[TÍTULO DEL DOCUMENTO]

“AN

ESTADOS FINANCIEROS
CUARTO TRIMESTRE 2019
CONTENIDO

Pág.
PRIMERA SECCIÓN
Estados financieros

Balance general 1

Estado de resultados integral 2

Estado de cambios en el capital contable 3

SEGUNDA SECCIÓN
Notas permanentes

Nota 1.- Marco jurídico y actividades generales 4

Nota 2.- Resumen de las principales disposiciones legales y contables para el registro,
valuación, presentación y revelación de las operaciones del Banco de México 4

Nota 3.- Administración de riesgos 4

TERCERA SECCIÓN
Nota 4.- Integración de partidas específicas y tipos de cambio del periodo 5

Nota 5.- Eventos subsecuentes 6

 BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(cifras en millones de pesos)

2018 2019 2018 2019

AL 31 DE AL 30 DE AL 31 DE AL 31 DE AL 30 DE AL 31 DE
DICIEMBRE SEPTIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE SEPTIEMBRE DICIEMBRE
Activo Pasivo y Capital Contable
Reserva internacional (Notas 2c. y 4a.) $ 3,434,883 3,556,321 3,412,103 Base monetaria (Notas 2j. y 4f.) $ 1,674,211 1,556,211 1,742,475
Activos internacionales 3,466,159 3,609,743 3,452,671 Billetes y monedas en circulación 1,673,205 1,552,833 1,740,934
Pasivos a deducir (31,276) (53,422) (40,568) Depósitos bancarios en cuenta corriente 1,006 3,378 1,541
Depósitos en cuenta corriente del Gobierno Federal (Nota 2k.) 365,979 536,355 403,137
Crédito al Gobierno Federal (Nota 2d.) - - - Otros depósitos del Gobierno Federal (Notas 2l. y 4g.) 279,116 245,368 144,961
Pasivos de regulación monetaria (Notas 2m. y 4h.) 1,312,195 1,360,819 1,464,673
Depósitos de regulación monetaria 1,083,532 1,223,807 1,283,106
Valores gubernamentales (Nota 2e.) - - - Valores gubernamentales 868,293 1,007,576 1,067,853
Instituciones bancarias 215,239 216,231 215,253
Bonos de Regulación Monetaria 105,120 105,604 105,127
Crédito a instituciones bancarias y deudores por reporto (Notas 2f. y 4b.) 366,819 388,280 347,651 Otros depósitos de instituciones bancarias y acreedores por reporto 123,543 31,408 76,440
Depósitos del Fondo Mexicano del Petróleo para la Estabilización
y el Desarrollo (Nota 2n.) 276 264 164
Participaciones en organismos financieros internacionales (Notas 2g. y 4c.) 14,440 14,501 13,862 Fondo Monetario Internacional (Notas 2o. y 4i.) - - -
Asignaciones de Derechos Especiales de Giro (Notas 2p. y 4j.) 77,925 76,709 74,376
Otros pasivos (Notas 2q. y 4k.) 86,445 152,534 90,091
Inmuebles, mobiliario y equipo (Notas 2h. y 4d.) 6,572 6,639 6,434 Suma pasivo 3,796,147 3,928,260 3,919,877

Capital Contable (Nota 2r.)

Capital 9,015 8,927 8,885
Otros activos (Notas 2i. y 4e.) 27,454 22,419 27,291 Reservas de capital 144,443 50,985 45,079
Resultado del Ejercicio (99,438) - (166,444)
Otros resultados integrales (Nota 2t.) 1 (12) (56)

Suma capital contable 54,021 59,900 (112,536)

Suma activo $ 3,850,168 3,988,160 3,807,341 Suma pasivo y capital contable $ 3,850,168 3,988,160 3,807,341

2018 2019
AL 31 DE AL 30 DE AL 31 DE
DICIEMBRE SEPTIEMBRE DICIEMBRE

Cuentas de orden (Notas 2u. y 4l.) $ 28,889,684 32,660,252 32,168,846

(no auditado)

Las cinco notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros.

