El director comercial de la empresa Cosmética Capillar

2019 ESTIMADO 2023 ENERO 4%

DESPLAZAMIENTO CRÉDITO 35%
Shampoo $ 5,650,000.00 $ 6,215,000.00 $ 248,600.00 $ 87,010.00
Acondicionador $ 4,375,000.00 $ 4,812,500.00 $ 192,500.00 $ 67,375.00
Abrillantador $ 890,000.00 $ 979,000.00 $ 39,160.00 $ 13,706.00
Aclarante $ 650,000.00 $ 715,000.00 $ 28,600.00 $ 10,010.00
Tinte $ 725,000.00 $ 797,500.00 $ 31,900.00 $ 11,165.00
Protector Solar $ 512,000.00 $ 563,200.00 $ 22,528.00 $ 7,884.80
Nitrigel $ 325,000.00 $ 357,500.00 $ 14,300.00 $ 5,005.00
TOTAL $ 13,127,000.00 $ 14,439,700.00 $ 577,588.00 $ 202,155.80
$ -
$ -
$ - CRÉDITO 35%
$ - $ 2,175,250.00
$ - $ 1,684,375.00
$ 342,650.00
$ 250,250.00
$ 279,125.00
$ 197,120.00
$ 125,125.00
$ 5,053,895.00
O 4% FEBRERO 4% MARZO 5%
CONTADO 65% DESPLAZAMIENTO CRÉDITO 35% CONTADO 65%DESPLAZAMIE CRÉDITO 35%
$ 161,590.00 $ 248,600.00 $ 87,010.00 $ 161,590.00 $ 310,750.00 $ 108,762.50
$ 125,125.00 $ 192,500.00 $ 67,375.00 $ 125,125.00 $ 240,625.00 $ 84,218.75
$ 25,454.00 $ 39,160.00 $ 13,706.00 $ 25,454.00 $ 48,950.00 $ 17,132.50
$ 18,590.00 $ 28,600.00 $ 10,010.00 $ 18,590.00 $ 35,750.00 $ 12,512.50
$ 20,735.00 $ 31,900.00 $ 11,165.00 $ 20,735.00 $ 39,875.00 $ 13,956.25
$ 14,643.20 $ 22,528.00 $ 7,884.80 $ 14,643.20 $ 28,160.00 $ 9,856.00
$ 9,295.00 $ 14,300.00 $ 5,005.00 $ 9,295.00 $ 17,875.00 $ 6,256.25
$ 375,432.20 $ 577,588.00 $ 202,155.80 $ 375,432.20 $ 721,985.00 $ 252,694.75

