El Encanto de La Isla - Segunda Revisión

Catalago de cuentas.
Nivel Codigo
1 ACTIVOS
1 1.1
1.1.1
1.1.2
1 1.2
1.2.1
1.2.2
1 1.3
1..3.1
1.3.2
1.3.3
1.3.4
1.3.5
1.3.6
1 1.4
1 1.5
1 1.6
1 1.7
1 1.8
1.5.1
1..5.2
1.5.3
1.5.4
1..5.5
1.5.6
1 1.9
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
2 PASIVO
2 2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2 2.2
2 2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2 2.4
2.4.1
2.4.2
2 2.5
2.5.1
2 2.6
2.6.1
2.6.2
2.6.3
2.6.4
2 2.7
2.7.1
2.7.2
2.7.2
3 CAPITAL
3 3.1
3 3.2
3 3.3
4 CUENTAS DE RESULTADO ACREEDORAS
4 4.1
4 4.2
4 4.3
4 4.4
5 CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS
5 5.1
5 5.2
5 5.3
5 5.4
6 COSTOS
6 6.1
6.1.1
7 GASTOS
7 7.1
7.1.1
7 7.2
7.2.1
7 7.3
7.3.1
7 7.4
7.4.1
7.4.2
8 IVA
8 8.1
8.1.1
9 9.1
Catalago de cuentas.
Cuentas
1 ACTIVOS
CAJA
FONDO FIJO
EFECTIVO
BANCOS
BANAMEX
SANTANDER
CLIENTES
PUBLICO EN GENERAL
CONTINENTAL SA DE CV
BOMSA SA DE CV
ANALISIS GUANAL
CHEDRAUI SA DE CV
HOTEL VENTA IN
DOCUMENTOS POR COBRAR
MERCANCIAS
INVENTARIOS
ALMACÉN
DEUDORES DIVERSOS
TRABAJADOR LUIS HERNANDEZ
CLIENTE MARIO RUIZ
HOTEL TORRE MARINA
CONTINENTAL SA DE CV
CLIENTE RENE PEREZ
ANALISIS GUANAL
GASTOS DE ISTALACION
MOBILIARIO
MAQUINARIA Y EQUIPO
PAGO DE ALQUILER
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
IMPRENTA LOS 3 HERMANOS
2 PASIVO
PROVEEDORES
SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA
SEÑOR GABRIEL YAIR MARTINEZ UC
SEÑOR MOISES DEL CARMEN MAY HERNANDEZ
COOPERATIVA LA ISLA
COOPERATIVA PERLA 4
UTENSILIOS LOS TORRES
MADERIA LA ISLA
SUELDOS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR
CHEQUE
LETRA DE CAMBIO
PAGARE
ACREEDORES DIVERSOS
BANCO EL DELFIN SA DE CV
SANTANDER
ANTICIPO DE CLIENTES
PAGOS ANTICIPADOS POR RESERVACION
GASTOS PENDIENTES
GASTO DE RENTA
GASTO DE INMOBILIARIO
GASTO DE SEGUROS
GASTO DE INSTALACION
IMPUESTOS POR PAGAR
PAGOS AL SAT
PAGOS DE PERMISOS
DESCUENTO SOBRE COMPRAS
3 CAPITAL
CAPITAL CONTRIBUIDO
UTILIDAD NETA
PERDIDA DEL EJERCICIO
CUENTAS DE RESULTADO ACREEDORAS
VENTAS
COSTO DE VENTAS
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
DESCUENTO SOBRE VENTAS
5 CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS
COMPRAS
GASTOS SOBRE COMPRAS
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
REBAJAS SOBRE VENTAS
6 COSTOS
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS DE MERCANCIAS
7 GASTOS
GASTO DE VENTAS
COMISIONES
GASTOS DE PRODUCCION
MANO DE OBRA
GASTOS FINANCIEROS
COMISIONES BANCARIAS
IMPUESTOS CAUSADOS
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
8 IVA
IVA ACREDITABLE
IVA POR ACREDITAR
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR
IVA TRASLADADO
IVA POR TRASLADAR
IVA PENDIENTE DE TRASLADAR
GUIA CONTABILIZADORA
EL ENCANTO DE LA ISLA, S. DE R.L
ACTIVO
CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-1

NOMBRE DE LA CUENTA: CAJA
NO. DE LA CUENTA: 1.1
DEBE
caja
Del valor de los sobrantes en efectivo
SALDO: Deudor, expresa el valor de la existencia en efectivo

NOMBRE DE LA CUENTA: BANCOS
bancos abonenDEBE
en nuestra cuenta de
cheque
NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-3

CLIENTES
DEBE por demora en
apliquen a los clientes
el pago de sus cuentas
SALDO: Deudor, expresa el valor de las ventas de mercancías a crédito pendien
NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-1

MERCANCIAS
DEBE de venta)
ventas(a precio
Del valor de las rebajas sobre ventas
Como se puede verse, el movimiento de esta cuenta es heterogéneo, pues en ella se regist
de cotos y aprecio de venta, por lo que su saldo no tiene ninguna significación, ya que no r
inventario finadle mercancías ni la utilidad bruta.

NOMBRE DE LA CUENTA:
DEUDORES DIVERSOS
DEBE
apliquen a los deudores por demora
en el pago de sus cuentas.
SALDO: Deudor, expresa el valor de las cantidades pendientes de cobro a cargo d
NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOSCUENTA DE ACTIVO DIFERIDO NIF C-8

DE INSTALACIÓN
DEBE adaptaciones,
Del valor de nuevas
mejoras que se hayan echo
SALDO: El saldo de esta cuenta es deudor y expresa el valor de los gastos de instalac
efectuadaspara acondicionar el local. Aparece en el balance general en el grupo de
PASIVO
NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

PROVEEDORES
Del importeDEBE
de su saldo, para
saldarla
SALDO: Acreedor, expresa el valor de las compras de mercancía a crédito pendie

SUELDOS POR PAGAR
personal, con DEBE
abono a cuentas del
subgrupo
SALDO: Deudor, se encarga de los pagos, abonos y las retenciones de los salari

DOCUMENTOS POR PAGAR
cancelen DEBE
Del valor de su saldo para saldarla
SALDO: Acreedor, expresa el valor nominal de los documentos pendientes

ACREEDORES DIVERSOS
DEBE
Del valor de su saldo, para
saldarla
SALDO: Acreedor, expresa el valor de las cantidades que, por concepto distinto
mercancías

ANTICIPO A CLIENTES
DEBE
Por la realización de ventas
SALDO: Acreedor, representan el importe de las mercancías cobradas por ad
NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

PENDIENTES
DEBE
Del valor de las cantidades que en
efectivo
SALDO: Acreedor,aparece en el estado de pérdidas y ganancias en e
grupo de gastos de pendientes.

