Universidad Nacional Abierta y a Distancia

Vicerrectoría Académica y de Investigación

Curso: Contabilidad Financiera Básica
Código: 106003

Anexo 2 Taller a realizar de acuerdo al rol elegido

INDICACIONES GENERALES

Fase 2: Registros contables no responsable del IVA

 Realizar registros contables en plantilla de Excel de acuerdo al

rol escogido.

 Una vez realizado el Balance de comprobación, con sumas

iguales correctas, en el foro de Aprendizaje, dar respuesta a
las siguientes preguntas que según el rol elegido le corresponda:

 Rol del contador: ¿Es rentable este negocio? Justifique su

respuesta

 Rol del tesorero: ¿Analice el saldo de inventarios y cuál fue su

inventario final en unidades y valor?

 Rol Auxiliar contable 1: ¿Cuánto estoy debiendo?

 Rol Auxiliar contable 2: ¿Cómo se comportó el disponible?

 Rol secretario auxiliar contable: ¿Cuánto me deben?

 Una vez cuente con el visto bueno del taller asignado a su rol,
ingrese a la plataforma de SIIGO nube, y por medio del
comprobante de contabilidad Saldos Iniciales, registre el balance
de comprobación de la plantilla de Excel.
 TALLER No. 1

A realizar por el estudiante con el Rol de Contador

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $72.000.000 en efectivo y
mercancías avaluadas en $9.600.000 (6 televisores)

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322, Dirección Avenida El
Dorado # 68D - 35 Bogotá Teléfono 5941000 Ext. 101, por valor de
$435.000

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $211.000

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$61.200.000 (34 Televisores) factura No. 1954, al señor Juan Carlos
Henao C.C. 16.987.654, Dirección Calle 8 # 20 - 25 Bogotá Teléfono
5840185

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.380.000 a la señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829,
Dirección Calle 21 # 30 - 25 Bogotá Teléfono 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $29.530.000, factura No.

001 (10 televisores) al señor José Luis Rodríguez C.C. 16.025.698,
Dirección Calle 25 # 30 - 57 Bogotá Teléfono 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $4.263.000 al señor Humberto de la Rosa
C.C.16.675.099, Dirección Calle 25 # 73 - 34 Bogotá Teléfono 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5

Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por
$35.430.000 (15 Televisores) a la señora Maria del Rosario Parra C.C.
29.093.098, Dirección Calle 30 # 30 - 67 Bogotá Teléfono 8765433

Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987,

dirección Calle 97 # 76 - 34 Bogotá Teléfono 5432980, a crédito según
factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $2.965.000

Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de
$21.230.000 (6 televisores) al señor José Feliciano Quintero C.C.
1.111.034.678, Dirección Calle 80 # 34 - 87 Bogotá Teléfono 8762343
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620,
Dirección Avenida 6 # 20 - 21 Bogotá Teléfono 8765543, según factura
No 8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $483.000

Día 25. Se causan y pagan servicios así: Acueducto: $105.000,

Energía: $198.000, y Teléfono $97.000

Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por

$25.422.000 (8 televisores) a la señora Maria del Rosario del Rio C.C.
29.093.098, Dirección Avenida 3 # 98 - 34 Bogotá Teléfono 5098234
 TALLER No. 2

A realizar por el estudiante con el Rol de Tesorero

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $72.000.000 en efectivo y
mercancías avaluadas en $9.600.000 (6 televisores)

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322, Dirección Avenida El
Dorado # 68D - 35 Bogotá Teléfono 5941000 Ext. 101, por valor de
$485.000

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $270.000

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$61.200.000 (34 Televisores) factura No. 1954, al señor Juan Carlos
Henao C.C. 16.987.654, Dirección Calle 8 # 20 - 25 Bogotá Teléfono
5840185

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.420.000 a la señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829,
Dirección Calle 21 # 30 - 25 Bogotá Teléfono 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $29.530.000, factura No.

001 (10 televisores) al señor José Luis Rodríguez C.C. 16.025.698,
Dirección Calle 25 # 30 - 57 Bogotá Teléfono 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $3.980.000 al señor Humberto de la Rosa
C.C.16.675.099, Dirección Calle 25 # 73 - 34 Bogotá Teléfono 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5

Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por
$35.430.000 (15 Televisores) a la señora Maria del Rosario Parra C.C.
29.093.098, Dirección Calle 30 # 30 - 67 Bogotá Teléfono 8765433

Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987,

dirección Calle 97 # 76 - 34 Bogotá Teléfono 5432980, a crédito según
factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $3.250.000

Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de
$21.230.000 (6 televisores) al señor José Feliciano Quintero C.C.
1.111.034.678, Dirección Calle 80 # 34 - 87 Bogotá Teléfono 8762343
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620,
Dirección Avenida 6 # 20 - 21 Bogotá Teléfono 8765543, según factura
No 8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $522.000

Día 25. Se causan y pagan servicios así: Acueducto: $135.000,

Energía: $211.000, y Teléfono $103.000

Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por

$25.422.000 (8 televisores) a la señora Maria del Rosario del Rio C.C.
29.093.098, Dirección Avenida 3 # 98 - 34 Bogotá Teléfono 5098234
 TALLER No. 3

A realizar por el estudiante con el Rol de Auxiliar Contable 1

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $72.000.000 en efectivo y
mercancías avaluadas en $9.600.000 (6 televisores)

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322, Dirección Avenida El
Dorado # 68D - 35 Bogotá Teléfono 5941000 Ext. 101, por valor de
$512.000

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $320.000

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$61.200.000 (34 Televisores) factura No. 1954, al señor Juan Carlos
Henao C.C. 16.987.654, Dirección Calle 8 # 20 - 25 Bogotá Teléfono
5840185

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.580.000 a la señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829,
Dirección Calle 21 # 30 - 25 Bogotá Teléfono 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $29.530.000, factura No.

