se parecen a la moderna letra de cambio letra de cambio, recuerdan al
cheque actual.

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Otro de los fines mas antiguo de los bancos fue la custodia del dinero (operaciones de
deposito), por ejemplo en Egipto, donde, los banqueros eran grandes administradores de
patrimonio y en Roma.
Los templos antiguos en Babilonia, Egipto, Grecia y Roma funcionaron al principio como
caja de depósito. Esta era su primordial misión como bancos, en cuanto a cajas de depósitos
de los templos eran bienes sagrados y que pone la mano sobre ellos cometía un sacrilegio.
Mas luego, el templo que era el lugar oficial de custodia del dinero empezó a otorgar
prestamos particulares y empréstitos públicos.
Sin embargo, los bancos de la antigüedad solo excepcionalmente eran empresas privadas.
Estos tenían que sufrir una ruda competencia por parte de los templos y de los bancos del
Estado.
Los bancos de depósitos rara vez se vieron en la Europa medieval antes del siglo XIII.
Bancos de esta especie había habido ya en Roma, pero no hay pruebas de la supuesta
continuidad entre dichos bancos y los primitivos medievales. Los primeros tipos de bancos
en la Edad Media fueron los comerciales, que hicieron su aparición en el año 1155, se
dedicaron principalmente al tráfico, pero aceptaban también depósitos. No hay pruebas,
si embargo, de que abrieron cuentas corrientes. (Tal vez en Francia e Inglaterra ciertos
señores mantenían cuentas corrientes.) En Italia se conservan registros de un banco
florentino que negociaba cartas de crédito en el año 1211. Los comerciantes italianos
abrieron muchas oficinas de préstamo en los Países Bajos durante los siglos XIII y XIV.

En el siglo XIII las ciudades septentrionales de Italia, como Siena y Florencia, llegaron
seguramente a constituirse en centros bancarios rudimentarios y los banqueros, cambistas y
prestamistas de esa parte de Italia lograron suplantar parcialmente a los cambistas judíos,
los cuales desenvolvieron nuevas formas de crédito, debido a su deseo de atender
adecuadamente las necesidades de los negocios y de evitar las prohibiciones de la Iglesia.

Con el transcurso del tiempo los cambistas desempeñaron otras funciones bancarias,
aceptando depósitos y prestando tanto su propio dinero como los fondos confiados a su
guarda. Los cambistas medievales fueron confundidos a menudo con los banqueros
primitivos, pero los términos significan algo diferente. En tanto que las casas de cambio
pudieron transformarse en los primeros bancos, el cambio de moneda nada tiene que ver
con la recepción de depósitos o la creación de crédito, servicios característicos de los
bancos.

El negocio de la banca tuvo su origen propiamente en la Edad Media y para comienzos

del siglo XVIII existían ya importantes instituciones bancarias en todas las grandes
capitales de los países de Europa, tales como Inglaterra, Alemania, Francia, Holanda,
Dinamarca, Noruega y Rusia.

La banca privada tenia competidores en los bancos del Estado. La nacionalización de la

banca, cuando se produjo, no debió su origen, como en la Edad Media, a la mala
administración (quiebras) de los banqueros particulares sino que se debió a razones fiscales.
Las operaciones de cambio se habían convertido en una actividad muy lucrativa, y además,
por razones políticas, se consideraba ventajoso controlar el mayor número posible de
depósitos de particulares.

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El concepto actual de banco es distinto del que tenía en su origen. Esto se explica si se
tienen en cuenta la evolución experimentada en sus funciones a través del tiempo. Los
bancos, que en su primera época fueron intermediarios del tráfico monetario, se han
convertido en la actualidad en intermediarios de las operaciones de crédito, aunque en
forma accesoria realicen también actividades relacionadas con el cambio de monedas. Esta
diversidad de funciones determina el carácter de los bancos antiguos y el de los bancos
modernos.

ORIGEN DE LA EXPRESIÓN BANCO

Generalmente se cree que banco deriva del mueble usado por los comerciantes en moneda
de la Edad Media para efectuar sus operaciones de cambio. Se dice también que cuando
estos negociantes no podían cumplir con sus obligaciones se les destruía su banco, y de
ahí proviene la palabra bancarrota.

En realidad, la expresión banco tiene su origen en los empréstitos públicos contraídos por
las ciudades italiana al comienzo del siglo XII. En efecto, los empréstitos públicos fueron
denominados Monti en Italia, que significa un fondo común. En aquel entonces los
germanos, que tenían una gran influencia en Italia, comenzaron a designar el fondo común,
constituido por las contribuciones de varias personas, con la expresión bank, juntamente
con el equivalente vocablo monte. Al poco tiempo, bank fue italianizado en banco, y la
acumulación de empréstitos públicos fue llamada indiferentemente monte o banco.

FUNCIONES DE LOS BANCOS MODERNOS

Los bancos, instituciones que sirven de intermediarios, no solamente actúan como conducto
pasivo entre los prestamistas y los prestatarios, sino que desempeñan un papel mas activo,
debido a que asumen para si mismos ciertos riesgos, influyendo de esta manera sobre la
actividad económica general.
En la actualidad los bancos modernos realizan una multiplicidad de funciones, en contraste
con las que hacían en la antigüedad y posteriormente en el Medioevo, épocas en que
tenían como funciones principales la custodia del dinero y el cambio.

Estas funciones primarias perfeccionaron rápidamente, debido a que los bancos

comenzaron a emitir letras de cambio giradas sobre una institución corresponsal, encargada
del pago, cuando se depositaban ciertas sumas de dinero. Asimismo, los bancos, que al
principio mantenían inactivos los depósitos recibidos que se les confiaba para su custodia,
comenzaron a emplearlo para prestamos de diversas índoles, que les proporcionaba un
lucro, los cuales se realizaron inicialmente sin el consentimiento del depositante, mas tarde,
con él.

Por estos motivos, los bancos comenzaron a pagar una compensación a todos los clientes
que les proporcionaban recursos ociosos, en vez de ser el banco el que recibía una
compensación por la conservación del dinero del depositante. De esta manera se inicia
pues, el trabajo característico principal de un banco moderno, es decir, la intermediación
entre las unidades económicas que disponen de recursos inactivos y las unidades
económicas que necesitan de capitales para fines de inversión o de consumo.
13
Por lo tanto, podemos señalar que el banco moderno tiene que cumplir tres grandes
funciones:
1) La Intermediación del crédito
2) La intermediación de capitales
3) La administración de los capitales.

Como toda empresa comercial, el banco en sus actividades persigue el lucro, que obtiene en
su mayor parte de los negocios derivados de su primer función, es decir de la
intermediación del crédito, y en proporción menor de la tercera, es decir la administración
de los capitales y en una parte mas reducida de la segunda, es decir, de la intermediación de
los pagos.

Es conveniente señalar que las funciones de los bancos en general no se encuentran

uniformemente desarrolladas en todas las clases de bancos. Los hay aquellos que conceden
mayor importancia a una que otra de las diversas funciones que hemos enumerado.

CLASIFICACION DE LOS BANCOS

Hay varios tratadistas de la materia que manifiestan la existencia de una diversidad enorme
de clasificaciones para las instituciones bancarias. Podríamos indicar, entre otras, que esta
clasificación se podría realizar atendiendo a al evolución histórica que han experimentado
el surgimiento de los bancos a, a la naturaleza de sus actividades, a la índole del crédito
que otorgan,
a la forma de constituir su capital y administración, y a la autorización para su
constitución.

Sin embargo, la gran mayoría coincide en que la distinción fundamental radica en la

actividad primordial que realizan dichas instituciones bancarias.

Por lo tanto, vamos a clasificar las instituciones bancarias en tres principales categorías:
1) Bancos de emisión
2) Bancos comerciales
3) Bancos especializados

Los bancos de emisión son los llamados bancos centrales, los cuales tienen la facultad
exclusiva de emitir billetes de banco, de curso legal o de curso forzoso, operan en régimen
de monopolio legal y realizan además otras funciones, como la de regular el crédito,
mantener la estabilidad monetaria, establecer un sistema de redescuento, y la de promover
el buen funcionamiento de las instituciones bancarias.