LIC. GERARDO MAURICIO VÁZQUEZ DE LA ROSA LIC. ALEJANDRO DÍAZ DE LEÓN CARRILLO L.C. VÍCTOR MOISÉS SUÁREZ PICAZO
DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN GOBERNADOR DIRECTOR DE CONTABILIDAD, PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO

ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2019 1

 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
CUARTO TRIMESTRE 2019
(cifras en millones de pesos)

2018 2019
Primer Segundo Tercer Cuarto
Acumulado Acumulado
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Ingresos financieros $ 77,447 43,732 51,827 33,318 29,531 158,408

Reserva internacional 48,705 36,089 42,650 29,507 15,412 123,658
Crédito a instituciones bancarias y deudores por reporto 21,752 4,384 6,329 4,861 7,687 23,261
Otros ingresos 6,990 3,259 2,848 (1,050) 6,432 11,489

Egresos financieros 167,532 42,980 46,030 45,902 46,069 180,981

Depósitos del Gobierno Federal 52,458 12,850 14,370 13,578 14,522 55,320
Pasivos de regulación monetaria 98,982 27,014 28,397 29,122 27,631 112,164
Otros egresos 16,092 3,116 3,263 3,202 3,916 13,497
Neto (90,085) 752 5,797 (12,584) (16,538) (22,573)
Resultado por valuación a M.N. de posiciones en divisas y metales (2,734) (46,469) (29,447) 91,661 (153,806) (138,061)
Resultado financiero neto (92,819) (45,717) (23,650) 79,077 (170,344) (160,634)
Gastos de operación 7,467 1,528 1,073 1,353 2,018 5,972
Otros ingresos (neto de Otros egresos) 848 48 35 38 41 162
Resultado del ejercicio por aplicar (99,438) (47,197) (24,688) 77,762 (172,321) (166,444)

Otros resultados integrales (128) (73) 4 56 (44) (57)

Resultado Integral $ (99,566) (47,270) (24,684) 77,818 (172,365) (166,501)

Las cinco notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros.

LIC. GERARDO MAURICIO VÁZQUEZ DE LA ROSA LIC. ALEJANDRO DÍAZ DE LEÓN CARRILLO L.C. VÍCTOR MOISÉS SUÁREZ PICAZO
DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN GOBERNADOR DIRECTOR DE CONTABILIDAD, PLANEACIÓN Y
PRESUPUESTO

ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2019 2

 ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(cifras en millones de pesos)

Resultado Otros Pérdida del Reserva de Reserva de Reserva Suma

Concepto Capital Superávit del resultados ejercicio revaluación la red de capital
ejercicio integrales anterior de activos financiera capital contable

Saldos al 31 de diciembre de 2017 $ 5,406 $ 3,527 $ (240,142) $ 129 $ - $ 268,002 $ 310 $ 116,247 $ 153,479
Traspaso a resultados acumulados 240,142 (240,142) -
Pérdida amortizada en el ejercicio 240,142 (240,142) -
Actualización de inventarios 82 82
Operaciones red financiera 26 26
Resultado integral del ejercicio (99,438) (128) (99,566)
Saldos al 31 de diciembre de 2018 5,406 3,609 (99,438) 1 - 27,860 336 116,247 54,021
Traspaso a resultados acumulados 99,438 (99,438) -
Pérdida amortizada en el ejercicio 99,438 (27,860) (71,578) -
Actualización de inventarios (130) (130)
Operaciones red financiera 74 74
Resultado integral del ejercicio (166,444) (57) (166,501)
Saldos al 31 de diciembre de 2019 $ 5,406 $ 3,479 $ (166,444) $ (56) $ - $ - $ 410 $ 44,669 $ (112,536)

Las cinco notas adjuntas son parte integrante de estos estados financieros.