CONTADO 65%
$ 4,039,750.00
$ 3,128,125.00
$ 636,350.00
$ 464,750.00
$ 518,375.00
$ 366,080.00
$ 232,375.00
$ 9,385,805.00
MARZO 5% ABRIL 7% MAYO 5%
CONTADO 65%DESPLAZAMIENTOCRÉDITO 35% CONTADO 65%DESPLAZAMIE CRÉDITO 35% CONTADO 65%
$ 201,987.50 $ 435,050.00 $ 152,267.50 $ 282,782.50 $ 310,750.00 $ 108,762.50 $ 201,987.50
$ 156,406.25 $ 336,875.00 $ 117,906.25 $ 218,968.75 $ 240,625.00 $ 84,218.75 $ 156,406.25
$ 31,817.50 $ 68,530.00 $ 23,985.50 $ 44,544.50 $ 48,950.00 $ 17,132.50 $ 31,817.50
$ 23,237.50 $ 50,050.00 $ 17,517.50 $ 32,532.50 $ 35,750.00 $ 12,512.50 $ 23,237.50
$ 25,918.75 $ 55,825.00 $ 19,538.75 $ 36,286.25 $ 39,875.00 $ 13,956.25 $ 25,918.75
$ 18,304.00 $ 39,424.00 $ 13,798.40 $ 25,625.60 $ 28,160.00 $ 9,856.00 $ 18,304.00
$ 11,618.75 $ 25,025.00 $ 8,758.75 $ 16,266.25 $ 17,875.00 $ 6,256.25 $ 11,618.75
$ 469,290.25 $ 1,010,779.00 $ 353,772.65 $ 657,006.35 $ 721,985.00 $ 252,694.75 $ 469,290.25
 JUNIO 10% JULIO 18%
DESPLAZAMIENT CRÉDITO 35% CONTADO 65%DESPLAZAMIENT CRÉDITO 35% CONTADO 65%
$ 621,500.00 $ 217,525.00 $ 403,975.00 $ 1,118,700.00 $ 391,545.00 $ 727,155.00
$ 481,250.00 $ 168,437.50 $ 312,812.50 $ 866,250.00 $ 303,187.50 $ 563,062.50
$ 97,900.00 $ 34,265.00 $ 63,635.00 $ 176,220.00 $ 61,677.00 $ 114,543.00
$ 71,500.00 $ 25,025.00 $ 46,475.00 $ 128,700.00 $ 45,045.00 $ 83,655.00
$ 79,750.00 $ 27,912.50 $ 51,837.50 $ 143,550.00 $ 50,242.50 $ 93,307.50
$ 56,320.00 $ 19,712.00 $ 36,608.00 $ 101,376.00 $ 35,481.60 $ 65,894.40
$ 35,750.00 $ 12,512.50 $ 23,237.50 $ 64,350.00 $ 22,522.50 $ 41,827.50
$ 1,443,970.00 $ 505,389.50 $ 938,580.50 $ 2,599,146.00 $ 909,701.10 ###
 AGOSTO 10% SEPTIEMBRE 5% OCTUBRE 5%
DESPLAZAMIENT CRÉDITO 35% CONTADO 65%DESPLAZAMIE CRÉDITO 35% CONTADO 65%DESPLAZAMIE
$ 621,500.00 $ 217,525.00 $ 403,975.00 $ 310,750.00 $ 108,762.50 $ 201,987.50 $ 310,750.00
$ 481,250.00 $ 168,437.50 $ 312,812.50 $ 240,625.00 $ 84,218.75 $ 156,406.25 $ 240,625.00
$ 97,900.00 $ 34,265.00 $ 63,635.00 $ 48,950.00 $ 17,132.50 $ 31,817.50 $ 48,950.00
$ 71,500.00 $ 25,025.00 $ 46,475.00 $ 35,750.00 $ 12,512.50 $ 23,237.50 $ 35,750.00
$ 79,750.00 $ 27,912.50 $ 51,837.50 $ 39,875.00 $ 13,956.25 $ 25,918.75 $ 39,875.00
$ 56,320.00 $ 19,712.00 $ 36,608.00 $ 28,160.00 $ 9,856.00 $ 18,304.00 $ 28,160.00
$ 35,750.00 $ 12,512.50 $ 23,237.50 $ 17,875.00 $ 6,256.25 $ 11,618.75 $ 17,875.00
$ 1,443,970.00 $ 505,389.50 $ 938,580.50 $ 721,985.00 $ 252,694.75 $ 469,290.25 $ 721,985.00
OCTUBRE 5% NOVIEMBRE 7% DICIEMBRE 20%
CRÉDITO 35% CONTADO 65%DESPLAZAMIENTOCRÉDITO 35% CONTADO 65%DESPLAZAMIENT
$ 108,762.50 $ 201,987.50 $ 435,050.00 $ 152,267.50 $ 282,782.50 $ 1,243,000.00
$ 84,218.75 $ 156,406.25 $ 336,875.00 $ 117,906.25 $ 218,968.75 $ 962,500.00
$ 17,132.50 $ 31,817.50 $ 68,530.00 $ 23,985.50 $ 44,544.50 $ 195,800.00
$ 12,512.50 $ 23,237.50 $ 50,050.00 $ 17,517.50 $ 32,532.50 $ 143,000.00
$ 13,956.25 $ 25,918.75 $ 55,825.00 $ 19,538.75 $ 36,286.25 $ 159,500.00
$ 9,856.00 $ 18,304.00 $ 39,424.00 $ 13,798.40 $ 25,625.60 $ 112,640.00
$ 6,256.25 $ 11,618.75 $ 25,025.00 $ 8,758.75 $ 16,266.25 $ 71,500.00
$ 252,694.75 $ 469,290.25 $ 1,010,779.00 $ 353,772.65 $ 657,006.35 $ 2,887,940.00
 DICIEMBRE 20%
CRÉDITO 35% CONTADO 65%
$ 435,050.00 $ 807,950.00
$ 336,875.00 $ 625,625.00
$ 68,530.00 $ 127,270.00
$ 50,050.00 $ 92,950.00
$ 55,825.00 $ 103,675.00
$ 39,424.00 $ 73,216.00
$ 25,025.00 $ 46,475.00
$ 1,010,779.00 $ 1,877,161.00
 2019 ESTIMADO 2023 ENERO 4%
DESPLAZAMIENTO
Shampoo $ 5,650,000.00 $ 6,215,000.00 $ 248,600.00
Acondicionador $ 4,375,000.00 $ 4,812,500.00 $ 192,500.00
Abrillantador $ 890,000.00 $ 979,000.00 $ 39,160.00
Aclarante $ 650,000.00 $ 715,000.00 $ 28,600.00
Tinte $ 725,000.00 $ 797,500.00 $ 31,900.00
Protector Solar $ 512,000.00 $ 563,200.00 $ 22,528.00
Nitrigel $ 325,000.00 $ 357,500.00 $ 14,300.00
TOTAL $ 13,127,000.00 $ 14,439,700.00 $ 577,588.00