Los bancos comerciales, o como se les llama comúnmente bancos de créditos o bancos
múltiples.
Sus operaciones principales son el depósito y el crédito, que concentran el ahorro y el
dinero disponible del mercado para distribuirlo entre las actividades económicas de rápida
evolución. Estas son las únicas instituciones bancarias que se les permite generalmente
recibir depósitos a la vista retirables mediante cheques, es decir, los que se conocen como
14
depósitos en cuenta corriente, por lo tanto son las únicas instituciones privadas que
suministran al sistema económico un medio monetario de cambio distinto a las monedas y a
los billetes.

Los bancos especializados se caracterizan por la índole del crédito que conceden.
Estas instituciones bancarias se lee denomina por determinados autores de la siguiente
manera:
Bancos: de fomento, de desarrollo, de ahorro e inversión, de crédito especiales etc…
Como instituciones especializadas se caracterizan por el destino del crédito que otorgan de
ahí que esta instituciones bancarias reciban distintas denominaciones atendiendo hace el
destino de ese crédito, por ejemplo reciben los nombres de bancos: de crédito industria, de
crédito mobiliario, de crédito agrario, etc... Pero más bien hoy día se les llama bancos
múltiples.

Es importante destacar que las instituciones bancarias atendiendo a la forma de constituir su

capital y administración, se pueden clasificar en bancos estatales, bancos privados y
bancos mixtos. Esto último tiene una participación entre el capital estatal y el capital
privado.

CONCEPTO DE CIENCIA, DERECHO Y TECNICA BANCARIA

Desde tres puntos de vista se pueden considerar los bancos y sus actividades: A)
económico; b) jurídico; y c) técnico. En su primer aspecto es materia de la ciencia bancaria,
en el segundo, del derecho bancario y en el tercero de la técnica bancaria.

La ciencia bancaria ha sido definida por Garelli “como el conocimiento sistemático de las
leyes que gobiernan la administración y el ordenamiento de los bancos en interés de sus
propietarios y de la sociedad”.-
Muratti concibe que esta definición no abarca el concepto exacto de esta disciplina y la
define como “ la exposición científica de los principios económicos relativos a la función
y organización de los bancos y sus actividades, y el estudio de la influencia de estos en el
sistema de la economía nacional.

El derecho bancario, en cambio, comprende el conjunto de principios jurídicos que regulan

los bancos y sus actividades. Por ejemplo comprende las normas jurídicas mediante las
cuales el Estado regula la constitución, el funcionamiento y la inspección de los bancos y
de sus operaciones. Asimismo abarca el régimen impositivo relativo a los bancos y a los
instrumentos bancarios, fija normas relativas a la constitución y funcionamiento de las
sucursales de bancos extranjeros y estudia el régimen de los bancos internacionales; y
estudia las normas penales por las cuales el estado tiende a asegurar la regularidad de las
transacciones bancarias en interés de la colectividad.

La técnica bancaria cosiste en el estudio de las operaciones de banco, considerando a este

como “ un todo orgánico, cuyas condiciones de vida y de desarrollo dependen en gran parte
de la elección oportuna de los negocios, del modo como estos se conciben y concluyen y de
la manera de relacionarlos para que se presten reciproca ayuda, combinándolos ente si o

15
separándolos, siguiendo criterios oportunos sugeridos por razones de tiempo, de lugar, de
medios y de clientela.
Esta ultima definición está dada en el Tratado de Técnica Bancaria del autor D’angelo. La
técnica hace obra de síntesis preliminar de toda una serie de nociones, usos y principios
que le son indispensables para efectuar sucesivamente averiguaciones, ensayos y cálculos
que siempre deben preceder al juicio sobre la conveniencia o no de realizar, de un modo
mejor o menos desventajoso un determinado negocio.

IMPORTANCIA DE LA CIENCIA Y TECNICA BANCARIA

Los bancos tienden a satisfacer necesidades reales y positivas a las exigencias sociales y
políticas, no solo del presente sino también del porvenir.

Cada país tiene un sistema bancario distinto, no en sus aspectos fundamentales, pero si
diferencias en los detalles, atendiendo a las demandas sociales, intereses económicos, y por
ultimo a la imposición de los hechos que constituyen la historia de cada pueblo.

La técnica bancaria contribuye a la solución de los múltiples problemas que surgen de las
actividades de los bancos y presta importantes servicios al desarrollo del derecho bancario,
porque:
A) Suministra el elemento práctico indispensable para la interpretación de las norma
jurídica aplicable a la materia bancaria;
B) Abarca nuevos aspectos de los fenómenos ya regulados
C) Da la noción exacta de fenómenos no reglamentado aún.

EL SISTEMA FINANCIERO EN LA REPUBLICA DOMINICANA

El primer banco que se estableció en el país fue el Banco Nacional de Santo Domingo, a
mediados del año 1869, en virtud de una concesión otorgada por el Presidente Buena
Ventura Báez, a dos norteamericanos, Edward Prime y Edward Hollester, el cual si llegó
abrir sus puertas lo fue por cortos meses; su objetivo primordial consistía en disfrutar del
privilegio de la emisión de billetes nacionales, con la obligación de convertir éstos en
monedas de oro o plata, asimismo , realizaba operaciones de cambio y descuento, y recibía
depósitos del público. Solamente funcionó hasta los primeros meses del año siguiente a su
establecimiento (Vega Wenceslao, Historia derecho Dominicano, 2002).

Después de ese año se autorizaron a varias personas a instalar instituciones bancarias que
no llegaron a prosperar, y entre ellas podemos mencionar, en el 1874 a los señores G.O.
Glavis y M.B. Cunha Reis, en 1881 a la sociedad de Estudios de Santo Domingo y al señor
Paul Blandot, en 1884 a varios ciudadanos norteamericanos y en 1888 al señor Eugenio
Generoso Marchena. (Alvarez Opinion , Texto de Moneda y Banca).

En el periodo en que renacía la influencia francesa fue que el Presidente Ulises Heureaux
otorgó una concesión en fecha 26 de julio de 1889, por un periodo de 50 años, a la
Sociedad de Crédito Mobiliar (Credit Mobilier de Francia), con sede en París, para
establecer el segundo banco dominicano que se denominó también Banco Nacional de
16
Santo Domingo. Esta importante institución, con un capital inicial de U$2,000,000.00,
funcionó con regularidad desde su inicio de operaciones en noviembre de 1889 hasta
1893 sin que surgieran dificultades entre el mismo y el gobierno Nacional. Más luego
debido a la injerencia personal del presidente Ulises Heureaux que lo quiso utilizar para sus
negocios particulares, este banco quebró.

En noviembre de 1909 se dictó la Ley de Instituciones Bancarias, que fue la primera

legislación de este género en el País. La misma dividió a los bancos en tres tipos, de
Emisión, Hipotecarios y Refaccionarios y para cada uno estableció mínimos de capital. Se
necesitaba un permiso del Poder Ejecutivo para instalarse. El interés máximo que podían
cobrar los bancos por sus préstamos era del 9% anual, y la duración máxima de los mismos
era de 10 años para los préstamos hipotecarios y de dos años para los demás. La ley fue
bastante minuciosa en cuanto a controles oficiales y requisitos de solvencia. Bajo esta ley
se estableció en el País el 5 de febrero 1912 The Royal Bank of Canada; en el 1917 La
Internacional Banking Coporation, subsidiaria del National City Bank, y posteriormente, en
1920 The Bank of Nova Scotia.

El Banco Nacional de Santo Domingo el cual fue poco a poco declinando, y ya para el
1914, el señor Santiago Michelena quedó designado depositario de los fondos del Estado.

El 1ero. de enero 1926 el National City Bank, que mediante sus subsidiaria en el país la
International Banking Corporation había estado manejando los fondos del Estado desde su
instalación en el País, suplanta de esta manera al señor Santiago Michelena, quedó
definitivamente establecido en la República Dominicana hasta el 24 de octubre 1941
cuando esta entidad bancaria fue vendida al Gobierno Dominicano, para convertirse en lo
que es hoy, el Banco de Reservas de la República Dominicana.

