INVERSIÓN INICIAL

TERRENO $ 10,275.93
CONTRUCCION $ 37,540.49
VEHICULO $ 6,000.00
FERMENTADORAS $ 911.50
CLASIFICADORA $ 1,800.00
SECADORA $ 1,300.00
RASTRILLOS $ 40.00
PALETAS $ 40.00
TOTAL $ 57,907.92

COSTOS FIJOS
PERSONAL
Chofer $ 220.00
Auxiliar General $ 240.00
Auxiliar de Planta $ 220.00
Total Salarios $ 680.00
SERVICIOS BASICOS
Energía $ 40.00
Agua $ 20.00
Teléfono $ 35.00
Total Serv. Básicos $ 95.00
TOTAL $ 775.00

TASA DE CRECIMIENTO 0.05

TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA 0.072

ORO VERDE CENTRO DE ACOPIO

ESTADO DE RESULTADO 2019 2020
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018
INGRESOS
INGRESO POR VENTAS $ 6,477.16 $ 77,725.92 $ 81,612.22
(=)TOTAL DE INGRESOS $ 6,477.16 $ 77,725.92 $ 81,612.22

GASTOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 4,430.50 $ 53,166.00 $ 55,824.30
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 2,046.66 $ 24,559.92 $ 25,787.92

GASTOS DE RECORRIDO
COMBUSTIBLE $ 76.00 $ 912.00 $ 957.60
MOVILIZACION $ 40.00 $ 480.00 $ 504.00
ALIMENTACION $ 10.00 $ 120.00 $ 126.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS $ 680.00 $ 8,160.00 $ 8,568.00
SERVICIOS BASICOS $ 95.00 $ 1,140.00 $ 1,197.00

GASTOS DE SECADO
GAS $ 40.00 $ 480.00 $ 504.00
COMBUSTIBLE $ 20.00 $ 240.00 $ 252.00

OTROS GASTOS
SAQUILLOS $ 100.00 $ 1,200.00 $ 1,260.00
AGUJETAS $ 4.00 $ 48.00 $ 50.40
PUBLICIDAD $ 250.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00
PIOLAS $ 6.00 $ 72.00 $ 75.60
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 5,751.50 $ 15,852.00 $ 16,644.60
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 725.66 $ 8,707.92 $ 9,143.32
PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15% $ 1,306.19 $ 1,371.50
IMPUESTO A LA RENTA 0.25% 1,850.43 1942.95465309
UTILIDAD NETA $ 5,551.30 $ 5,828.86

VAN UTILIZO LA TASA DEL BCO. COSTO BENEFICIO, MIN

TIR
 FLUJO PROYECTADO POR 10 AÑOS
2021 2022 2023 2024 2025 2026

$ 85,692.83 $ 89,977.47 $ 94,476.34 $ 99,200.16 $ 104,160.17 $ 109,368.17

$ 85,692.83 $ 89,977.47 $ 94,476.34 $ 99,200.16 $ 104,160.17 $ 109,368.17
 $ 58,615.52 $ 61,546.29 $ 64,623.61 $ 67,854.79 $ 71,247.52 $ 74,809.90
$ 27,077.31 $ 28,431.18 $ 29,852.74 $ 31,345.37 $ 32,912.64 $ 34,558.27

$ 1,005.48 $ 1,055.75 $ 1,108.54 $ 1,163.97 $ 1,222.17 $ 1,283.28

$ 529.20 $ 555.66 $ 583.44 $ 612.62 $ 643.25 $ 675.41
$ 132.30 $ 138.92 $ 145.86 $ 153.15 $ 160.81 $ 168.85

$ 8,996.40 $ 9,446.22 $ 9,918.53 $ 10,414.46 $ 10,935.18 $ 11,481.94

$ 1,256.85 $ 1,319.69 $ 1,385.68 $ 1,454.96 $ 1,527.71 $ 1,604.09

$ 529.20 $ 555.66 $ 583.44 $ 612.62 $ 643.25 $ 675.41

$ 264.60 $ 277.83 $ 291.72 $ 306.31 $ 321.62 $ 337.70

$ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61 $ 1,531.54 $ 1,608.11 $ 1,688.52