IMPUESTOS POR PAGAR
DEBE
algún impuesto a la fecha de su
vencimiento
SALDO: Acreedor, representa los impuestos generados no cubiertos en la fecha de
deberían pagarse.
CAPITAL
NOMBRE DE LA CUENTA: CAPITAL CUENTA DE CAPITAL NIF C-11

CONTRIBUIDO
Del importeDEBE
de su saldo para
liquidarla.
SALDO: Acreedor, representa el importe de las aportaciones de los soc

SALDO: Acreedor, representa el importe de las aportaciones de los soc
NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE CAPITAL NIF C-11

UTILIDAD NETA
Del importeDEBE
de su saldo para
cancelarla.
NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE CAPITAL NIF C-11

PERDIDA NETA
DEBE a la cuenta de
ejercicio, con abono
pérdidas y ganancias.
CUENTA DE RESULTRADO ACREEDORAS NIF B-3

NOMBRE DE LA CUENTA: VENTAS
RebajasDEBE
sobre ventas
Descuentos sobre ventas
SALDO: Acreedor y expresa el total de las ventas de mercancías efectuadas duran
NOMBRE DE LA CUENTA: COSTOS CUENTA DE RESULTRADO ACREEDORAS NIF B-3

DE VENTAS
DEBE
Del valor de las ventas (a precio de
costo)
SALDO: Deudor, representa el costo de lo vendido
CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS
NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

COMPRAS
DEBE
mercancías
efectuadas al contado o a crédito.
El saldo de esta cuenta es deudor y expresa el valor total de las compras de mercancías
ejercicio
NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

SOBRE COMPRAS
DEBElos gastos que
Del valor de todos
originen la compra de mercancías
SALDO: Deudor, representa el importe de los gastos provocados por la compra d
DEVOLUCIONES SOBRE CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

COMPRAS
DEBE
El saldo de esta cuenta es acreedor y expresa el total de las mercancías devueltas a
Al terminar el ejercicio, el saldo de esta cuenta se debe restar al valor de las compras totale
NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

REBAJAS SOBRE VENTAS
DEBE
concedidas sobre el precio de las
mercancías vendidas.
Al terminar el ejercicio, el saldo de esta cuenta se debe restar del valor de las ventas tota
COSTOS
NOMBRE DE LA CUENTA: COSTOS CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

DE VENTAS
DEBE
Del valor de las ventas (a precio de
costo)
GASTOS
CUENTA DE GASTOS NIF B-3

NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS
DE VENTAS
Del valor de laDEBE
reserva, provisión o
estimación para cuentas incobrables
SALDO: Deudor o acreedor y aparece en el estado de pérdidas y gananciasdespués de la
operación
NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS CUENTA DE GASTOS NIF B-3

DE PRODUCCIÓN
DEBE a los costos
correspondientes
indirectos de fabricación
SALDO: Deudor o acreedor y aparece en el estado de pérdidas y gananciasdespués de la
operación
NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS CUENTA DE GASTOS NIF B-3

FINANCIEROS
acreedor, con DEBE
abono a la cuenta de
Perdidas y Ganancias.
SALDO: Deudor o acreedor y aparece en el estado de pérdidas y ganancias en elgrupo de
NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE GASTOS NIF B-3

IMPUESTOS CAUSADOS
impuestos y DEBE
derechos de que la
empresa es sujeto.
SALDO: Acreedora, se registran los aumentos y disminuciones derivados de los impuestos y
entidad, de las cuales está sujeta.
IVA
NOMBRE DE LA CUENTA: IVA CUENTA DE IVA NIF C-5

ACREDITABLE
Del impuestoDEBE
correspondiente a
gastos y servicios.
SALDO: Deudor, expresa el Impuesto al Valor Agregado pendiente de ser ac

NOMBRE DE LA CUENTA: IVA CUENTA DE IVA NIF C-5
TRANSLADADO
impuesto DEBE
a la fecha de su
vencimiento
SALDO: Acreedor su saldo representa el monto del IVA pendiente de cancelar contra
GUIA CONTABILIZADORA
EL ENCANTO DE LA ISLA, S. DE R.L
ACTIVO

CLASIFICACIÓN: CUENTA DE BALANCE
NATURALEZA: DEUDOR
Del valor de los faltantes en efectivoHABER Del valor de sus
saldos para saldarla

NATURALEZA: DEUDOR
cheques por concepto HABER
de Comisiones, cobranza, etc.
Del valor de su saldo para saldarla

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
consideren incobrables.
Del valor de su saldo para saldarla.
expresa el valor de las ventas de mercancías a crédito pendientes de cobro.

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
Del valor de las devoluciones sobre compras (a precio de adquisición).
Del valor de las rebajas sobre compras.
movimiento de esta cuenta es heterogéneo, pues en ella se registran conceptos a precio

a, por lo que su saldo no tiene ninguna significación, ya que no representa el costo del
inventario finadle mercancías ni la utilidad bruta.

NATURALEZA: DEUDOR
Del valor de las cuentasHABER
que se consideren incobrables.
De valor de sus saldos para saldarla.
xpresa el valor de las cantidades pendientes de cobro a cargo de los deudores
CUENTA DE ACTIVO DIFERIDO NIF C-8

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
Del valor de su saldo, para saldarla
sta cuenta es deudor y expresa el valor de los gastos de instalación, mejoras, etc.,
ndicionar el local. Aparece en el balance general en el grupo de Activo Diferido.
PASIVO
CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

NATURALEZA: ACREEDORA
HABER
Del valor de los intereses que nos
apliquen los proveedores por demora en el pago
r, expresa el valor de las compras de mercancía a crédito pendientes de pago

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
se encarga de los pagos, abonos y las retenciones de los salarios por pagar.

HABER
Del valor nominal de los documentos pendientes de pago
Del valor nominal que suscriba o acepte el comerciante
reedor, expresa el valor nominal de los documentos pendientes de pago

HABER
Del valor de los intereses que nos apliquen
los acreedores por demora en el pago
presa el valor de las cantidades que, por concepto distinto de las compras de
mercancías

HABER
Por el importe de mercancías que se cobre por adelantado
eedor, representan el importe de las mercancías cobradas por adelantada

HABER
Del valor que se haya asignado a el propietario
DO: Acreedor,aparece en el estado de pérdidas y ganancias en el
grupo de gastos de pendientes.

HABER
Se abona cuando se paga total o parcialmente dicho adeudo
enta los impuestos generados no cubiertos en la fecha de su vencimiento en que
deberían pagarse.
CAPITAL
CUENTA DE CAPITAL NIF C-11

HABER
Por los incrementos de activo, dando cumplimiento a los requisitos de carácter
legal.
O: Acreedor, representa el importe de las aportaciones de los socios

O: Acreedor, representa el importe de las aportaciones de los socios

HABER con cargo a la cuenta de pérdidas
Del importe de la utilidad neta del ejercicio,
y ganancias.

HABER con abono a la cuenta de pérdidas
Del importe de la pérdida neta del ejercicio,
y ganancias.