Materia prima PIEZAS

Shampoo 71818
Acondicionador 58882
Abrillantador 8485
Aclarante 5948.8
Tinte 11849
Protector Solar 4686
Nutrigel 4648

NO SALARIO
MANO DE OBRA TRABAJADORES SEMANAL
10 OBREROS 10 $ 1,800.00
1 SUPERVISOR 1 $ 2,500.00
1 GERENTE PROD 1 $ 8,000.00

ENERO 4% FEBRERO 4%
PRODUCTOS MATERIA PRIMA
Shampoo $ 1,436,360.00 $ 57,454.40 $ 57,454.40
Acondicionador $ 883,230.00 $ 35,329.20 $ 35,329.20
Abrillantador $ 271,520.00 $ 10,860.80 $ 10,860.80
Aclarante $ 178,464.00 $ 7,138.56 $ 7,138.56
Tinte $ 296,225.00 $ 11,849.00 $ 11,849.00
Protector Solar $ 140,580.00 $ 5,623.20 $ 5,623.20
Nutrigel $ 69,720.00 $ 2,788.80 $ 2,788.80
Totales Materia Prima $ 3,276,099.00 $ 131,043.96 $ 131,043.96
MANO DE OBRA
Totales Salarios y prestaciones $ 123,500.00 $ 123,500.00
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
Renta planta 50000 50000
Energía Eléctrica 3500 3500
Mto Maquinaria 5000 5000
Limpieza 2500 2500
Vigilancia 10000 10000
Agua 800 800
Depreciación Maq 27300 27300
TOTAL GIF 99100 99100
TOTAL GASTOS DE PRODUCCIÓN $ 353,643.96 $ 353,643.96

ENERO FEBRERO
SALDO EN CAJA Y BANCOS 785640 $ 801,720.57
MÁS INGRESOS $ 1,161,072.20 $ 1,177,152.77
MENOS COSTOS $ 807,428.24 $ 823,508.81
MENOS GASTOS
EFECTIVO DISPONIBLE $ 807,428.24 $ 823,508.81
MÁS INTERÉS GANADO EN INVERSIONES $ 10,092.85 $ 10,293.86
BASE GRAVABLE $ 817,521.09 $ 833,802.67
MENOS ISR $ 572,264.77 $ 583,661.87
MÁS DEPRECIACIONES $ 599,564.77 $ 610,961.87
DISPONIBLE EN CAJA Y BANCOS $ 599,564.77 $ 610,961.87
 ENERO 4% FEBRERO 4% MARZO 5%
CRÉDITO 35% CONTADO 65% DESPLAZAMIEN CRÉDITO 35% CONTADO 65%DESPLAZAMIENTO
$ 87,010.00 $ 161,590.00 $ 248,600.00 $ 87,010.00 $ 161,590.00 $ 310,750.00
$ 67,375.00 $ 125,125.00 $ 192,500.00 $ 67,375.00 $ 125,125.00 $ 240,625.00
$ 13,706.00 $ 25,454.00 $ 39,160.00 $ 13,706.00 $ 25,454.00 $ 48,950.00
$ 10,010.00 $ 18,590.00 $ 28,600.00 $ 10,010.00 $ 18,590.00 $ 35,750.00
$ 11,165.00 $ 20,735.00 $ 31,900.00 $ 11,165.00 $ 20,735.00 $ 39,875.00
$ 7,884.80 $ 14,643.20 $ 22,528.00 $ 7,884.80 $ 14,643.20 $ 28,160.00
$ 5,005.00 $ 9,295.00 $ 14,300.00 $ 5,005.00 $ 9,295.00 $ 17,875.00
$ 202,155.80 $ 375,432.20 $ 577,588.00 $ 202,155.80 $ 375,432.20 $ 721,985.00
COSTO DE
COSTO UNITARIO MATERIA
PRIMA
$ 20.00 $ 1,436,360.00
$ 15.00 $ 883,230.00
$ 32.00 $ 271,520.00
$ 30.00 $ 178,464.00
$ 25.00 $ 296,225.00
$ 30.00 $ 140,580.00
$ 15.00 $ 69,720.00