Cuatro años más tarde, en virtud de la Ley No.908 de fecha 1ero. de junio 1945, se creó el
Banco Agrícola e hipotecario, actualmente denominado Banco Agrícola de la República
Dominicana, que vino a constituir la primera experiencia en materia de instituciones
especializada para promover el desarrollo económico.

Para el año 1947, época en que se produce la reforma del sistema monetario y bancario, los
bancos que funcionaban en el País eran el Banco Central, creado en ese año, el Banco de
Reservas, The Royal Bank of Canada, The Bank of Nova Scotia y el Banco Agrícola de la
República Dominicana----------------------------------------------------------------------------------

ESTRUCTURA DEL SISTEMA BANCARIO DE LA REPUBLICA DOMINICANA

Las instituciones bancarias del País son el Banco Central de la República Dominicana, La
Banca Comercial y los denominados Bancos de Fomentos. El Banco Central de la
República Dominicana se considera una rama de la banca enteramente distinta con
funciones y operaciones diversas a los bancos comerciales y de fomento. Ha creado su
propio código de Leyes prácticas. En nuestro País, esta institución actúa, entre una de sus
funciones, como reguladora de las actividades del sistema monetario y bancario de la
nación.

17
De acuerdo con el articulo14 de la ley 183-02: El Banco Central es una entidad pública de
derecho Público con personalidad jurídica propia. En su condición de entidad emisora única
goza de la autonomía consagrada por la Constitución de la República. Tiene su domicilio
en su oficina principal de Santo Domingo, Distrito Nacional, capital de la R.D, pudiendo
establecer sucursales y corresponsalías dentro o fuera del territorio nacional.

La aplicación y administración del régimen legal bancario del País está a cargo de la
Superintendencia de Bancos que es una entidad pública de derecho público con
personalidad jurídica propia. Tiene como función realizar, con plena autonomía funcional,
la supervisión de las entidades de intermediación financiera, con el objeto de verificar el
cumplimiento por parte de dichas entidades de lo dispuesto en la ley 183-02, en los
reglamentos, instructivos y Circulares; requerir la constitución de provisiones para cubrir
riesgos; exigir la regularización de los incumplimientos a las disposiciones legales y
reglamentarias vigentes; e imponer las correspondiente sanciones, a excepción de las que
aplique el Banco Central en virtud de la ley.

DEFINICION Y CARÁCTER DEL DERECHO BANCARIO

Según su objeto “es el conjunto de reglas que concierne a las operaciones bancarias y a las
personas que las realizan o titulo profesional” (Jean-Loui Rives-lange y Monisque
Contaamine Raynaud)

El derecho bancario es el derecho abarca tanto las operaciones bancarias como los que
ejercen profesionalmente el esta operaciones.

Las operaciones bancarias esta la define el diccionario Larousse como “cualquiera de los
actos propios de la actividad bancaria”.

El legislador no ofrece definición y se limita a enumerarlas, la ley francesa del 24 de enero

1984 expresa “ las operaciones bancarias comprenden la recepción de fondo del publico, las
operaciones de crédito así como la puesta en disposición de la clientela o la administración
de los medios de pagos”. (Der.Bancario Dominicano, de Victor Livio Cedeño pag.10)

LAS OPERACIONES BANCARIAS EN LA LEY MONETARIA Y FINANCIERA

NO.183-02

Esta ley expresa que los bancos múltiples son aquellas entidades que pueden captar
depósitos del publico de inmediata exigibilidad a la vista o en cuenta corriente, y realizar
todo tipo de operaciones incluidas dentro del catalogo general de actividades establecido en
el articulo 40, que señala las diferentes operaciones que pueden realizar dichos bancos. El
articulo 36 letra a y b dice que las entidades de crédito son aquellas cuyas captaciones se
realizan mediante depósitos de ahorro y a plazos, sujetos a las disposiciones de la junta
monetaria y a las condiciones pactadas entre las partes.

ORIGEN DE LAS REGLAS DEL DERECHO BANCARIO

18
El derecho bancario es un derecho especializado y por tanto es una rama autónoma del
derecho.
Comprende todo un conjunto de reglas de origen y naturaleza diversa que incluye reglas del
derecho privado esencialmente, y reglas del derecho publico, incluyendo el derecho
económico.

Se le considera como una rama del derecho comercial, ya que las actividades que realizan
se derivan del comercio, y por tanto son actos de comercio, y las personas, físicas o morales
que realizan operaciones bancarias a nivel profesional, tienen la calidad de comerciante.

Este principio es valido además para los bancos del sector publico; las operaciones que
realizan caen dentro de las legislación comercial y aunque normalmente ellos poseen u
status particular, mantienen la calidad de comerciantes.

El derecho civil tiene también en esta matera una gran aplicación, principalmente en el
derecho de las obligaciones, el derecho de las garantías, pues, constituye la base del
derecho privado.

El derecho bancario, esta imbuido de una gran influencia del derecho publico, aunque aquí
las influencia es mas categorizada que en otros derechos
La importancia del rol económico del sector bancario ha conducido al Estado a realizar una
intervención directa.

Los profesionales del comercio bancario están controlados por organismos del Estado,
tales como la Administración financiera formada por la Junta Monetaria, Superintendencia
de bancos, Banco Central.

Las decisiones de estos organismos son decisiones administrativas que se aplican a las
instituciones bancarias.

Hay que tener en cuenta que las resoluciones de la junta monetaria tienen fuerza de ley.

A todo esto, se agrega la preponderancia que muchas veces tiene el sector bancario público
y el criterio que tiene la doctrina y la jurisprudencia que en algunos países afirma que los
bancos tienen a su cargo una misión de orden publico.

Finalmente, la actividad bancaria en su conjunto pertenece al derecho económico, una

especie de derecho de la organización económica por parte de los poderes públicos.
La importancia que tiene la distribución del crédito y la creación de monedas que de ellas
resulta, el papel de los bancos para los pagos, la necesidad de proteger a los depositantes,
conducen al Estado a crear un dirigismo económico de la actividad bancaria, lo cual se
logra por medio de reglas que pertenecen al derecho económico.
Las principales características de estas reglas son:
Ellas están marcadas por el sello del orden público, el orden publico económico y por tanto,
son sancionadas a menudos penalmente. Son reglas imperativas.

19
Para asegurar su eficacia plena, el legislador crea formulas para poder regular las realidades
económicas que muchas veces no corresponden a categorías jurídicas preexistentes.

Por eso, muchas veces tiene que apelar a enumeraciones si preocuparse de calificaciones
jurídicas.

Estas disposiciones son muy efímeras, pues la necesidad de adaptar constantemente la

norma jurídica a la coyuntura económica conduce al Estado a modificar sin cesar estas
normas.

ORIGINALIDAD DEL DERECHO BANCARIO

Aunque no es autónomo, el derecho bancario es muy original.

Ello se debe a la originalidad de las reglas que agrupa
Además de que las reglas de organización profesional son muy especificas, se acompaña de
un aspecto muy técnico.
La forma de proceder reviste para el banco una gran importancia puesto que las operaciones
se repiten, de la técnica depende la seguridad jurídica.

La técnica bancaria se acompaña de un fuerte formalismo. Las operaciones bancarias son

contratos de adhesión y, por lo tanto, las operaciones, sus modalidades y el contenido se
hacen atreves de impresos establecidos por los bancos.
El mantenimiento de cuentas, la emisión y el endoso de efectos de comercio, las exigencias
del computador, etc. Acentúan el formalismo, confiriéndole a las operaciones bancarias el
carácter de “mecanismo jurídico”.

Los clientes de los bancos, así como muchos agentes de los establecimientos bancarios,
utilizan un procedimiento sin conocer todos los elementos; buscan un resultado
determinado y saben que el procedimiento elegido conduce a ese resultado, pero ellos
ignoran, lo mas a menudo, como ese resultado es obtenido.