HABER
Del valor de las ventas de mercancías efectuadas al contado y a crédito
y expresa el total de las ventas de mercancías efectuadas durante el ejercicio

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
Del valor de las devoluciones sobre ventas (a precio de costo)
CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS
CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
s deudor y expresa el valor total de las compras de mercancías efectuadas durante el
ejercicio

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
representa el importe de los gastos provocados por la compra de mercancías

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
Del importe
nta es acreedor y expresa dede
el total laslas
mercancías devueltas
mercancías aa
devueltas loslos
proveedores.
proveedores.
saldo de esta cuenta se debe restar al valor de las compras totales, para determinar las
compras netas.

NATURALEZA: DEUDORA
HABER
mercancías vendidas.
saldo de esta cuenta se debe restar del valor de las ventas total, para determinar las
ventas netas
COSTOS

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
Del valor de las devoluciones sobre ventas (a precio de costo)
GASTOS

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
Del valor de su saldo con cargo a la cuenta de
perdidas y ganancias
or y aparece en el estado de pérdidas y gananciasdespués de la utilidad o pérdida de
operación

NATURALEZA: DEUDOR
HABER
Del por el importe de su saldo, para saldarla con cargo a producción en
proceso.
or y aparece en el estado de pérdidas y gananciasdespués de la utilidad o pérdida de
operación

NATURALEZA: DEUDOR
HABER, con cargo a la cuenta de Perdidas
Del valor de su saldo, cuando sea deudor
y Ganancias
or y aparece en el estado de pérdidas y ganancias en elgrupo de gastos de operación.

HABER
stran los aumentos y disminuciones derivados de los impuestos y derechos a cargo de la

entidad, de las cuales está sujeta.
IVA
CUENTA DE IVA NIF C-5

HABER
Mensualmente, por el importe que se deba acreditar para la determinación del
pago a la autoridad competente.
dor, expresa el Impuesto al Valor Agregado pendiente de ser acreditado.

CUENTA DE IVA NIF C-5
HABER
Se abona cuando se paga total o
parcialmente dicho adeudo
saldo representa el monto del IVA pendiente de cancelar contra el IVAacreditable

FECHA CONCEPTO
1/8/2022 CAJA
FONDO FIJO
BANCO
BANAMEX
SANTANDER
INVENTARIO INICIAL
MAQUINARIA Y EQUIPO
GASTOS DE INSTALACION
La Marisqueria "El Encanto de la Isla S. DE R.L.", inicio labores de apertura

1/8/2022 1
Inventario
Iva acreditable
Se compro materia prima al proveedor Jose Raul Acosta Lara por $3000 en efectivo
1/8/2022 2
Gastos de compras.
Iva acreditable
El proveedor Utencilios los Torres de la compra anterior nos cobra un cargo extra de $500 por fletes en efectivo.
1/8/2022 3
Bancos
Devolucion sobre la compra pasada de $1000

2/8/2022 4
Banco
Se realizo un descuento de compra de $550 de la compra anterior

2/8/2022 5
Inventario
Iva acreditable
Se compro materia prima a la cooperativa La Perla 4 por $2500 de contado

2/8/2022 6
Gasto de compra
IVA acreditable
De la compra anterior al señor Moises del Carmen May Hernandez tuvo gastos de fletes por el 5% y fue pagado en e
3/8/2022 7
Inventario
IVA acreditable
La empresa iniciará labores, antes tiene produccion en proceso por 5,500 que sera pagada en efectivo
3/8/2022 8
Inventario
IVA acreditable
La empresa pagara por mano de obra $1500 en efectivo

3/8/2022 9
Banco
La empresa tuvo su primera venta de mercancias por 2000 en efectivo

4/8/2022 10
Banco
Se vendió mercancia al Hotel Venta In por 1,000 al contado el cual pago con cheque
4/8/2022 11
Devolucion sobre venta
IVA trasladado
Se hizo una devolucion sobre venta al por 350 al contado

4/8/2022 12
Banco
Clientes
Se vendio 4000 al Sr. Mario Ruiz el 50% a credito y el 50% por transferencia bancaria
5/8/2022 13
Compras
IVA pend del acreditar
Compra de mercancia al señor Gabriel Yair Martinez Uc por 3,000 a credito

5/8/2022 14
Proveedores
El proveedor Cooperativa La Isla nos hizo un descuento del 5% sobre nuestra cuenta
5/8/2022 15
Banco
Clientes
Venta de mercancias al Hotel Torre Marina por 5,000 de las cuales nos pagaron el 30% al contado , el 70%
6/8/2022 16
Clientes
El Sr. Pedro Medina realizo una compra de $1500 en mercancias al contado

6/8/2022 17
Compras
IVA acreditable
IVA pend de acreditar
Se compraron mercancias a la Cooperativa La Isla por 6,000, el 50% al contado y 50% abonado a la cuenta de
6/8/2022 18
Proveedores
Se registra la devolución de productos de la compra anterior por $500

7/8/2022 19
Inventario
IVA pend. De acreditar
Se hizo una compra de materia prima de 5000 a credito al proveedor Maderia La Isla
7/8/2022 20
Banco
Se hizo un descuento sobre compra de 1500 al contado

7/8/2022 21
Inventario
IVA acreditable
La empresa pagara por mano de obra $2,500 mediante un cheque

8/8/2022 22
Ventas
IVA trasladado
Se realizo una venta a la señora Selene Marquez al contado riguroso por $900
8/8/2022 23
Clientes
Venta
La empresa BOMSA S.A DE C.V. nos hizo una compra de $2500 a credito
8/8/2022 24
Banco
Se vendieron 12 ordenes de pescado por de 150 al contado a la empresa CHEDRAUI S.A. DE C.V.
9/8/2022 25
Inventario
IVA acreditable
Se compro materia prima al señor Jose Raul Acosta Lara para la elaboracion de los platillos por 4000 de
9/8/2022 26
Banco
Doc por cobrar
Venta de mercancia a la empresa CONTINENTAL S.A. DE C.V. de $4000, 50% de contado y 50% con una le
9/8/2022 27
Dev sobre ventas
IVA trasladado
Devolucion de la venta anterior por producto fallado por 500 al contado

10/8/2022 28
Descuento sobre venta
IVA trasladado
Se hizo un descuento sobre la venta anterior por el 5% que se devolvio en efectivo

10/8/2022 29
Caja
Se realizo una venta al joven Joaquin Hernandez al contado por $500

10/8/2022 30
Clientes
Ventas
La empresa CHEDARAUI S.A. DE C.V. nos hizo una compra de $2500 de contado
11/8/2022 31
Ventas
IVA trasladado
Se realizo una venta a la señora Esmeralda por $4000.00 al contado

11/8/2022 32
Inventarios
IVA acreditable
Se compro mercancia a la Cooperativa la Perla por $5000 de contado

11/8/2022 33
Mobiliario y equipo
IVA acreditable
Se compro sillas y mesas a la Maderia la Isla por $20000 al contado