LIC. GERARDO MAURICIO VÁZQUEZ DE LA ROSA LIC. ALEJANDRO DÍAZ DE LEÓN CARRILLO L.C. VÍCTOR MOISÉS SUÁREZ PICAZO
DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN GOBERNADOR DIRECTOR DE CONTABILIDAD,
PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO

ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2019 3

 Banco de México

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

(Cifras en millones de pesos)

Nota 1.- Marco jurídico y actividades generales:

El marco jurídico y las actividades generales corresponden a lo informado en el documento
denominado “Estados Financieros Dictaminados de 2019” 1.

Nota 2.- Resumen de las principales disposiciones legales y contables para el registro,
valuación, presentación y revelación de las operaciones del Banco de México:

Los presentes estados financieros y sus notas, se presentan de manera consistente con la
información financiera publicada trimestralmente durante el ejercicio de 2019, la cual incorpora en
sus saldos acumulados, los saldos correspondientes a los estados financieros auditados al 31 de
diciembre de 2019 y 2018 y por los ejercicios concluidos en esas fechas.

Los citados estados financieros y notas están expresados en millones de pesos (mdp) y, para
propósito de revelación, cuando se hace referencia a pesos, se trata de pesos mexicanos; cuando se
hace referencia a dólares, se trata de dólares de los Estados Unidos de América, que también están
expresados en millones (mdd) y, cuando se refiere a UDI, se trata de Unidades de Inversión, las
cuales son unidades de cuenta cuyo valor es determinado con relación a la inflación por el propio
Banco Central.

Las disposiciones legales y contables permanecen sin cambio respecto a lo informado en el

documento denominado “Estados Financieros Dictaminados de 2019” 1. Las Notas 2c. a 2u. que se
indican, en el balance general, se contienen en el documento antes citado.

Nota 3.- Administración de riesgos:

La administración de riesgos corresponde a lo informado en el documento denominado “Estados

Financieros Dictaminados de 2019” 1.

1
Publicado el 24 de abril de 2020 y disponible en la página electrónica del Banco de México
(http://www.banxico.org.mx/publicaciones-y-prensa/estado-de-cuenta-consolidado-mensual-y-balance-gen/estado-
mensual-balance-genera.html).

ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2019 4

 Banco de México

Nota 4.- Integración de partidas específicas y tipos de cambio del periodo:

Las Notas 4a. a 4l. indicadas, en el balance general, y que se refieren a la integración
correspondiente al 31 de diciembre de 2019 y 2018 de partidas específicas, se contienen en el
documento denominado “Estados Financieros Dictaminados de 2019” 2.

a. Cambios en la situación financiera -

Los principales eventos que originaron los cambios que se observan en el balance general al 31 de
diciembre de 2019, con respecto de los saldos reportados al cierre del ejercicio de 2018, son los
siguientes:

1. La reserva internacional aumentó 6,084 mdd3, por lo que al finalizar diciembre de 2019 su saldo
fue de 180,877 mdd. Los factores que contribuyeron a esta variación fueron: i) plusvalía de 6,358
mdd en los activos internacionales, ii) pago neto de 159 mdd al Fondo Monetario Internacional
por concepto de comisión anual de la Línea de Crédito Flexible y, iii) egresos de 115 mdd por otras
operaciones del Instituto Central.
2. La demanda de billetes y monedas aumentó, por lo que la base monetaria se incrementó en
68,264 mdp4 y su saldo al cierre de 2019 se ubicó en 1,742,475 mdp.
3. En su conjunto, los depósitos del Gobierno Federal en Banco de México disminuyeron
96,997 mdp5 (decremento de 134,155 mdp en otros depósitos, e incremento de 37,158 mdp en
su cuenta corriente).
4. Los pasivos de regulación monetaria aumentaron 152,478 mdp6, derivado de los incrementos de:
i) 156,369 mdp como resultado de operaciones de colocaciones y vencimientos de CETES y
BONDES D, ii) 25,261 mdp por el vencimiento de Bonos, y iii) 17,937 mdp en el resultado neto
entre los intereses devengados y los intereses pagados de valores gubernamentales y BREMS R.
Dicho incremento fue compensado parcialmente por el decremento de 47,089 mdp en los
depósitos de la Banca.
5. El crédito a las instituciones bancarias y deudores por reporto disminuyó 19,168 mdp, debido
principalmente a las operaciones de mercado abierto efectuadas para compensar el incremento
neto en la liquidez originado por todos los eventos antes mencionados.