Una vez que se establece, el mecanismo jurídico produce sus efectos con gran
automatismo: la simplicidad, la rapidez, la seguridad de las relaciones se imponen.

La precisión de la técnica, la seguridad jurídica produce sus efectos con gran automatismo:
la simplicidad, la rapidez, la seguridad de las relaciones se imponen.

La precisión de la técnica, la seguridad jurídica que de ella resulta, hacen que las
dificultades sean mínimas, lo que asegura que no haya muchos conflictos jurídicos.

El derecho bancario, derecho técnico, es un derecho muy seguro.

La técnica de los mecanismos jurídicos utilizados ha dado nacimiento a tipos jurídicos
particulares que no se pueden encasillar en los tipos de contratos del derecho comercial o
del derecho civil. Son considerados como operaciones sui generis (cuentas corrientes,
depósitos, descuentos, etc.)

20
Finalmente, las técnicas bancarias tienen frecuentemente un carácter internacional.
En resumen se trata de un derecho técnico, formalista, mecánico e internacional, de un
derecho bien original, debiendo satisfacer las necesidades bancarias de simplicidad rapidez
y seguridad.

El derecho bancario posee una gran importancia que se corresponde muy bien con la que
tiene la actividad que rige.
Esta importancia puede verse ya sea desde el lado del interés general como de los
particulares.

Desde el punto de vista del interés general, la importancia de la actividad bancaria es tan
grande que el Estado ha tenido que intervenir para asegurar el control y la dirección de los
bancos y en algunos países ha llegado hasta nacionalizarlos para convertirse el mismo
Estado en banco.

Debido a los créditos que otorga el sector bancario aumenta la expansión de la economía y
crean una masa monetaria nueva, El Estado controla y los orienta.

Los bancos desempeñan un rol muy importante como intermediarios de pagos. Pues,
facilita los pagos y sirve como medio de registro contable de los mismos, pues como todas
sus operaciones se registran facilita la organización de los pagos y sirve también como un
eficiente medio de prueba del pago realizado.

Toman en cuenta los intereses particulares, las personas necesitan de la ayuda de los
bancos, tanto para efectuar sus pagos como para obtener los financiamientos, que muchas
veces resultan muy útiles para el desempeño de sus actividades económicas cotidianas.

Es tan importante la actividad bancaria que es casi imposible concebir una contabilidad
organizada sin la presencia de un banco.

LAS FUENTES DEL DERECHO BANCARIO

En nuestros país son: 1) La constitución de la R.D.(promulgada el 10 de diciembre 2009)

en especial los artículos 223 al 232, que establecen el Régimen Monetario y Financiero; 2)
El Derecho comercial, civil, administrativo. Esencialmente, la actividad y la profesión
bancarias están regidas por el derecho comercial, civil y administrativo.; 3) La ley
Monetaria y Financiera No.183-02 que abrogo la antigua ley 708 del 14 de abril 1965,
introduce profundas modificaciones a la legislación bancaria y monetaria de la R.D.
La nueva ley 183-02 llamada código monetario y financiero, en su articulo 5 establece que
“La Administración Monetaria y Financiera esta compuesta por La Junta Monetaria, El
Banco Central y la Superintendencia de Bancos, siendo la Junta Monetaria el órgano
superior de ambas entidades”.
4) Los usos y las costumbres los cuales tienen el valor de una convención tacita.
5) Las convenciones internacionales sobre los efectos de comercio como las letras de
cambio, los cheques, que son los instrumentos usuales del comercio de la banca
tienen un gran interés.

21
 LA REGLAMENTACIÓN DE LAS PROFESIONES BANCARIAS
ESTRUCTURA DEL SECTOR BANCARIO EN LA R.D.

El sistema bancario dominicano, se caracterizaba por su multiplicidad y heterogeneidad.

El Status jurídico de los establecimientos bancarios es tan diverso que dificultaba la visión
de conjunto, lo que hacía más difícil su estudio.
La nueva ley Monetaria y Financiera en su artículo 34 instituye un nuevo sistema de
entidades de intermediación financiera, las cuales pueden ser de naturaleza privada o
pública.
Señala a la vez que las entidades privadas podrán ser de carácter accionario y no accionario.
Se consideran, para los fines de la Ley, como entidades accionarias, a los Bancos Múltiples
y Entidades de Crédito, pudiendo estas ultimas, ser Bancos de Ahorro y Crédito y
Corporaciones de Crédito.

En cambio, entre las Entidades No Accionarias, distingue a las Asociaciones de Ahorros

y préstamos y las Cooperativas de ahorros y Créditos.

La nueva Ley Monetaria y Financiera no puede, sin embargo, considerarse como un Código
Monetario y Financiero, puesto que excluye a otras instituciones financieras, tales como los
Grupos Financieros, las Compañías de Tarjetas de Créditos y los Agentes de Cambios. En
lo que se refiere a los agentes de Cambio, el Articulo 30 de la Ley Monetaria y Financiera,
expresa que para ser agente de cambio, es necesario constituirse como compañía por
acciones, con el objeto social y la actividad habitual exclusiva de efectuar intermediación
cambiaria, en condiciones de libre mercado en el territorio nacional, así como también en
el exterior bajo la modalidad de empresa remesadora
La Ley, sin embargo, pone su regulación a cargo de la junta monetaria.

DEFINICION DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO

La nueva Ley Monetaria y Financiera define a los Bancos Múltiples y a las Entidades de
Crédito, en su artículo 36. En la letra a) dice que “Los Bancos Múltiples son aquellas
entidades que pueden captar depósitos del publico de inmediata exigibilidad, a la vista o
cuenta corriente y realizar todo tipo de operaciones incluidas dentro del catalogo general de
actividades en el articulo 40 de la misma ley.
El artículo 40, señala las operaciones y servicios que pueden realizar los Bancos Múltiples.

En cuanto a las Entidades de Crédito, el articulo 36, en su letra b) las define como “Las
Entidades cuyas captaciones se realizan mediante depósitos de ahorro y a plazo, sujetos a
las disposiciones de la Junta Monetaria y a las condiciones pactadas entre las partes”. La
misma disposición dice que “En ningún caso dichas entidades podrán captar depósitos a la
vista o en cuenta corriente”.

El SISTEMA BANCARIO

22
Un banco es una entidad financiera, dedicada a la realización de negocios, aceptando
depósitos de dinero que a su vez presta a sus clientes.

El objetivo de un banco consiste en obtener beneficios pagando un tipo de interés por los
depósitos que recibe, inferior al tipo de interés que cobra por las cantidades de dinero que
presta.

El sistema bancario o banca es el conjunto de instituciones bancarias, mediante las cuales

se realizan las diferentes transacciones, entre personas, empresas y organizaciones, que
impliquen uso de dinero u otro instrumento financiero: pagarés, letras de cambio,
certificado s, etc.

Las actividades del sistema bancario están reguladas por una legislación particular y por
regulaciones nacionales e internacionales.

ADMINISTRACIÓN MONETARIA Y FINANCIERA EN REPÚBLICA

DOMINICANA

La administración financiera en nuestro país esta reglamentada: Primero

constitucionalmente (actual constitución del 26 de Enero 2010) en el titulo XI Sección
II, artículos del 223 al 232: Así tenemos que:

El artículo 223 establece: La regulación del sistema monetario y financiero de la Nación

corresponde a la Junta Monetaria como órgano superior del Banco Central.

El artículo 224 establece: La Junta Monetaria está integrada por no más de nueve miembros
incluyendo el Gobernador del Banco Central, que la preside, y los miembros ex oficio,
cuyo número no será mayor de tres.

El artículo 225 establece: El Banco Central de la República Dominicana es una entidad de

Derecho Público con personalidad jurídica, patrimonio propio y autonomía funcional,
presupuestaria y administrativa.

El artículo 226 establece: El Gobernador del Banco Central y los miembros de designación
directa de la Junta Monetaria serán nombrados por el Poder Ejecutivo de conformidad con
la ley. Durante el tiempo de su designación sólo podrán ser removidos por las causales
previstas en la misma.