TOTAL
SEMANAS A PAGAR TOTAL ANUAL MENSUAL AGUINALDO
52 $ 936,000.00 $ 78,000.00 $ 38,465.75
52 $ 130,000.00 $ 10,833.33 $ 5,342.47
52 $ 416,000.00 $ 34,666.67 $ 17,095.89

MARZO 5% ABRIL 7% MAYO 5% JUNIO 10% JULIO 18% AGOSTO 10%

$ 71,818.00 $ 100,545.20 $ 71,818.00 $ 143,636.00 $ 258,544.80 $ 143,636.00

$ 44,161.50 $ 61,826.10 $ 44,161.50 $ 88,323.00 $ 158,981.40 $ 88,323.00
$ 13,576.00 $ 19,006.40 $ 13,576.00 $ 27,152.00 $ 48,873.60 $ 27,152.00
$ 8,923.20 $ 12,492.48 $ 8,923.20 $ 17,846.40 $ 32,123.52 $ 17,846.40
$ 14,811.25 $ 20,735.75 $ 14,811.25 $ 29,622.50 $ 53,320.50 $ 29,622.50
$ 7,029.00 $ 9,840.60 $ 7,029.00 $ 14,058.00 $ 25,304.40 $ 14,058.00
$ 3,486.00 $ 4,880.40 $ 3,486.00 $ 6,972.00 $ 12,549.60 $ 6,972.00
$ 163,804.95 $ 229,326.93 $ 163,804.95 $ 327,609.90 $ 589,697.82 $ 327,609.90

$ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00

50000 50000 50000 50000 50000 50000

3500 3500 3500 3500 3500 3500
5000 5000 5000 5000 5000 5000
2500 2500 2500 2500 2500 2500
10000 10000 10000 10000 10000 10000
800 800 800 800 800 800
27300 27300 27300 27300 27300 27300
 99100 99100 99100 99100 99100 99100
$ 386,404.95 $ 451,926.93 $ 386,404.95 $ 550,209.90 $ 812,297.82 $ 550,209.90

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

$ 813,117.67 $ 136,062.50

$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00
$ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00
 MARZO 5% ABRIL 7% MAYO 5%
CRÉDITO 35% CONTADO 65% DESPLAZAMIENTO CRÉDITO 35% CONTADO 65% DESPLAZAMI
$ 108,762.50 $ 201,987.50 $ 435,050.00 $ 152,267.50 $ 282,782.50 ###
$ 84,218.75 $ 156,406.25 $ 336,875.00 $ 117,906.25 $ 218,968.75 ###
$ 17,132.50 $ 31,817.50 $ 68,530.00 $ 23,985.50 $ 44,544.50 $48,950.00
$ 12,512.50 $ 23,237.50 $ 50,050.00 $ 17,517.50 $ 32,532.50 $35,750.00
$ 13,956.25 $ 25,918.75 $ 55,825.00 $ 19,538.75 $ 36,286.25 $39,875.00
$ 9,856.00 $ 18,304.00 $ 39,424.00 $ 13,798.40 $ 25,625.60 $28,160.00
$ 6,256.25 $ 11,618.75 $ 25,025.00 $ 8,758.75 $ 16,266.25 $17,875.00
$ 252,694.75 $ 469,290.25 $ 1,010,779.00 $ 353,772.65 $ 657,006.35 ###