$ 52.92 $ 55.57 $ 58.34 $ 61.26 $ 64.32 $ 67.54
$ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,828.84 $ 4,020.29 $ 4,221.30
$ 79.38 $ 83.35 $ 87.52 $ 91.89 $ 96.49 $ 101.31
$ 17,476.83 $ 18,350.67 $ 19,268.21 $ 20,231.62 $ 21,243.20 $ 22,305.36
$ 9,600.48 $ 10,080.51 $ 10,584.53 $ 11,113.76 $ 11,669.45 $ 12,252.92
$ 1,440.07 $ 1,512.08 $ 1,587.68 $ 1,667.06 $ 1,750.42 $ 1,837.94
2040.102385742 2142.10750503 2249.212880281 2361.6735243 2479.7572005098 2603.7450605353
$ 6,120.31 $ 6,426.32 $ 6,747.64 $ 7,085.02 $ 7,439.27 $ 7,811.24

EL BCO. COSTO BENEFICIO, MINIMO Q ESPERAS GANAR DE TU PROYECTO. TIENE Q POR LO MENOS Q SER IGUAL A O. XQ TI
 2027 2028

$ 114,836.58 $ 120,578.41
$ 114,836.58 $ 120,578.41
 $ 78,550.40 $ 82,477.92
$ 36,286.19 $ 38,100.50

$ 1,347.44 $ 1,414.81
$ 709.18 $ 744.64
$ 177.29 $ 186.16

$ 12,056.04 $ 12,658.84
$ 1,684.30 $ 1,768.51

$ 709.18 $ 744.64
$ 354.59 $ 372.32

$ 1,772.95 $ 1,861.59
$ 70.92 $ 74.46
$ 4,432.37 $ 4,653.98
$ 106.38 $ 111.70
$ 23,420.62 $ 24,591.65
$ 12,865.56 $ 13,508.84
$ 1,929.83 $ 2,026.33
2733.932313562 2870.6289292401
$ 8,201.80 $ 8,611.89

Q SER IGUAL A O. XQ TIENE QUE SER IGUAL O MAYOR A LO GENERARA LA INVERSION EN EL BANCP
TASA DE CRECIMIENTO 0.03
TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA

XOCOALT CENTRO DE ACOPIO

FLUJO DE CAJA PROYECTADO AL 2013
INVERSIÓN 2009 2010

INGRESOS
INGRESO POR VENTAS $ 77,725.92 $ 80,057.70
(=)TOTAL DE INGRESOS $ 77,725.92 $ 80,057.70

GASTOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 53,166.00 $ 54,760.98
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 24,559.92 $ 25,296.72

GASTOS DE RECORRIDO
COMBUSTIBLE $ 912.00 $ 939.36
MOVILIZACION $ 480.00 $ 494.40
ALIMENTACION $ 120.00 $ 123.60

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS $ 8,160.00 $ 8,404.80
SERVICIOS BASICOS $ 1,140.00 $ 1,174.20

GASTOS DE SECADO
GAS $ 480.00 $ 494.40
COMBUSTIBLE $ 240.00 $ 247.20

OTROS GASTOS
SAQUILLOS $ 1,200.00 $ 1,236.00
AGUJETAS $ 48.00 $ 49.44
PUBLICIDAD $ 3,000.00 $ 3,090.00
PIOLAS $ 72.00 $ 74.16
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 15,852.00 $ 16,327.56
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 8,707.92 $ 8,969.16
PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15% $ 1,306.19 $ 1,345.37
IMPUESTO A LA RENTA $ 1,850.43 $ 1,905.95
UTILIDAD NETA -$ 9,091.50 $ 5,551.30 $ 5,717.84
 TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA 0.07
VAN $ 13,852.45
TIR 57% 51%

UTILIZO LA TASA DEL BCO. COSTO BENEFICIO, MIN

TABLA PARA SACAR LOS VALORES - ESTA RELACIONADA

LIBRA PRECIO INGRESO QUINCENAL ing. Anual TIR VAN
28.66 113 $ 3,238.58 $ 77,725.92 57% $ 13,852.45
28.66 120 $ 3,439.20 $ 82,540.80 94% $ 26,201.24
28.66 105.148 $ 3,013.54 $ 72,325.00 7% $ 1,671.74
28.66 110 $ 3,152.60 $ 75,662.40 39% $ 8,560.11
28.66 104.2 $ 2,986.37 $ 71,672.93 0% $ 1,471.74
28.66 106 $ 3,037.96 $ 72,911.04 13% $ 1,503.66