El artículo 227 establece: La Junta Monetaria, representada por el Gobernador del Banco
Central, tendrá a su cargo la dirección y adecuada aplicación de las política monetarias,
cambiarias y financieras de la Nación y la coordinación de los entes reguladores del sistema
y del mercado financiero.

23
El artículo 228 establece: El Banco Central, cuyo capital es propiedad del Estado, es el
único emisor de los billetes y monedas de circulación nacional y tiene por objeto velar por
la estabilidad de precios.

El artículo 229 establece: La unidad monetaria nacional es el Peso Dominicano.

El artículo 230 establece: Sólo tendrán circulación legal y fuerza liberatoria los billetes
emitidos y las monedas acuñadas por el Banco Central, bajo la garantía ilimitada del Estado
y en las proporciones y condiciones que señala la ley.

El artículo 231 establece: Queda prohibida la emisión de papel moneda u otro signo
monetario no autorizado por esta Constitución.

El artículo 232 establece: Por excepción a lo dispuesto en el artículo 112 de eta

Constitución, la modificación del régimen legal de la moneda o de la banca, requerirá el
apoyo de las dos terceras partes de la totalidad de los miembros de una y otra cámara
legislativa, a menos que haya sido iniciada por el Poder Ejecutivo, a propuesta de la Junta
Monetaria o con el voto favorable de ésta, en cuyo caso se regirá por las disposiciones
relativas a las leyes orgánicas.

En Segundo lugar por la ley numero 183-02 del 3 de diciembre de 2002. Dicha
legislación tiene por objeto establecer normas para el funcionamiento del sistema monetario
y financiero de la República Dominicana.

En el literal (a) de la ley 183-02, se establece el alcance de la regulación:

La regulación del sistema monetario y financiero en todo el territorio de la República

Dominicana se lleva a cabo exclusivamente por la Administración Monetaria y Financiera.
La regulación del sistema comprende la fijación de políticas, reglamentación, ejecución,
supervisión y aplicación de sanciones, en los términos establecidos en esta Ley 183-02 y
en los Reglamentos dictados para su desarrollo.

Asimismo, de conformidad con el literal (a) de la referida ley, al referirse a la organización,

plantea que: La Administración Monetaria Y Financiera esta compuesta por la junta
monetaria, el Banco Central y la Superintendencia de Bancos.

LA JUNTA MONETARIA

La junta monetaria es el organismo superior del sistema financiero administrativo, esta

formado por tres miembros ex oficio y seis miembros designados por un tiempo
determinado: Son miembros ex oficio el Gobernador del Banco Central, quien la preside, el
secretario de Estado de Finanzas y el superintendente de Bancos.

Algunas de las atribuciones de la Junta Monetaria:

24
 1) Determinar las políticas monetarias, cambiarias y financieras de la Nación.
2) Aprobar los Reglamentos Internos del Banco Central, Superintendencia de Bancos y
la estructura orgánica de dichas identidades.
3) Aprobar los presupuestos del Banco Central y de la Superintendencia.
4) Otorgar y revocar la autorización para funcionar como entidad de intermediación
financiera, así como autorizar4 las fusiones, absorciones, escisiones y figuras
análogas entre entidades de intermediación financiera a propuesta de la
Superintendencia de Bancos
5) Designar, suspender o remover a los funcionarios del Banco Central y la
Superintendencia de Bancos a propuesta del Gobernador y del Superintendente de
Bancos, según corresponda.

LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

Es una entidad pública de derecho público con personalidad jurídica propia, que se encarga
de aplicar y administrar el régimen legal de los bancos.

Sus funciones son:

1) Realizar la supervisión de las entidades bancarias del país
2) Requerir la constitución de provisiones para cubrir riesgos.
3) Exigir la regulación de los incumplimientos a las disposiciones legales y
reglamentarias vigentes.
4) Proponer las autorizaciones o revocaciones de entidades financieras que deba
evaluar la Junta Monetaria.

EL BANCO CENTRAL

El banco central de la R.D. es una institución autónoma descentralizada, creado mediante la

ley 1529 del 9 de octubre de 1947. Inicio sus operaciones el 23 de octubre 1947.
La oficina principal del B.C. esta en Santo Domingo, Distrito Nacional. Cuenta con una
oficina regional en Santiago de los Caballeros, la cual inicio sus operaciones el 24 de
diciembre 1980. En la actualidad se rige por la Ley Monetaria y Financiera.

La misión principal del Banco Central es reglamentar el sistema monetario y financiero

nacional, a través de políticas monetarias, crediticias y cambiarias que mantengan la
estabilidad de precios y un desenvolvimiento adecuado de la economía nacional.

NATURALEZA Y DIRECCIÓN

El banco Central esta libre de toda clase de cargas contributivas que influyan sobre sus
bienes u operaciones.

Del mismo modo, quedan libres del pago de todo impuesto las operaciones derivadas de la
política monetaria que realicen directamente con el Banco Central las distintas entidades
financieras del país.

25
El Banco central esta dirigido por un Gobernador, quien tiene a su cargo la dirección y
representación del mismo, y cuenta con un comité Ejecutivo que le asesora, formado por el
Vicegobernador, el Gerente y por los funcionarios que por Reglamento Interno son
miembros de dicho comité.

El Gobernador es designado por el Presidente de la ´república, por un periodo de dos años,

pudiendo ser renovables. Solo pondrán ser propuestos para el cargo dominicanos, mayores
de 35 años, con un titulo universitario superior y amplia formación en las materias
monetarias y financieras y acreditada reputación personal.

FUNCIONES DEL BANCO CENTRAL

Las principales funciones son:

1) Llevar a cabo las políticas monetarias y cambiarias y financieras aprobadas por la
Junta Monetaria, de conformidad con los mandamientos de la Ley Monetaria y
financiera.
2) Hacer acopio de datos y construir distintas estadísticas con el fin de dar fiel
cumplimiento a sus objetivos de velar por la estabilidad monetaria y financiera de la
nación.
3) Realizar la supervisión de las relaciones comerciales entre los distintos bancos y
asociaciones.
4) Administrar el fondo de contingencias que establece la Ley 183-02
5) Sancionar la inobservancia del encaje legal, del incumplimiento de las normas de
funcionamiento de los sistemas de pagos y otras sanciones establecidas por la ley
monetaria y financiera.
6) Enfrentar las tendencias inflacionarias de la economía
7) Emitir los billetes y monedas de circulación nacional.
8) Regular el sistema financiero nacional, ofreciendo las garantías y limitaciones
establecidas para el funcionamiento de la banca nacional.
9) Estimular la liquidez y la solvencia de los diversos bancos del país.
10) Contribuir con la creación de condiciones para mantener el valor externo y la
convertibilidad de la moneda nacional.
11) Administrar eficientemente las reservas internacionales del país.
12) Registrar loas operaciones relativas al manejo de la deuda publica o privada y servir
de agente financiero del Gobierno para el pago de la misma

LOS INTERMEDIAROS FINANCIEROS

De acuerdo al artículo 34 de la ley103-02, las entidades de intermediación financiera

pueden ser de naturaleza pública y privada. Podemos señalar como entidades publicas el
Banco de Reservas y el Banco agrícola, mientras que los bancos Popular, Santa Cruz, son
privados.

26
Las entidades privadas pueden ser de carácter accionario o no accionario. Son entidades
accionarias: los bancos de servicios múltiples, bancos de Ahorros y Créditos y las
Corporaciones financieras.

Las Asociaciones de Ahorros y Prestamos, Corporaciones de Ahorros y Crédito son

consideradas como entidades no accionarias.

Los bancos constituidos con arreglo a la legislación de otros países, que quieran realizar
intermediación financiera en el territorio nacional se sujetaran a disposiciones legales del
país.

Los bancos de servicios múltiples son entidades que pueden captar depósitos del publico
de inmediata exigibilidad: a la vista o en cuenta corriente y realizar todo tipo de
operaciones que regula la ley.

Dentro de los bancos múltiples podemos mencionar: del Banco de Reservas, el Popular, el
Santa Cruz entre otros.