12/8/2022 34
Banco
Se realizo una venta de 4000 a contado que se pagó con cheque

12/8/2022 35
Invetarios
IVA acreditable
Se compraron utencilios de cocina por un monto de 1000 al contado

12/8/2022 36
Inventarios
IVA pendiente de acreditar
Se realizo una compra de mariscos al señor Moises del Carmen May Hernandez por un monto de $3500, lo cu
13/8/2022 37
Proveedores

13/8/2022 38
Inventario
IVA acreditable
Se compro mercancia al contado al señor Jose Raul Acosta Lara por 8000
13/8/2022 39
Caja
La empresa BOMSA S.A DE C.V. realizo un compra de 575 de contado
14/8/2022 40
Inventario
IVA acreditable
Se hizo un compra de utensilios y sillas por un monto de 15000 al contado

14/8/2022 41
Caja
Ventas
Se vendio mercancia a la empresa CONTINENTAL S.A. DE C.V. con un monto de $150.00

14/8/2022 42
Caja
Se vendieron 2 ordenes de empanadas al señor Patricio Uc con un monto de $60 pagados en efectivo
15/8/2022 43
Inventarios
IVA acreditable
Se adquirio materia prima a la Cooperativa La Isla, por un monto de $1000, los cuales se pagaron al contado
15/8/2022 44
Bancos
Se vendio al contado al Hotel Torre Marina por un monto de $650

15/8/2022 45
Inventario
IVA trasladado
Se hizo una devolucion de la venta anterior por tardio de producto

16/8/2022 46
Mobiliario y equipo
Se adquirieron sillas de la Maderia la Isla por un monto de $3000, lo cual fue a credito
16/8/2022 47
Proveedores
La empresa CHEDRAUI S.A. DE C.V. nos realizo una compra a credito por un monto de $1250
16/8/2022 48
Caja
Se vendieron 15 0rdenes de empanadas por 200 de contado a Analisis Clinicos Guanal
17/8/2022 49
Inventarios
IVA acreditable
La marisqueria realiza una adquisicion de utensilios por $750 al contado lo s cuales pago mediante cheque
17/8/2022 50
Inventarios
IVA acredutable
Se compro producto al señor Jose Raul Acosta Lara al contado por 350
17/8/2022 51
Inventarios
IVA acreditable
18/8/2022 52
Inventarios
IVA acreditable
18/8/2022 53
Inventarios
IVA acreditable
Se adquirio mercancia con el proveedor Gabriel Yair Martinez Uc por una cantidad de 900, lo cual se pago al c
18/8/2022 54
Inventarios
IVA acreditable
Se compro mercancia de contado por una cantidad de $1550, esto se le compro al proveedor Moises del Carm
19/8/2022 55
Caja
Deposito de cargo fijo a la cuenta de nuestro banco

19/8/2022 56
Banco
La empresa tuvo una venta por 2500 en efectivo

19/8/2022 57
Inventarios
IVA acreditable
Compra de mercancia al contado por un monto de $500, se fue adquierido con Cooperativa La Perla 4
20/8/2022 58
Caja
Se vendieron 10 empanadas al joven, Lucas Martinez, cada una cuesta $20 lo cual fue un monto de $200 pa
20/8/2022 59
Inventarios
IVA acreditable
La Marisqueria compra por $20,000 para poder comprar utencilios saliendo directamente del banco
20/8/2022 60
Inventarios
Iva trasladado
La Marisqueria realiza una venta de 1 bolsa de ostion por $50

21/8/2022 61
Caja
Se realizo una venta de 3 cocteles al señor Juan Perez, por un monto de $300, lo cual lo pago en efectivo
21/8/2022 62
Inventarios
IVA acreditable
Se compro mercancia a Utencilios los Torres por un monto de $1700 de contado

21/8/2022 63
Inventarios
IVA acreditable
Se compro mercancia de 2 kilos de camaron $270, lo cual se pago en efectivo la cantidad de $540
22/8/2022 64
Inventario
Se compro en Maderia La Isla un juego de sillas y mesas por $2500, lo cual sera pagado a credito
22/8/2022 65
Inventarios
IVA acreditable
La Marisqueria va a pagar por mano de obra $3500 en efectivo
22/8/2022 66
Inventarios
Se compro mercancia por un monto de $3500 a credito

23/8/2022 67
Inventarios
IVA acreditable
La empresa paga por mano de obra 1600 en efectivo

23/8/2022 68
Banco
La empresa tuvo su primera venta del dia por 1000 pagados en efectivo
23/8/2022 69
Documentos por cobrar
Se realizo un prestamo a uno de los trabajadores de la empresa en el cual se expidio un cheque

24/8/2022 70
Caja
24/8/2022 71
Caja

24/8/2022 72
Banco

25/8/2022 73
Inventario
Iva acreditable

25/8/2022 74
Trasporte
IVA acreditable
De la compra anterior al señor Carlos Hernandez tuvo gastos de fletes por el 5% y fue pagado en efect
25/8/2022 75
Inventarios
IVA acreditable
La empresa tiene produccion en proceso por 5,500 que sera pagada en cheque
26/8/2022 76
Inventarios
IVA acreditable

26/8/2022 77
Caja
26/8/2022 La empresa tuvo su primera venta de mercancias por 800 en efectivo

78
Caja
Se vendió mercancia al Hotel Venta In por 600 al contado

27/8/2022 79
Devolucion sobre venta
IVA trasladado

27/8/2022 80
Banco
Clientes
Se vendio 2000 al Sr. Rene Perez el 50% a credito y el 50% por transferencia bancaria
27/8/2022 81
Inventarios
Compra de mercancia al señor Gabriel Yair Martinez Uc por 2600 a credito

28/8/2022 82
Descuento sobre compra
Iva trasladado
El proveedor Utencilios la Islanos hizo un descuento del 5% sobre nuestra cuenta
28/8/2022 83
Banco
Venta de mercancias a Analisis Guanal por 5000 de las cuales nos pagaron el 30% al contado , el 70% a cre
28/8/2022 84
Caja
El Sr. Rodrigo Zetina realizo una compra de $300 en mercancias al contado

29/8/2022 85
Inventarios
IVA acreditable
29/8/2022 86
Caja

29/8/2022 87
Inventarios
Iva acreditable
Se hizo una compra de materia prima de 3800 a credito al proveedor Moises del Carmen
30/8/2022 88
Banco

30/8/2022 89
Inventarios
IVA acreditable
La empresa pagara por mano de obra $2,320 en efectivo

