UNACHI – FAECO – ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

CON 211 - LABORATOIO #1 SOBRE LA CAJA CHICA O MENUDA

NOMBRE: Alexandra Otero CEDULA:4-819-86

14 de septiembre de 2023

I PARTE: Desarrollo vale 40 puntos, 5 c/u

Se le solicita contestar en frase completa las siguientes preguntas.

1. Defina el concepto de caja chica o menuda.

2. Diga que tipo de cuenta es la caja chica o menuda, según la clasificación de contabilidad.
3. Anote cuatro ejemplos de dinero líquido.
4. Para que le sirva a la empresa tener un fondo de caja chica.
5. El cheque que se gira en la empresa para establecer el fondo de la caja chica debe salir a
nombre de quién?
6. Quien o quienes pueden custodiar y manejar el fondo de caja chica?
7. Qué significa arqueo del efectivo?
8. Explique que son sobrantes y faltantes y como se registran?

II PARTE. Con los datos que se le presentan a continuación prepare y presente lo siguiente.
1. El registro de la apertura de la caja chica de la empresa Ventas Rápidas, S. A. por el
monto de 600.00 con el cheque #2453 de Banco Nacional el día 1 de septiembre de 2023
en formato de diario general, página # 12.
VENTAS RAPIDAS, S.A
DIARIO GENERAL
FECHA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
1 DE
SEPTIEMBRE DE Caja Chica
2023 600.00
Banco Nacional 600.00
Para registrar la apertura de la
caja chica de la empresa Ventas
Rápidas, S.A

2. Prepare un cuadro donde uste le presenta a contabilidad la solicitud de reembolso al día de

hoy correspondiente a gastos pagados del 1 al 13 de septiembre, también debe anotar el
monto de efectivo disponible al día de hoy que debe ser: B/.150.00.
3. Presente el registro en formato de diario general con los datos del reembolso.
la solicitud del reembolso de los gastos pagados del 1 al 9 de noviembre de 2020, de la caja
menuda,
4. Usted es custodio del fondo.
 5. El fondo fijo es de 600.00 balboas. Al arquear el efectivo usted tiene en su caja la suma de
B/.165.00.

Vale 60 puntos, (30 Pts el detalle del cuadro de reembolso (cuentas, nombre) 20 Pts los dos
registros de diario y 10 Pts que los totales estén correctos y cuadrados con el efectivo.

Factura Comprado a: Monto Detalle

3456 Rodelag, S. A. 35.00 Papel bond corto

2323 Almacén Punto Poderoso 94.25 Tintas de impresoras
3333 Airesa 125.75 Mantenimiento de aires acond.
9876 Lava autos del Río 145.00 Mantenimiento de autos
C C9 Carlos Pérez 50.00 Aseo de patio y jardines.
TOTAL DE GASTOS: 450.00

VENTAS RAPIDAS, S. A.

DETALLE DE SOLICITUD DE REEMBOLSO DE CAJA MENUDA #

FECHA: _______________________________________

NOMBRE DE LA CUENTA DE GASTO: CANTIDAD B/.

Papel bond corto (ITBMS INCLUIDO) 35.00
Tintas de impresora (ITBMS INCLUIDO) 94.25
Mantenimiento de aires acondicionados 125.75
Mantenimiento de autos 145.00
Aseo de patio y Jardines 50.00

Total a reembolsar: B/. 450.00

Efectivo en caja, según arqueo B/. 165.00

FONDO DE LA CAJA MENUDA: B/. ____615.00_______

Sobrante____ o Faltante____ (Marque con X si sobra o si

falta)

CUSTODIO DEL FONDO: __________________________________________

Nombre

DIARIO GENERAL
FECHA DESCRIPCIÓN REF DEBITO CREDITO