Las entidades de créditos son aquellas que captan depósitos de ahorros y a plazo de
conformidad con las normas de la junta monetaria y con las condiciones pactadas entre las
partes.

Las entidades de crédito se dividen en dos categorías: Bancos de Ahorros y Crédito y

Corporaciones de Crédito.

El Encaje legal

Los bancos comerciales son intermediarios financieros, que reciben depósitos en cuentas
corrientes, pero que además pueden realizar operaciones de carácter bancario, como son los
negocios que regularmente realizan dichas empresas, incluyendo la colocación de valores
por cuenta propia o a comisión de conformidad con la ley.

A esta obligación de depositar en el Banco Central parte de os ahorros de los clientes de los
bancos comerciales, asociaciones y corporaciones de ahorro, se le llama encaje legal.

Los bancos comerciales y sus operaciones

Los bancos comerciales son intermediarios financieros, que reciben deposito en cuentas
corrientes, pero que además pueden realizar operaciones de carácter bancario, como son lo
negocios que regularmente realizan dichas empresas, incluyendo la colocación de valores
por cuenta propia o a comisión de conformidad con la ley.

Se les conoce como bancos comerciales, porque realizan sus operaciones con empresas
ligadas a la actividad a la actividad comercial.

27
OPERACIONES BANCARIAS

Los bancos comerciales realiza una diversidad de operaciones, divididas en dos grupos:
activas y pasivas. Las operaciones activas son los prestamos que el banco realiza a personas
e instituciones pasando el banco a ser acreedor de sus clientes.

Las operaciones activas son: préstamos o créditos, cobros cartas de crédito, línea de crédito
y descuentos.

1) Los préstamos son créditos que los bancos hacen a sus clientes sobre documento,
por lo general un pagaré. También los bancos suelen exigir en garantía bienes
inmuebles: edificio, terreno, etc…
2) Los cobros o cobranzas son acciones consistentes en la entrega de documentos por
cobrar de parte de una persona o una empresa, para que el banco haga el cobro por
ellos.
3) Las cartas de crédito son órdenes de compra internacional, expedidas por un banco
comercial.
4) Las líneas de crédito son créditos abiertos hasta una suma determinada de dinero,
que los bancos conceden a sus buenos clientes.
5) Los descuentos son transferencias por parte de un cliente de un documento
cambiario (pagaré, o letra de cambio), para recibir el importe en efectivo, menos la
comisión e intereses devengados.

Las operaciones pasivas son las operaciones en que el cliente deposita su dinero en una
cuenta en el banco.
Las principales operaciones pasivas son las siguientes: depósitos, venta de giro y
transferencias, descuentos pasivos.
1) Depósitos: son las operaciones mas importantes para la banca comercial
2) El giro bancario es el envió de dinero (remesa) de un lugar a otro, o de una plaza a
otra.
3) La transferencia es el traspaso de una cantidad de dinero de una cuenta a otra sin
desplazamiento del efectivo, se debita la cuenta de quien hace la transferencia y se
acredita al beneficiario.
4) El descuento pasivo es el descuento de un documento negociable (pagare, letra de
cambio,) , que hace un banco comercial en el Banco Central, cuando necesita
liquidez para hacer frente a sus compromisos.
Las Cartas de crédito son operaciones bancarias contingente que dependerá si se ejecuta o
no y si además el cliente cumple con lo establecido o no. En el caso de incumplimiento el
banco se convierte en acreedor del cliente resultando una operación activa para el banco y
en el caso de cumplimiento es una operación pasiva para el banco, por tal razón se
considera como una operación contingente que dependerá de si se ejecuta o no la carta de
crédito y del cumplimiento del cliente frente al banco. Por tal razón son consideradas como
operaciones contingentes.

Tipos de préstamos bancarios: Los préstamos bancarios son de tres tipos:

28
 a) Personales: se conceden a personas individuales
b) Comerciales: se conceden a comerciantes
c) Industriales: son otorgados a industrias.

EL CHEQUE

La ley 2859 del 30 de abril 1951 define el cheque como una orden que se da por escrito a
un banco de pagar, con cargo a una provisión de fondos depositados en una cuenta a la
vista, propiedad del librado, de acuerdo con el articulo 1 de dicha ley sobre cheques.

Según el mencionado artículo 1, el cheque debe contener:

a) La denominación del cheque expresada en el texto mismo del titulo y en la lengua
empleada en su redacción
b) La orden pura y simple de pagar una suma de determinada, expresadas en letras y
cifras, o en cifras solamente, pero siempre que en este último caso estén gravadas
mediante maquinas perforadoras;
c) El nombre del banco que debe hacer el pago (librado);
d) El nombre del lugar donde debe efectuarse el pago;
e) La fecha y el lugar donde se crea el cheque; y
f) La firma del que crea el cheque (librador)

Depósitos a la vista son todos los depósitos exigibles a la vista por medio de cheques.
Cuentas corrientes:
Son los servicios que les brinda el banco comercial a los clientes que desean realizar sus
pagos mediante cheque.
Los pasos para abrir una cuenta corriente son los siguientes:
a) El cliente se presenta al banco y solicita abrir una cuenta corriente
b) El banco le solicita llenar una libreta de firmas, que contiene los datos
personales, lugar de trabajo, puesto y referencias diversas.
c) Llenar un volante de deposito en cuenta corriente y hacer un primer deposito en
la cuenta
d) El banco le extiende un talonario de cheques.

Cuando un cliente efectúa un pago mediante cheque, debe observar los siguientes pasos
en el talonario:
a) Escribir el numero del cheque, la fecha y el nombre de la persona o institución
a la que se le expide el cheque
b) Anotar el saldo anterior
c) Anotar los valores de los depósitos realizados
d) Escribir el saldo siguiente
e) Firma de la persona que expide el cheque
Registro de manejo de cuenta:

29
Es una libreta para uso del usuario de una cuenta que sirve para registrar los cheques
emitidos por el dueño de la cuenta y los depósitos hechos a la cuenta
En un registro de manejo de cuenta hay columnas en que figura la fecha de emisión del
cheque o del depósito, el número del cheque emitido y el balance.

Conciliación bancaria:

Si el balance del estado de cuenta que envía el banco no coincide con el balance del
talonario, se debe armonizar o conciliar los balances, siguiendo estos pasos:

a) Comparar los depósitos realizados, si alguno no aparece, se considera en transito y

se suma al balance del banco
b) Restar los valores de los cheques en circulación al balance del talonario
c) Restar el valor de los cargos por servicios bancarios al balance del banco.

Las cuentas de ahorros

Una cuenta de ahorros es el servicio que ofrece el banco a sus clientes, aceptando depósitos
de dinero para guardarlos. Los clientes tienen la posibilidad de retirar el dinero cuando lo
requieran
Con el servicio de cuentas de ahorros, el banco le garantiza una forma segura de custodiar
su dinero, por el cual, además, recibe un interés anual.

Los principales tipos de cuentas de ahorros son: individuales y mancomunadas.

1) Cuentas de ahorros individuales es abierta por una persona. Esta persona es la única
autorizada a retirar dinero de la cuenta.
2) La Cuenta de ahorros mancomunada requiere de las firmas de todas las personas
autorizadas para retirar dinero.
Para abrir una cuenta de ahorros, se siguen los mismos pasos que en el caso de una cuenta
corriente, sólo que al final, en vez de un talonario de cheque, el banco le entrega una
libreta de ahorros al cliente o una tarjeta de debito.

Ventajas de la cuenta de ahorros

Las ventajas de las cuentas de ahorros son las siguientes:
1) Los depósitos de estas cuentas se pueden hacer a conveniencia del cliente
2) Los recursos están asegurados
3) El cliente puede depositar la cantidad que quiera
4) Los clientes pueden retirar el dinero en el momento que lo necesiten
5) Este tipo de servicio recibe intereses anualmente.

