DIMENSION: CONTROL INTERNO

Esta dimensión establece los parámetros necesarios (autogestión) que permitan determinar las acciones, políticas, métodos,
procedimientos, mecanismos de prevención, verificación y evaluación en procura de su mejoramiento continuo (autorregulación), en la
cual cada uno de los servidores de la entidad se constituyen en parte integral (autocontrol), la cual opera a través del Modelo Estándar
de Control Interno –MECI, con una estructura de cinco componentes y un esquema de responsabilidades que se distribuyen a lo largo
de toda la entidad.
https://intranetmovilidad.movilidadbogota.gov.co/intranet/sites/default/files/2022-07-11/pe01-m01_manual_mipg_v_11.0_de_11-07-2022.pdf

Fuente: Manual Operativo del Modelo Integrado de Planeación y Gestión Versión 4

de 2021

La estructura de control en la SDM, opera a través de las líneas de defensa así:

A cargo de la Alta Dirección y

Comité Institucional de Coordinación de Control interno – CICCI
Esta línea analiza los riesgos y amenazas institucionales al cumplimiento de los planes estratégicos, tendrá la responsabilidad de definir el marco
general para la gestión del riesgo, además de garantizar el cumplimiento de los planes de la entidad.

A cargo de los líderes de los A cargo de los líderes de temas A cargo de la Oficina de
procesos y proyectos y sus transversales estratégicos de gestión Control Interno.
equipos (en general tales como jefes de planeación,
servidores públicos en todos financieros, contratación, TI, servicio Esta línea ejerce la función de
los niveles de la al ciudadano, líderes de otros sistemas auditoria interna, a través de
organización) de gestión, entre otros. un enfoque basado en riesgos,
proporciona aseguramiento
Esta línea se encarga del Esta línea asegura que los controles y objetivo e independiente sobre
mantenimiento efectivo de procesos de gestión del riesgo de la 1ª línea la eficacia de gestión de
controles internos, ejecutar sean apropiados y funcionen, además riesgos y control interno a la
procedimientos de riesgos y el supervisan la implementación de prácticas alta dirección de la entidad.
control sobre una base del día a de gestión de riesgo eficaces.
día Consolidan y analizan información de temas
Así mismo, identifica, evalúa y claves en la entidad, base para la toma de
mitiga los riesgos decisiones, y de acciones preventivas para EVALUACIÓN
evitar la materialización del riesgo. INDEPENDIENTE
AUTOCONTROL AUTOEVALUACION