30/8/2022 90
Bancos
La Marisuqeria realiza un prestamo de 4560, lo cual sera pagado a credito
CONCEPTO DEBE
$ 10,000.00
$ 14,500.00
$ 14,500.00
$ 1,000.00
$ 24,000.00
$ 5,000.00
CAPITAL SOCIAL
anto de la Isla S. DE R.L.", inicio labores de apertura
1
$ 3,000.00
$ 480.00
Bancos
Banamex
ma al proveedor Jose Raul Acosta Lara por $3000 en efectivo
2
$ 500.00
$ 80.00
Bancos
Banamex
s Torres de la compra anterior nos cobra un cargo extra de $500 por fletes en efectivo.
3
$ 1,160.00
Devolucion sobre compras
Iva traslado
mpra pasada de $1000
4
$ 638.00
Descuento sobre compras
IVA trasladado
o de compra de $550 de la compra anterior
5
$ 2,500.00
$ 400.00
Bancos
ro materia prima a la cooperativa La Perla 4 por $2500 de contado
6
$ 125.00
$ 20.00
Caja
oises del Carmen May Hernandez tuvo gastos de fletes por el 5% y fue pagado en efectivo
7
$ 5,500.00
$ 880.00
Banco
bores, antes tiene produccion en proceso por 5,500 que sera pagada en efectivo
8
$ 1,500.00
$ 240.00
Banco
r mano de obra $1500 en efectivo
9
$ 2,320.00
Inventarios
IVA trasladado
mera venta de mercancias por 2000 en efectivo
10
$ 1,160.00
Venta
IVA trasladado
l Hotel Venta In por 1,000 al contado el cual pago con cheque
11
$ 350.00
$ 56.00
Bancos
n sobre venta al por 350 al contado
12
$ 2,320.00
$ 2,320.00
Inventario
IVA trasladado
IVA pend. De trasladar
Mario Ruiz el 50% a credito y el 50% por transferencia bancaria
13
$ 3,000.00
$ 480.00
Proveedores
al señor Gabriel Yair Martinez Uc por 3,000 a credito
14
$ 174.00
iva La Isla nos hizo un descuento del 5% sobre nuestra cuenta
15
$ 1,900.00
$ 3,900.00
Inventarios
IVA trasladado
IVA pend de trasladar
l Hotel Torre Marina por 5,000 de las cuales nos pagaron el 30% al contado , el 70% a credito
16
$ 1,740.00
Inventarios
Iva trasladado
ealizo una compra de $1500 en mercancias al contado
17
$ 6,000.00
$ 480.00
$ 480.00
Banco
Proveedores
ias a la Cooperativa La Isla por 6,000, el 50% al contado y 50% abonado a la cuenta de proveedores.
18
$ 580.00
Devolucion sobre compra
Iva acreditable
ión de productos de la compra anterior por $500
19
$ 5,000.00
$ 800.00
Proveedores
e materia prima de 5000 a credito al proveedor Maderia La Isla
20
$ 1,740.00
IVA trasladado
sobre compra de 1500 al contado
21
$ 2,500.00
$ 400.00
Bancos
mano de obra $2,500 mediante un cheque
22
$ 900.00
$ 144.00
Banco
a señora Selene Marquez al contado riguroso por $900
23
$ 2,900.00