La Cámara de compensación
Esta puede definirse como un sitio en el cual acostumbran a reunirse los representantes de las
distintas instituciones bancarias radicadas en un país, con el propósito de intercambiar los cheques
girados sobre otros bancos, que se encuentran radicados en país, recibidos en depósito y obtenidos a

30
través de otros medios, y establecer los saldos netos para proceder a la cancelación de las
obligaciones entre los bancos.
Dichas deudas se cancelan regularmente a través de los depósitos a la vista que mantienen las
instituciones bancarias en el Banco Central.
Los bancos que pertenecen a la cámara de compensación regularmente acuden en forma periódica a
la misma, generalmente todos los días, y en algunos países se reúnen hasta dos veces al día. Dichas
actividades están manejadas por un comité, que establece las reglas y disposiciones con respecto al
proceso del intercambio de cheques y de fijar las diferencias.
Las operaciones entre bancos resultan bastante sencillas, pudiendo resumirse de la siguiente
manera:

1. Antes de la liquidación
a) Cada banco comercial debe revisar los cheques antes de acudir a la cámara de
compensación, para asegurarse de que esta debidamente endosado por el beneficiario y
correcto en todos sus requisitos.
b) Posteriormente, es endosado con un sello de goma en el que se anota la fecha, el
nombre, el número de la cámara de compensación del banco que lo presente y alguna
anotación que indique que el pago es recibido a través de la cámara.
c) Luego, se glosan los cheques de acuerdo con los bancos sobre los cuales estén girados,
y las cantidades se suman y registran en un tira que va pegada a cada paquete de
cheques.
2. Al momento de la liquidación

a) Los representantes de cada banco van a la cámara de compensación y cambian el

paquete de cheques de tal manera que cada representante recibe los cheques girados
sobre s u propio banco.
b) En un estado especialmente preparado que contienen los nombres de los demás bancos
que intervinieron en la liquidación, el representante registra el numero y el monto de
cheques recibidos y de los entregados a cada uno de los demás bancos y hace el
computo del total de cheque entregados y recibidos de la cámara.
c) Si la cantidad recibida excede la cantidad llevada, el banco tiene un saldo neto a su
cargo o sea es un deudor y debe pagar la diferencia a la cámara de compensación. Si el
importe de los cheques llevados excede el importe de los cheques recibidos, el banco
tiene un saldo favorable y recibe el pago por la diferencia. Estas deudas netas se saldan
generalmente a través de la cuenta corriente en el Banco Central que mantienen las
instituciones bancarias.

En la República Dominicana se creó la Cámara de Compensación en la ciudad de Santo Domingo,

en virtud de la Cuarta Resolución adoptada por la Junta Monetaria en fecha 27 de septiembre de
1956, con el propósito de liquidar los documentos crediticios de los bancos comerciales autorizados
a operar en el país. Posteriormente, como consecuencia del auge registrado en las actividades
económicas del País, el establecimiento de nuevos bancos comerciales y sucursales de los mismos
en diferentes localidades del País, así, como de una mayor intensificación del uso del cheque como
medio de pago, se estableció una Cámara de Compensación en la ciudad de Santiago de los
Caballeros, mediante la Primera Resolución de l Junta Monetaria, adoptada en fecha 14 de octubre
1971.

Las Cámaras de Compensación funcionan bajo la exclusiva dependencia del Banco Central de la
República Dominicana, y están a cargo de un Director, quien tiene la dirección y ejecución de las
operaciones. La Cámara de Compensación que tiene sede en Santo Domingo esta a cargo del
Contralor del Banco Central, y este funcionario supervisa las operaciones de las liquidaciones de los

31
documentos crediticios entre los bancos comerciales que se realicen en la Cámara de Compensación
radicada en la ciudad de Santiago de los Caballeros.

Todos los bancos comerciales que operan en el País son miembros de las Cámaras de
Compensación y nombran uno o más representantes que actúan en todas las operaciones de la
Cámara que se efectúan todos los días laborales.

Glosario de Términos
Banco Central: Institución autónoma, facultada para promover y mantener las
condiciones monetarias, cambiarias y crediticias mas favorables a la estabilidad y
desenvolvimiento de la economía nacional, y regular el sistema financiera de la
nación

 Intermediarios Financieros Monetarios, son instituciones que reciben depósitos a la vista,

de ahorros, a plazo y especiales, dedicándose en forma habitual y sistemática a conceder
préstamos de fondos provenientes de sus recursos propios, del Banco Central y de los
obtenidos del público en forma de depósitos, títulos u otras obligaciones. Comprenden
todos los bancos comerciales.-

 Sistema Bancario, integrado por el Banco Central y los intermediarios monetarios.-

 Intermediarios Financieros. No Monetarios, son instituciones que reciben depósitos de

ahorros y a plazo dedicándose en forma habitual y sistemática a conceder préstamos de
fondos provenientes de sus recursos propios, del Banco Central, de los bancos comerciales
y del público. Comprenden las instituciones de fomento, bancos hipotecarios,
asociaciones de ahorros y préstamos y bancos de desarrollo.-

 Sistema Financiero, integrado por el Banco Central, los intermediarios financieros

monetarios y los intermediarios no monetarios.-

 Peso Oro Dominicano, es la unidad monetaria de la Rep. Dom., su símbolo es RD$.-

 Balance General, es el estado de situación financiera de cualquier unidad económica, que

muestra en un momento determinado, el activo, pasivo y el capital neto.-

 Emisión Monetaria, son los billetes y monedas puestos en circulación por el Banco
Central, así como los depósitos a la vista y especiales a favor del sistema bancario en el
Banco Central.-

32
  Activos Internacionales, depósitos o valores en oro y divisas extranjeras a favor del
sistema bancario, tanto en el país como en el exterior.-

 Pasivos internacionales, obligaciones del sistema bancario en moneda extranjera a favor

de personas físicas p morales residentes en el exterior.-

 Reserva Monetaria, activos internacionales del Banco Central, incluyendo los aportes
hechos por el Banco Central, incluyendo los aportes hechos por el Banco Central en
instituciones internacionales, deducidos los pasivos internacionales.-

 Cámara de Compensación, es un sistema permite realizar las liquidaciones de deudas

interbancarias, las cuales se cancelan a través de los depósitos a la vista que mantienen las
instituciones bancarias en el Banco Central.-

 Bonos de Estabilización, son títulos o valores emitidos por el Banco Central, con el fin de
regular la expansión del crédito y del medio circulante.-

 Adelantos y Redescuentos, es el sistema por el cual una institución financiera lleva al

Banco Central un documento (pagaré, letra de cambio) que ha recibido de un cliente
entregándole a éste la suma correspondiente, para que el Banco Central se lo reciba a
cambio de un depósito que equivale a una reserva de caja u por el cobro de una comisión.-

 Inversiones en Valores del Banco Central, es la compra de valores o títulos emitidos por el
sector público, para financiar al gobierno central o entidades autónomas.-

 Medio Circulante, billetes y monedas en poder del público, más los depósitos a la vista
oficiales y particulares en moneda nacional, pagaderos por cheques en todos los bancos
(excluyendo los depósitos interbancarios), además de los depósitos a la vista de
particulares en el Banco Central.-

 Oferta Monetaria Ampliada, comprende el medio circulante más los depósitos de ahorros
y a plazo en los bancos comerciales.-

 Depósitos, es la operación mediante la cual un cliente entrega determinada suma de

dinero, en efectivo o cheques, a una entidad bancaria para su custodia, estando el banco
en la obligación de restituirlo a pedido del depositante.-

33
  Depósitos a la vista, son aquellos depósitos retirables mediante la emisión de cheques en
la banca comercial.-

 Depósitos de ahorros, son aquellas sumas de dinero que un cliente mantiene en un banco
en forma de depósitos, y que puede retirar haciendo uso de su libreta.-

 Depósitos a plazo, pueden ser a plazo fijo y a plazo indefinido. Los primeros se depositan
por tiempo convenido entre las partes; los segundo no establecen fecha fija de
vencimiento.-

 Crédito Interno, se define como el apoyo crediticio o el financiamiento otorgado por las
entidades financieras a la economía, excluyendo al Sistema Bancario. Este crédito se
realiza vía préstamos e inversiones tanto al sector público como al privado.-