001 (10 televisores) al señor José Luis Rodríguez C.C. 16.025.698,
Dirección Calle 25 # 30 - 57 Bogotá Teléfono 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $3.750.000 al señor Humberto de la Rosa
C.C.16.675.099, Dirección Calle 25 # 73 - 34 Bogotá Teléfono 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5

Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por
$35.430.000 (15 Televisores) a la señora Maria del Rosario Parra C.C.
29.093.098, Dirección Calle 30 # 30 - 67 Bogotá Teléfono 8765433

Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987,

dirección Calle 97 # 76 - 34 Bogotá Teléfono 5432980, a crédito según
factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $3.450.000

Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de
$21.230.000 (6 televisores) al señor José Feliciano Quintero C.C.
1.111.034.678, Dirección Calle 80 # 34 - 87 Bogotá Teléfono 8762343
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620,
Dirección Avenida 6 # 20 - 21 Bogotá Teléfono 8765543, según factura
No 8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $574.000

Día 25. Se causan y pagan servicios así: Acueducto: $148.000,

Energía: $193.000, y Teléfono $118.000

Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por

$25.422.000 (8 televisores) a la señora Maria del Rosario del Rio C.C.
29.093.098, Dirección Avenida 3 # 98 - 34 Bogotá Teléfono 50982344
 TALLER No. 4

A realizar por el estudiante con el Rol de Auxiliar Contable 2

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $72.000.000 en efectivo y
mercancías avaluadas en $9.600.000 (6 televisores)

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322, Dirección Avenida El
Dorado # 68D - 35 Bogotá Teléfono 5941000 Ext. 101, por valor de
$534.000

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $380.000

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$61.200.000 (34 Televisores) factura No. 1954, al señor Juan Carlos
Henao C.C. 16.987.654, Dirección Calle 8 # 20 - 25 Bogotá Teléfono
5840185

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.630.000 a la señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829,
Dirección Calle 21 # 30 - 25 Bogotá Teléfono 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $29.530.000, factura No.

001 (10 televisores) al señor José Luis Rodríguez C.C. 16.025.698,
Dirección Calle 25 # 30 - 57 Bogotá Teléfono 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $3.250.000 al señor Humberto de la Rosa
C.C.16.675.099, Dirección Calle 25 # 73 - 34 Bogotá Teléfono 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5

Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por
$35.430.000 (15 Televisores) a la señora Maria del Rosario Parra C.C.
29.093.098, Dirección Calle 30 # 30 - 67 Bogotá Teléfono 8765433

Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987,

dirección Calle 97 # 76 - 34 Bogotá Teléfono 5432980, a crédito según
factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $2.920.000

Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de
$21.230.000 (6 televisores) al señor José Feliciano Quintero C.C.
1.111.034.678, Dirección Calle 80 # 34 - 87 Bogotá Teléfono 8762343
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620,
Dirección Avenida 6 # 20 - 21 Bogotá Teléfono 8765543, según factura
No 8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $465.000

Día 25. Se causan y pagan servicios así: Acueducto: $122.000,

Energía: $175.000, y Teléfono $103.000

Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por

$25.422.000 (8 televisores) a la señora Maria del Rosario del Rio C.C.
29.093.098, Dirección Avenida 3 # 98 - 34 Bogotá Teléfono 50982344
 TALLER No. 5

A realizar por el estudiante con el Rol de

Secretario (a) Auxiliar Contable

Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $72.000.000 en efectivo y

mercancías avaluadas en $9.600.000 (6 televisores)

Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de

constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322, Dirección Avenida El
Dorado # 68D - 35 Bogotá Teléfono 5941000 Ext. 101, por valor de
$482.000

Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el

saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $314.000

Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de

$61.200.000 (34 Televisores) factura No. 1954, al señor Juan Carlos
Henao C.C. 16.987.654, Dirección Calle 8 # 20 - 25 Bogotá Teléfono
5840185

Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de

$1.340.000 a la señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829,
Dirección Calle 21 # 30 - 25 Bogotá Teléfono 6876543

Día 8. Se venden mercancías de contado por $29.530.000, factura No.

001 (10 televisores) al señor José Luis Rodríguez C.C. 16.025.698,
Dirección Calle 25 # 30 - 57 Bogotá Teléfono 8765431

Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para

uso de la empresa por $3.690.000 al señor Humberto de la Rosa
C.C.16.675.099, Dirección Calle 25 # 73 - 34 Bogotá Teléfono 4560961

Día 11. Abonamos el 40% a la transacción del día 5

Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por
$35.430.000 (15 Televisores) a la señora Maria del Rosario Parra C.C.
29.093.098, Dirección Calle 30 # 30 - 67 Bogotá Teléfono 8765433

Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987,

dirección Calle 97 # 76 - 34 Bogotá Teléfono 5432980, a crédito según
factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas
giratorias y un archivador por valor total de $3.125.000

Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de
$21.230.000 (6 televisores) al señor José Feliciano Quintero C.C.
1.111.034.678, Dirección Calle 80 # 34 - 87 Bogotá Teléfono 8762343
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620,
Dirección Avenida 6 # 20 - 21 Bogotá Teléfono 8765543, según factura
No 8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $605.000

Día 25. Se causan y pagan servicios así: Acueducto: $143.000,

Energía: $205.000, y Teléfono $139.000

Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por

$25.422.000 (8 televisores) a la señora Maria del Rosario del Rio C.C.
29.093.098, Dirección Avenida 3 # 98 - 34 Bogotá Teléfono 50982344