.A DE C.V. nos hizo una compra de $2500 a credito
24
$ 2,088.00
Venta
IVA trasladado
es de pescado por de 150 al contado a la empresa CHEDRAUI S.A. DE C.V.
25
$ 4,000.00
$ 640.00
Banco
ima al señor Jose Raul Acosta Lara para la elaboracion de los platillos por 4000 de contado
26
$ 2,320.00
$ 2,320.00
Inventarios
IVA trasladado
IVA pend del trasladar
a empresa CONTINENTAL S.A. DE C.V. de $4000, 50% de contado y 50% con una letra de cambio
27
$ 500.00
$ 80.00
Bancos
anterior por producto fallado por 500 al contado
28
$ 25.00
$ 4.00
Caja
obre la venta anterior por el 5% que se devolvio en efectivo
29
$ 580.00
Inventarios
Iva trasladado
joven Joaquin Hernandez al contado por $500
30
$ 2,900.00
Iva trasladado
UI S.A. DE C.V. nos hizo una compra de $2500 de contado
31
$ 4,000.00
$ 640.00
Bancos
la señora Esmeralda por $4000.00 al contado
32
$ 5,000.00
$ 800.00
Bancos
a la Cooperativa la Perla por $5000 de contado
33
$ 20,000.00
$ 3,200.00
Bancos
as a la Maderia la Isla por $20000 al contado
34
$ 4,640.00
Inventarios
IVA trasladado
e 4000 a contado que se pagó con cheque
35
$ 1,000.00
$ 160.00
Bancos
os de cocina por un monto de 1000 al contado
36
$ 3,500.00
$ 560.00
Proveedores
de mariscos al señor Moises del Carmen May Hernandez por un monto de $3500, lo cual fue a credito
37
$ 2,320.00
IVA trasladado
38
$ 8,000.00
$ 1,280.00
Bancos
al contado al señor Jose Raul Acosta Lara por 8000
39
$ 667.00
Inventarios
Iva acreditable
.A DE C.V. realizo un compra de 575 de contado
40
$ 15,000.00
$ 2,400.00
Bancos
utensilios y sillas por un monto de 15000 al contado
41
$ 174.00
Iva trasladado
la empresa CONTINENTAL S.A. DE C.V. con un monto de $150.00
42
$ 69.60
Inventarios
Iva trasladado
s de empanadas al señor Patricio Uc con un monto de $60 pagados en efectivo
43
$ 1,000.00
$ 160.00
Bancos
ma a la Cooperativa La Isla, por un monto de $1000, los cuales se pagaron al contado
44
$ 754.00
Inventarios
Iva trasladado
l Hotel Torre Marina por un monto de $650
45
$ 650.00
$ 104.00
Bancos
n de la venta anterior por tardio de producto
46
$ 3,000.00
$ 480.00
Proveedores
e la Maderia la Isla por un monto de $3000, lo cual fue a credito
47
$ 1,450.00
Ventas
Iva pendiente de trasladar
UI S.A. DE C.V. nos realizo una compra a credito por un monto de $1250
48
$ 232.00
Venta
IVA trasladado
es de empanadas por 200 de contado a Analisis Clinicos Guanal
49
$ 750.00
$ 120.00
Bancos
una adquisicion de utensilios por $750 al contado lo s cuales pago mediante cheque
50
$ 350.00
$ 56.00
Bancos
señor Jose Raul Acosta Lara al contado por 350
51
$ 3,500.00
$ 560.00
Bancos
52
$ 500.00
$ 80.00
Bancos
53
$ 900.00
$ 144.00
Bancos
con el proveedor Gabriel Yair Martinez Uc por una cantidad de 900, lo cual se pago al contado
54
$ 1,550.00
$ 248.00
Bancos
de contado por una cantidad de $1550, esto se le compro al proveedor Moises del Carmen May Hernandez
55
$ 10,000.00
Banco
la cuenta de nuestro banco
56
$ 2,900.00
Venta
IVA trasladado
enta por 2500 en efectivo
57
$ 500.00
$ 80.00
Bancos
al contado por un monto de $500, se fue adquierido con Cooperativa La Perla 4
58
$ 232.00
Inventarios
Iva trasladado
nadas al joven, Lucas Martinez, cada una cuesta $20 lo cual fue un monto de $200 pagados en efectivo
59
$ 20,000.00
$ 3,200.00
Bancos
por $20,000 para poder comprar utencilios saliendo directamente del banco
60
$ 50.00
$ 8.00
Caja
una venta de 1 bolsa de ostion por $50
61
$ 348.00
Almacen
IVA trasladado
e 3 cocteles al señor Juan Perez, por un monto de $300, lo cual lo pago en efectivo
62
$ 1,700.00
$ 272.00
Bancos
a Utencilios los Torres por un monto de $1700 de contado
63
$ 540.00
$ 86.40
Bancos
de 2 kilos de camaron $270, lo cual se pago en efectivo la cantidad de $540
64
$ 2,500.00
$ 400.00
Proveedores
La Isla un juego de sillas y mesas por $2500, lo cual sera pagado a credito
65
$ 3,500.00
$ 560.00
Bancos
gar por mano de obra $3500 en efectivo
66
$ 3,500.00
$ 560.00
Proveedores
por un monto de $3500 a credito
67
$ 1,600.00
$ 256.00
Banco
ano de obra 1600 en efectivo
68
$ 1,160.00
Venta
IVA trasladado
mera venta del dia por 1000 pagados en efectivo
69
$ 1,160.00
Bancos
o a uno de los trabajadores de la empresa en el cual se expidio un cheque
70
$ 116.00
Inventarios
IVA trasladado
mera venta del dia por 100 pagados en efectivo
71
$ 116.00
Inventarios
Iva acreditable
mpra pasada de $100
72
$ 580.00
IVA trasladado
o de compra de $500 de la compra anterior
73
$ 2,000.00
$ 320.00
Bancos
ma a la cooperativa La Perla 4 por $2000 de contado
74
$ 120.00
$ 19.20
Caja
al señor Carlos Hernandez tuvo gastos de fletes por el 5% y fue pagado en efect
75
$ 5,500.00
$ 880.00
Banco
uccion en proceso por 5,500 que sera pagada en cheque
76
$ 900.00
$ 144.00
Banco
r mano de obra $900 en efectivo
77
$ 928.00
Inventarios
IVA trasladado
mera venta de mercancias por 800 en efectivo
78
$ 696.00
Inventarios
IVA trasladado
l Hotel Venta In por 600 al contado
79
$ 550.00
$ 88.00
Caja
n sobre venta al por 550 al contado
80
$ 1,160.00
$ 1,160.00
Inventarios
IVA trasladado
Rene Perez el 50% a credito y el 50% por transferencia bancaria
81
$ 2,600.00
$ 416.00
Proveedores
al señor Gabriel Yair Martinez Uc por 2600 a credito
82
$ 130.00
$ 20.80
Caja
s la Islanos hizo un descuento del 5% sobre nuestra cuenta
83
$ 5,800.00
Inventarios
IVA trasladado
Analisis Guanal por 5000 de las cuales nos pagaron el 30% al contado , el 70% a credito
84
$ 348.00
Inventarios
IVA trasladado
realizo una compra de $300 en mercancias al contado
85
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
Proveedores
Bancos
ias a la Cooperativa La Isla por 4,000, el 50% al contado y 50% abonado a la cuenta de proveedores.
86
$ 232.00
Inventario
Iva acreditable
ión de productos de la compra anterior por $200
87
$ 3,800.00
$ 608.00
Proveedores
e materia prima de 3800 a credito al proveedor Moises del Carmen
88
$ 2,030.00
IVA trasladado
89
$ 2,320.00
$ 371.20
Banco
mano de obra $2,320 en efectivo
90
$ 4,560.00
$ 729.60
Proveedores
un prestamo de 4560, lo cual sera pagado a credito 0
SUMAS IGUALES $ 332,117.80
HABER
$ 69,000.00
$ 3,480.00
$ 580.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 550.00
$ 88.00
$ 2,900.00
$ 145.00
$ 6,380.00
$ 1,740.00
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 406.00
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 3,480.00
$ 150.00
$ 24.00
$ 5,000.00
$ 400.00
$ 400.00
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 5,800.00
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 2,900.00
$ 1,044.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 1,800.00
$ 288.00
$ 4,640.00
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 580.00
$ 29.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 4,640.00
$ 5,800.00
$ 23,200.00
$ 4,000.00
$ 640.00
$ 1,160.00
$ 4,060.00
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 9,280.00
$ 575.00
$ 92.00
$ 17,400.00
$ 150.00
$ 24.00
$ 60.00
$ 9.60
$ 1,160.00
$ 650.00
$ 104.00
$ 754.00
$ 3,480.00
$ 1,250.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 32.00
$ 870.00
$ 406.00
$ 4,060.00
$ 580.00
$ 1,044.00
$ 1,798.00
$ 10,000.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 580.00
$ 200.00
$ 32.00
$ 23,200.00
$ 58.00
$ 300.00
$ 48.00
$ 1,972.00
$ 626.40
$ 2,900.00
$ 4,060.00
$ 4,060.00
$ 1,856.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 100.00
$ 16.00
$ 100.00
$ 16.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 2,320.00
$ 139.20
$ 6,380.00
$ 1,044.00
$ 800.00
$ 128.00
$ 600.00
$ 96.00
$ 638.00
$ 2,000.00
$ 160.00
$ 160.00
$ 3,016.00
$ 150.80
$ 5,000.00
$ 240.00
$ 560.00
$ 300.00
$ 48.00
$ 2,320.00
$ 2,320.00
$ 200.00
$ 32.00
$ 4,408.00
$ 1,750.00
$ 280.00
$ 2,691.20
$ 5,289.60
$ 332,117.80
Poliza De Diario De La Empresa El Encanto De La Isla
CUENTA SUB-CTA NOMBRE
-1
La empresa "El encanto de la Isla" inicio labores de apertura
1.1 Caja
1.1.1 FONDO FIJO
1.2 Banco
1.2.1 BANAMEX
1.2.2 SANTANDER
1.6 INVENTARIO INICIAL
1.6.2 MAQUINARIA Y EQUIPO
1.9 GASTOS DE INSTALACION
3 CAPITAL SOCIAL
CONCEPTO
HECHO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

CONTROL DANIEL GARCIA DIANA MORENO ESTEBAN JIMENEZ

13
5.1 Compras
8.1.2 IVA pend del acreditar
2.1 Proveedores
2.1.2 SEÑOR GABRIEL YAIR MARTINEZ UC
CONCEPTO


14
El proveedor Cooperativa La Isla nos hizo un descuento del 5% sobre nuestra cuen
2.1 Proveedores
2.1.4 COOPERATIVA LA ISLA
2.7.2 Descuento sobre compra
8.1.2 IVA pend. De acreditar
CONCEPTO


16
1.3 Clientes
PEDRO MEDINA
1.6 Inventarios
9.1 Iva trasladado
CONCEPTO

18
2.1 Proveedores
2.1.1 SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA
5.3 Devolucion sobre compra
8.1 Iva acreditable
CONCEPTO