 Otras Instituciones Financieras Bancarias y No Bancarias, están constituidas por

entidades de fomento públicas y privadas, que al igual que los bancos comerciales
también emiten obligaciones líquidas y otros sustitutos de depósitos, y por otras
instituciones consideradas como no bancarias debido a que se dedican a actividades
financieras comerciales.-

 Captación de Recursos, son obligaciones emitidas por las instituciones financieras a fin de
obtener los recursos del público mediante la venta de valores y la captación de depósitos.
Se incluyen los valores de renta fija en circulación y los depósitos de ahorros y a plazos.-

 Sector Público, en un sentido más amplio, está compuesto por las administraciones
públicas, los organismos autónomos financieros y las empresas públicas no financieras.-

 Cartera de Préstamos según CIIU, préstamos por destino clasificados según la Clasificación
Industrial Internacional Uniforme de las Actividades Económicas de las Naciones Unidas.-

 Balanza de Pagos, sistema de cuentas mediante el cual se registran todas las

transacciones de bienes y servicios, donaciones y movimientos de capitales del país con el
resto del mundo durante un período determinado.-

 Inversión Extranjera Registrada, se refiere a la inversión de capital que una persona física
o jurídica realiza en una economía en su calidad de no residente de la misma, así como a
las reinversiones de utilidades generales de la inversión inicial en el país receptor.-

34
  Gobierno Central, organización jurídica constituida por los tres poderes del Estado y dos
organismos especializados que son la Junta Central Electoral y la Cámara de Cuentas.-

 Ingresos, recursos que obtiene el gobierno mediante los cuales logra el poder de compra
necesario para cumplir con sus funciones de Estado.-

 Ingresos Ordinarios, corresponden a recaudaciones provenientes de la aplicación de leyes

impositivas, concesiones y servicios otorgados por el Estado e ingresos por violaciones a
las disposiciones legales vigentes, estos se sub-dividen en : Tributarios y no tributarios.-

 Ingresos Extraordinarios, son los recursos que percibe el Estado en forma no habitual,
independientemente del gasto que puedan financiar.-

 Gastos, son los diferentes desembolsos o erogaciones que efectúa del Gobierno para
poder cumplir con las funciones que le han sido encomendadas. Se agrupan en dos:
Gastos corriente y Gastos de capital.-

 Gastos Corrientes, son en los que incurre el Estado para el desenvolvimiento normal o
habitual de sus funciones, siendo los que surgen o se presentan en cada ejercicio
financiero o presupuestario.-

 Gastos de Capital, son desembolsos destinados a aumentar la formación de capital de las

instituciones.

 Índice de Precios al Consumidor, es un indicador que mide las variaciones en el costo de la

canasta de bienes y servicios consumidos por una familia tipo.-

 Estructura del índice, está basa en un sistema de recolección de precios que es

representativo a los diferentes componentes de la población.-

 Inflación, es un movimiento general y continuo durante períodos más o menos largos en

los precios de bienes y servicios.-

 Cálculo de la Tasa de Inflación, es calculada a nivel nacional y a nivel de municipios, por

medio de una variación porcentual de un promedio móvil de 12 meses del índice de
precios de un mes, en relación al promedio móvil del mismo mes del año anterior.-

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  Salario, se considera salario a la totalidad de las percepciones económicas de los
trabajadores, en dinero o especie, por la prestación de los servicios laborales por cuenta
ajena, ya retribuyan éstas el trabajo efectivo o los períodos de descanso computables
como trabajo.-

 Salario Nominal, comprende la cantidad de dinero que percibida en efectivo, así como las
aportaciones descontadas por la empresa o patrón, para pagar las cuotas del seguros
social, y el valor atribuido a la parte de retribución que el obrero percibe en especie.-

 Tasa de interés Activa, aquella que cobran los intermediarios financieros por las
operaciones de créditos e inversiones.-

 Tasa de interés Efectiva, es la tasa activa incrementada por los costos de intermediación
de las instituciones bancarias y financieras.-

 Tasa de interés Pasiva, aquella que pagan los intermediarios financieros por los diferentes
tipos de depósitos realizados por el público.-

 Producto Interno Bruto, es una medida de la producción libre de duplicaciones, realizada

en el territorio de un país en un período determinado.

 Producto interno bruto a Precios Corriente, es la suma de los valores brutos agregados
por los diversos sectores, valorados a precios del mercado o del período de estimación,
incluyendo los impuestos indirectos netos de subsidios.-

 Producto Interno bruto a Precios Constantes, es la diferencia entre la producción bruta e

insumos valorados a los precios constantes de un período que se adopta como base.-

 Ingreso Nacional, está formado por los beneficios totales de los factores de producción,
obtenidos por la economía a través de la producción de bienes y servicios en cada período,
antes de deducir los impuestos directos.-

 Cláusulas abusivas, son aquellas disposiciones contractuales que implican limitación,

perjuicio o renuncia a los derechos del usuario.

 Contrato de adhesión, Es aquel cuyas cláusulas han sido establecidas unilateralmente por
el proveedor de los productos y servicios financieros, sin que el usuario, para suscribirlo,
haya discutido su contenido.

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  Contratos bancarios: son los documentos convencionales en los cuales se acuerda la
prestación de los servicios bancarios

 Denuncia, acto por el cual se pone en conocimiento de la superintendencia de bancos,

por escrito un hecho contrario a las leyes y sus reglamentos de aplicación con el objeto de
proceder a su investigación y sanción.-

 Queja: acción que se ejerce ante la División de Servicios de Protección al Usuario de la

Superintendencia de Bancos por asuntos en que se ve afectado un interés particular de la(s)
personas (s) que presente (n) un disgusto justificado legalmente.

 Servicio de reclamación del cliente, es la obligación de entrega al cliente de un ejemplar

del contrato debidamente suscrito por el banco.

 Servicios Financieros o Bancarios: Son los ofrecidos por una entidad de intermediación
financiera en el marco por lo dispuesto por la Ley No.183-02, Monetaria y Financiera, de
fecha del 21 de noviembre 2002.

 Usuario: persona física o jurídica que contrate o utilice los productos o servicios de una
entidad de intermediación financiera.

 La ley para fines de este reglamento es la Ley No.183-02, Monetaria y Financiera, de fecha
del 21 de noviembre 2002.

 Reclamación, Solicitud que presenta el usuario de una entidad de intermediación

financiera para exigir que la misma satisfaga un legítimo interés particular.

 Entidades de crédito, son aquellas entidades de crédito cuyas captaciones se realizan

mediante depósitos de ahorros y a plazo, sujeto a las disposiciones de la junta monetaria
y a las condiciones pactadas entre las partes.

 Encaje legal: es un mecanismo establecido por el Banco Central, que exige a los bancos
comerciales mantener disponible un porcentaje de los depósitos de los clientes, para que
puedan hacerle frente a los retiros de efectivo que en un momento dado realicen algunos
de los depositantes.

 Divisas: son las monedas extranjeras que utilizan las personas o las instituciones, para
comprar bienes o servicios al extranjero.

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  Amortización: devolución parcial de una deuda o redención de los valores mediante pagos
periódicos; al efectuarse un pago a las instituciones bancarias se procede a pagar los
intereses y abonar a la deuda mediante la amortización.

 Bolsa de valores: Mercado donde asisten los comerciantes e industriales a negociar títulos
que representan dinero, ya sea por cuenta propia o por cuenta de otros.

 Cartas de crédito: es un instrumento escrito emitido por un banco a solicitud de un cliente

(comprador) a favor de una tercera persona (vendedor), por medio del cual autoriza a esta
ultima a girar siempre y cuando cumpla con ciertos términos y estipulaciones,
garantizándole en forma irrevocable de que todos los giros serán pagados o aceptados
dentro de la validez de crédito para la adquisición de bienes y servicios.

 Deflación: Es el caso inverso a la inflación: consiste en el proceso mediante el cual el nivel

general de los precios tiende a descender, lo que hace que aumente el valor de la moneda.

Folleto revisado y actualizado el 24 de mayo 2011 por Lic. José Eduardo Frías V.

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