2
Ibíd., referencia 1, página 4.
3
En el cuarto trimestre de 2019 la reserva internacional aumentó 669 mdd, derivado de: i) plusvalía de 871 mdd en los
activos internacionales, ii) pago de 159 mdd al Fondo Monetario Internacional de la comisión anual de la Línea de Crédito
Flexible, por lo que se liquidó la cuota correspondiente al periodo del 22 de noviembre de 2019 al 21 de noviembre de
2020 y, iii) disminución de 43 mdd por otras operaciones del Banco Central.
4
Para el cuarto trimestre de 2019 el incremento fue de 186,264 mdp.
5
En el cuarto trimestre de 2019 estos depósitos presentaron una disminución de 233,625 mdp (decremento de
133,218 mdp en la cuenta corriente del Gobierno Federal, y 100,407 mdp en otros depósitos).
6
En el cuarto trimestre de 2019 estos pasivos aumentaron 103,854 mdp con motivo de los incrementos de: i) 50,894 mdp
como resultado de operaciones de colocaciones y vencimientos de CETES, ii)44,054 mdp en los depósitos de la Banca,
iii) 25,261 mdp por vencimiento de Bonos, y iv) 3,931 mdp en el resultado neto entre los intereses devengados y los
intereses pagados de valores gubernamentales y BREMS R. Dicho incremento fue compensado parcialmente por el
decremento de 20,286 mdp como resultado de operaciones netas de colocación y vencimiento de BONDES D.

ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2019 5

 Banco de México

6. El capital contable disminuyó 166,557 mdp, debido fundamentalmente a: i) la pérdida de 138,061

mdp originada por la valuación a moneda nacional de las posiciones en divisas y metales, al
apreciarse 4.0% el tipo de cambio “FIX” en 2019 con respecto a 2018 y ii) el decremento de 22,573
mdp derivado del resultado financiero neto.

b. Tipos de cambio y cotizaciones -

Los tipos de cambio de la moneda nacional frente a las divisas y las cotizaciones de metales y UDI,
expresados en pesos, al cierre de los meses que se indican, son los siguientes:

2018 2019
Diciembre Septiembre Diciembre
Dólar $ 19.651200 19.734500 18.864200
DEG 27.330685 26.904237 26.085971
Dólar de Singapur 14.418666 14.270374 14.028557
Dólar neozelandés 13.178095 12.374518 12.726733
Dólar canadiense 14.389631 14.906900 14.545609
Yuan chino offshore 2.859854 2.763084 2.707961
Yen japonés 0.179054 0.182617 0.173616
Dólar australiano 13.839358 13.310920 13.256817
Franco suizo 19.944382 19.786935 19.479760
Corona noruega 2.268353 2.172733 2.148004
Euro 22.469182 21.515539 21.175065
Libra esterlina 25.047420 24.323758 24.983746
Oro 25,133.884800 29,311.652850 28,574.546950
Plata 300.565104 345.748440 336.254388
UDI 6.226631 6.291411 6.399018

Nota 5.- Eventos subsecuentes:

Los eventos subsecuentes corresponden a los informados en el documento denominado “Estados

Financieros Dictaminados de 2019” 7.

Los estados financieros adjuntos y sus notas, fueron suscritos el 27 de marzo de 2020 y están sujetos
a la aprobación de la Junta de Gobierno.

Lic. Gerardo Mauricio Vázquez De La Rosa L.C. Víctor Moisés Suárez Picazo
Director General de Administración Director de Contabilidad, Planeación
y Presupuesto

7
Ibíd., referencia 1, página 4.

ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2019 6