FECHA: 01/08/22 POLIZA No
PARCIAL DEBE HABER
s de apertura
$ 10,000.00
$ 14,500.00
$ 14,500.00
$ 14,500.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 5,000.00
$ 69,000.00
SUMAS IGUALES $ 31,500.00 $ 69,000.00
TORIZADO POR AUXILIARES DIARIO

ESTEBAN JIMENEZ MARIA CRUZ
FECHA POLIZA No
PARCIAL DEBE HABER
r 3,000 a credito
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00
SUMAS IGUALES $ 3,480.00 $ 3,480.00

MARIA CRUZ
FECHA POLIZA No
PARCIAL DEBE HABER
l 5% sobre nuestra cuenta

$ 174.00
$ 150.00
$ 24.00
SUMAS IGUALES $ 174.00 $ 174.00

EBAN JIMENEZ MARIA CRUZ
FECHA POLIZA No
PARCIAL DEBE HABER
ancias al contado
$ 1,740.00
$ 1,740.00
$ 1,500.00
$ 240.00
SUMAS IGUALES $ 1,740.00 $ 1,740.00

EBAN JIMENEZ MARIA CRUZ
FECHA POLIZA No
PARCIAL DEBE HABER
ior por $500

$ 580.00
$ 500.00
$ 80.00
SUMAS IGUALES $ 580.00 $ 580.00

MARIA CRUZ
Poliza De Ingresos De La Empresa El Encanto De La Isla FECHA
CUENTA SUB-CTA NOMBRE PARCIAL DEBE
3
1.2 Bancos $ 1,160.00
1.2.1 BANAMEX $ 1,160.00
5.3 Devolucion sobre compras
9.1 Iva traslado

CONCEPTO
HECHO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR AUXILIARES

CONTROL DANIEL GARCIA DIANA MORENO ESTEBAN JIMENEZ MARIA CRUZ
4
1.2 Banco $ 638.00
1.2.1 BANAMEX $ 638.00
2.7.2 Descuento sobre compras
9.1 IVA trasladado
SUMAS IGUALES $ 638.00

CONCEPTO

9
1.2 Banco $ 2,320.00
1.2.1 BANAMEX $ 2,320.00
1.6 Inventarios
9.1 IVA trasladado

CONCEPTO

11
1.2 Banco $ 2,320.00
1.2.1 BANAMEX $ 2,320.00
1.3 Clientes $ 2,320.00
1.3.3 BOMSA SA DE CV $ 2,320.00
1.6 Inventario
9.1 IVA trasladado
9.3 IVA pend. De trasladar

CONCEPTO

15
Venta de mercancias al Hotel Torre Marina por 5,000 de las cuales nos pagaron el 30% al contado , el 70% a credito
1.2 Banco $ 1,900.00
1.2.1 BANAMEX $ 1,900.00
1.3 Clientes $ 3,900.00
1.5.3 HOTEL TORRE MARINA $ 3,900.00
1.6 Inventarios
9.1 IVA trasladado
8.1.2 IVA pend de trasladar
CONCEPTO


SUMAS IGUALES
CONCEPTO

CONTROL

SUMAS IGUALES
CONCEPTO

CONTROL
Poliza De Ingresos De La Empresa El Encanto De La Isla FECHA: 03/08/22

1 1.2 BANCO $ 2,320.00
1 4.1 VENTA
9 9.1 IVA TRASLADADO
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO SU PRIMERA VENTA DE MERCANCIAS POR $2,000 EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.2 BANCO $ 4,640.00
1 1.6 INVENTARIOS
9.1.2 IVA PENDIENTE DE TRASLADAR
CONCEPTO
SE VENDIO $4,000 AL SR. MARIO RUIZ EL 50% A CREDITO Y EL 50% POR TRANSFERENCIA BANCARIA

CONTROL

1 1.2 BANCOS $ 5,800.00
4 4.1 VENTAS
9 9.1.2 IVA PENDIENTE DE TRASLADAR
CONCEPTO
VENTA DE MERCANCIAS AL HOTEL TORRE MARINA POR $5,000 DE LAS CUALES NOS PAGARON EL 30% AL CONTADO, EL 70%

CONTROL
Poliza De Ingresos De La Empresa El Encanto De La Isla FECHA:06 /08/22

1 1.2 BANCOS $ 1,740.00
1 1.6 INVETARIOS
CONCEPTO
EL SR. PEDRO MEDINA REALIZO UNA COMPR DE $1,500 EN MERCANCIAS AL CONTADO

CONTROL

4 4.1 VENTAS $ 900.00
9 9.1 IVA TRASLADADO $ 144.00
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
SE REALIZO UNA VENTA A LA SEÑORA SELENE MARQUEZ AL CONTADO RIGUROSO POR $900

CONTROL

4 4.1 VENTA $ 2,500.00
9 9.1.2 IVA PENDIENTE DE TRASLADAR $ 400.00
1 1 INVENTARIOS
CONCEPTO
LA EMPRESA BOMSA S.A DE C.V NOS HIZO UNA COMPRA DE $2,500 A CRÉDITO

CONTROL

1 1.2 BANCO $ 2,088.00
4 4.1 VENTA
CONCEPTO
SE VENDIERON 12 ORDENES DE PESCADO POR $150 AL CONTADO A LA EMPRESA CHEDRAUI S.A. DE C.V.

CONTROL

1 1.2 BANCO $ 4,640.00
4 4.1 VENTA
CONCEPTO
VENTA DE MERCANCIAS A LA EMPRESA CONTINENTAL S.A. DE C.V.DE $4,000, 50% DE CONTADO Y 50% CON UNA LETRA D

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 580.00
4 4.1 VENTAS
CONCEPTO
SE REALIZO UNA VENTA AL JOVEN JOAQUIN HERNANDEZ AL CONTADO POR $500

CONTROL

4 4.1 VENTAS $ 2,500.00
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
LA EMPRESA CHEDRAUI S.A. DE C.V. NOS HIZO UNA COMPRA DE $2,500 DE CONTADO

CONTROL

4 4.1 VENTAS $ 4,000.00
8 8.1 IVA ACREDITABLE $ 640.00
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE REALIZO UNA VENTA A LA SEÑORA ESMERALDA POR $4,000 AL CONTADO

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 667.00
8 8.1 IVA ACREDITABLE
1 1.6 INVENTARIOS
CONCEPTO
LA EMPRESA BOMSA S.A. DE C.V. REALIZO UNA COMPRA DE $575 DE CONTADO

CONTROL

4 4.1 VENTAS $ 150.00
1 1.1 CAJA
CONCEPTO
SE VENDIO MERCANCIAS A LA EMPRESA CONTINENTAL S.A. DE C.V. CON UN MONTO DE $150

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 69.60
1 1.7 INVENTARIOS
CONCEPTO
SE VENDIERON 2 ORDENES DE EMPANADAS AL SEÑOR PATRICIO UC CON UN MONTO DE $60 PAGADOS EN EFECT