SEPTIEMBRE 5% OCTUBRE 5% NOVIEMBRE 7% DICIEMBRE20%

$ 71,818.00 $ 71,818.00 $ 100,545.20 $ 287,272.00

$ 44,161.50 $ 44,161.50 $ 61,826.10 $ 176,646.00
$ 13,576.00 $ 13,576.00 $ 19,006.40 $ 54,304.00
$ 8,923.20 $ 8,923.20 $ 12,492.48 $ 35,692.80
$ 14,811.25 $ 14,811.25 $ 20,735.75 $ 59,245.00
$ 7,029.00 $ 7,029.00 $ 9,840.60 $ 28,116.00
$ 3,486.00 $ 3,486.00 $ 4,880.40 $ 13,944.00
$ 163,804.95 $ 163,804.95 $ 229,326.93 $ 655,219.80

$ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 123,500.00 $ 185,250.00

50000 50000 50000 50000

3500 3500 3500 3500
5000 5000 5000 5000
2500 2500 2500 2500
10000 10000 10000 10000
800 800 800 800
27300 27300 27300 27300
 99100 99100 99100 99100
$ 386,404.95 $ 386,404.95 $ 451,926.93 $ 939,569.80

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00
$ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00 $ 27,300.00
 MAYO 5% JUNIO 10% JULIO 18%
CRÉDITO 35%CONTADO 65%DESPLAZAMICRÉDITO 35%CONTADO 65%DESPLAZAMICRÉDITO 35%CONTADO 65%
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$84,218.75 ### ### ### ### ### ### ###
$17,132.50 $31,817.50 $97,900.00 $34,265.00 $63,635.00 ### $61,677.00 ###
$12,512.50 $23,237.50 $71,500.00 $25,025.00 $46,475.00 ### $45,045.00 $83,655.00
$13,956.25 $25,918.75 $79,750.00 $27,912.50 $51,837.50 ### $50,242.50 $93,307.50
$ 9,856.00 $18,304.00 $56,320.00 $19,712.00 $36,608.00 ### $35,481.60 $65,894.40
$ 6,256.25 $11,618.75 $35,750.00 $12,512.50 $23,237.50 $64,350.00 $22,522.50 $41,827.50
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 AGOSTO 10% SEPTIEMBRE 5% OCTUBRE 5%
DESPLAZAMICRÉDITO 35%CONTADO 65%DESPLAZAMICRÉDITO 35%CONTADO 65%DESPLAZAMICRÉDITO 35%
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### ### ### ### $84,218.75 ### ### $84,218.75
$97,900.00 $34,265.00 $63,635.00 $48,950.00 $17,132.50 $31,817.50 $48,950.00 $17,132.50
$71,500.00 $25,025.00 $46,475.00 $35,750.00 $12,512.50 $23,237.50 $35,750.00 $12,512.50
$79,750.00 $27,912.50 $51,837.50 $39,875.00 $13,956.25 $25,918.75 $39,875.00 $13,956.25
$56,320.00 $19,712.00 $36,608.00 $28,160.00 $ 9,856.00 $18,304.00 $28,160.00 $ 9,856.00
$35,750.00 $12,512.50 $23,237.50 $17,875.00 $ 6,256.25 $11,618.75 $17,875.00 $ 6,256.25
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CTUBRE 5% NOVIEMBRE 7% DICIEMBRE 20%
CONTADO 65%DESPLAZAMICRÉDITO 35%CONTADO 65%DESPLAZAMICRÉDITO 35%CONTADO 65%
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$31,817.50 $68,530.00 $23,985.50 $44,544.50 ### $68,530.00 ###
$23,237.50 $50,050.00 $17,517.50 $32,532.50 ### $50,050.00 $92,950.00
$25,918.75 $55,825.00 $19,538.75 $36,286.25 ### $55,825.00 ###
$18,304.00 $39,424.00 $13,798.40 $25,625.60 ### $39,424.00 $73,216.00
$11,618.75 $25,025.00 $ 8,758.75 $16,266.25 $71,500.00 $25,025.00 $46,475.00
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