TIR/VAN SEGÚN EL PRECIO

ESCENARIO PRECIO QQ INGRESO ANUAL TIR VAN
104.20 $ 69,019.24 0% $ 1,471.74
PESIMISTA
105.15 $ 70,159.68 7% $ 1,671.74
106.00 $ 71,672.93 13% $ 1,503.66
PROBABLE
110.00 $ 72,223.20 39% $ 8,560.11
113.00 $ 77,725.92 57% $ 13,852.45
OPTIMISTA
120.00 $ 82,540.80 94% $ 26,201.24
Variación de la TIR/VAN según Variación de Precios
ESCENARIO PRECIO QQ TIR VAN
104.20 0% $ 1,471.74
PESIMISTA
105.15 7% $ 1,671.74
106.00 13% $ 1,503.66
PROBABLE
110.00 39% $ 8,560.11
113.00 57% $ 13,852.45
OPTIMISTA
120.00 94% $ 26,201.24
Variación TIR/ según Crecimiento e Inversión
x INVERSION TIR/ CRE (3%) TIR/ CRE (5%)
$ 12,000.00 39% 40%
$ 10,000.00 50% 52%
$ 9,091.50 57% 58%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

70%

60%
% TIR

50%

40%
|
 70%

60%

% TIR
50%

40%
|
30%

20%

10%

0%
$ 12,000.00 $ 10,000.00 $ 9,091.
INVERSION

ANALISIS DE SENSIBILIDAD - VAN

$ 30,000.00

$ 25,000.00
VAN

$ 20,000.00
PESIMISTA
$ 15,000.00 PROBABLE
OPTIMISTA
$ 10,000.00

$ 5,000.00

$ 0.00
104.20 PRECIOS 105.15
 DE ACOPIO
ECTADO AL 2013
2011 2012 2013

$ 82,459.43 $ 84,933.21 $ 87,481.21

$ 82,459.43 $ 84,933.21 $ 87,481.21

$ 56,403.81 $ 58,095.92 $ 59,838.80

$ 26,055.62 $ 26,837.29 $ 27,642.41

$ 967.54 $ 996.57 $ 1,026.46

$ 509.23 $ 524.51 $ 540.24
$ 127.31 $ 131.13 $ 135.06

$ 8,656.94 $ 8,916.65 $ 9,184.15

$ 1,209.43 $ 1,245.71 $ 1,283.08

$ 509.23 $ 524.51 $ 540.24

$ 254.62 $ 262.25 $ 270.12

$ 1,273.08 $ 1,311.27 $ 1,350.61

$ 50.92 $ 52.45 $ 54.02
$ 3,182.70 $ 3,278.18 $ 3,376.53
$ 76.38 $ 78.68 $ 81.04
$ 16,817.39 $ 17,321.91 $ 17,841.57
$ 9,238.23 $ 9,515.38 $ 9,800.84
$ 1,385.73 $ 1,427.31 $ 1,470.13
$ 1,963.12 $ 2,022.02 $ 2,082.68
$ 5,889.37 $ 6,066.05 $ 6,248.04
 EL BCO. COSTO BENEFICIO, MINIMO Q ESPERAS GANAR DE TU PROYECTO. TIENE Q POR LO MENOS Q SER IGUAL A O. XQ TI

ecimiento e Inversión
TIR/ CRE (10%)
44%
56%
62%

E SENSIBILIDAD

TIR/ CRE (3%)

TIR/ CRE (5%)
|
 TIR/ CRE (3%)
TIR/ CRE (5%)
|
TIR/ CRE (10%)

$ 9,091.50
ON

N
ANALISIS DE SENSIBILIDAD - TIR

100%
90%
80%
70%
TIR

PESIMISTA
60%
50% PROBABLE
PESIMISTA
40% OPTIMISTA
PROBABLE 30%
OPTIMISTA 20%
10%
0%
104.20 105.15
PRECIOS

105.15
Q SER IGUAL A O. XQ TIENE QUE SER IGUAL O MAYOR A LO GENERARA LA INVERSION EN EL BANCP
 PESIMISTA
PROBABLE
OPTIMISTA

5
 2002 2003 2004 2005 2006 2007
prom anual p= 1780.56 1750.92 1549.55 1538.15 1591.11 1998.22
var precio anual= 0.98335355 0.88499189 0.99264303 1.03443097 1.2558654

AÑO PROMEDIO VARIACION %

2002 1780.56 -
2003 1750.92 0.01664645
2004 1549.55 0.11500811
2005 1538.15 0.00735697
2006 1591.11 -0.03443097
2007 1998.22 -0.2558654
PROMEDIO -0.03025697
promedio

1.03025697