CONTROL

4 4.1 VENTAS $ 650.00
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE VENDIO AL CONTADO AL HOTEL TORRE MARINA POR MONTO DE $650

CONTROL

4 4.1 VENTAS $ 1,250.00
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
LA EMPRESA CHEDRAUI S.A. DE C.V. NOS REALIZO UNA COMPRA A CRÉDITO POR UN MONTO DE $1,250

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 232.00
4 4.1 VENTA
CONCEPTO
SE VENDIERON 15 ORDENES DE EMPANADAS POR $200 DE CONTADO A ANALISIS CLINICOS GUANAL

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 10,000.00
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
DEPOSITO DE CARGO FIJO A LA CUENTA DE NUESTRO BANCO

CONTROL

1 1.2 BANCO $ 2,900.00
4 4.1 VENTA
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO VENTAS POR $2,500 EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 232.00
1 1.6 INVENTARIOS
CONCEPTO
SE VENDIERON 10 EMPANADAS AL JOVEN LUCAS MARTINEZ, CADA UNA CUESTA $20 LO CUAL FUE UN MONTO DE $200 PAGADO

CONTROL

1 1.6 IVENTARIOS $ 20,000.00
8 8.1 IVA ACREDITABLE $ 3,200.00
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
LA MARISQUERIA REALIZA UN PRESTAMO AL BANCO POR $20,000 PARA PODER COMPRAR UTENCILIOS

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 58.00
1 1.6 INVENTARIOS
CONCEPTO
LA MARISQUERIA REALIZA UNA VENTA DE 1 BOLSA DE OSTION POR $50

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 348.00
1 1.6 INVENTARIOS
CONCEPTO
SE REALIZO UNA VENTA DE 3 COCTELES AL SEÑOR JUAN PEREZ, POR UN MONTO DE $300, LO CUAL LO PAGO EN EFE

CONTROL

1 1.2 BANCO $ 1,160.00
4 4.1 VENTA
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO SU PRIMERA VENTA DEL DIA POR $1,000 PAGADOS EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 116.00
4 4.1 VENTA
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO SU PRIMERA VENTA DEL DIA POR $100 PAGADOS EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 928.00
4 4.1 VENTA
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO SU PRIMERA VENTA DE MERCANCIAS POR $800 EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 696.00
4 4.1 VENTA
CONCEPTO
SE VENDIÓ MERCANCIA AL HOTEL VENTA IN POR $600 AL CONTADO

CONTROL

1 1.2 BANCO $ 2,320.00
1 1.6 INVENTARIOS
CONCEPTO
SE VENDIO AL $2,000 AL SR. RENE PEREZ EL 50% A CRÉDITO Y EL 50% POR TRANSFERENCIA BANCARIA

CONTROL

1 1.2 BANCO $ 5,800.00
4 4.1 VENTAS
CONCEPTO
VENTA DE MERCANCIAS A ANALISIS GUANAL POR $5,000 DE LAS CUALES NOS PAGARON EL 30% AL CONTADO Y EL 70% A

CONTROL

1 1.1 CAJA $ 348.00
1 1.6 INVENTARIOS
CONCEPTO
EL SR. RODRIGO ZETINA REALIZO UNA COMPRA DE $300 EN MERCANCIAS AL CONTADO

CONTROL

1 1.6 INVENTARIOS $ 4,560.00
8 8.1.2 IVA PENDIENTE DE ACREDITAR $ 729.60
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
LA MARISQUERIA REALIZA UN PRESTAMO DE $4,560, LO CUAL SERA PAGADO A CRÉDITO

CONTROL
POLIZA No
HABER
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 550.00
$ 88.00
$ 638.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 4,640.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 5,000.00
$ 400.00
$ 400.00
$ 5,800.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
DIARIO
POLIZA No
HABER
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00
CTIVO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 4,640.00
CIA BANCARIA
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 5,000.00
$ 240.00
$ 560.00
$ 5,800.00
AL CONTADO, EL 70% A CRÉDITO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 1,740.00
ONTADO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 1,044.00
$ 1,044.00
O POR $900
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 2,900.00
$ 2,900.00
ITO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 1,800.00
$ 288.00
$ 2,088.00
RAUI S.A. DE C.V.
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 4,640.00
% CON UNA LETRA DE CAMBIO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 80.00
$ 500.00
$ 580.00
$500
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 2,900.00
$ 2,900.00
NTADO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 4,640.00
$ 4,640.00
DO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 92.00
$ 575.00
$ 667.00
ADO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 174.00
$ 174.00
TO DE $150
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 60.00
$ 9.60
$ 69.60
PAGADOS EN EFECTIVO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 754.00
$ 754.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 1,450.00
$ 1,450.00
ONTO DE $1,250
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 200.00
$ 32.00
$ 232.00
NICOS GUANAL
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 10,000.00
$ 10,000.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 32.00
$ 200.00
$ 232.00
TO DE $200 PAGADOS EN EFECTIVO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 23,200.00
$ 23,200.00
RAR UTENCILIOS
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 50.00
$ 8.00
$ 58.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 300.00
$ 48.00
$ 348.00
AL LO PAGO EN EFECTIVO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
ECTIVO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 100.00
$ 16.00
$ 116.00
CTIVO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 800.00
$ 128.00
$ 928.00
CTIVO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 600.00
$ 96.00
$ 696.00
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 2,000.00
$ 160.00
$ 160.00
$ 2,320.00
ENCIA BANCARIA
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 5,000.00
$ 240.00
$ 560.00
$ 5,800.00
ONTADO Y EL 70% A CRÉDITO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 300.00
$ 48.00
$ 348.00
ONTADO
DIARIO
POLIZA No
HABER
$ 5,289.60
$ 5,289.60
CRÉDITO
DIARIO
Poliza De Engreos De La Empresa "El Encanto De La Is
1
1.6 Inventario $ 3,000.00
8.1 Iva acreditable $ 480.00
1.2 Bancos
1.2.1 Banamex $ 3,480.00

CONCEPTO

FECHA: 01/08/22
2
El proveedor Utencilios los Torres de la compra anterior nos cobra un cargo extra de $500 por fletes en efectivo.
5.2 Gastos de compras. $ 500.00
1.2 Bancos
1.2.1 Banamex $ 580.00

CONCEPTO
FECHA

5
1.6 Inventario $ 2,500.00
1.2 Bancos
1.2.2 SANTANDER $ 2,900.00
CONCEPTO

FECHA

6
De la compra anterior al señor Moises del Carmen May Hernandez tuvo gastos de fletes por el 5% y fue pagado en efectivo
5.1 Gasto de compra $ 125.00
8.1 IVA acreditable $ 20.00
1.1 Caja
1.1.2 EFECTIVO $ 145.00
CONCEPTO

FECHA

SUMAS IGUALES
CONCEPTO

CONTROL
FECHA

SUMAS IGUALES
CONCEPTO

CONTROL
FECHA
Poliza De Engreos De La Empresa

CUENTA SUB-CTA NOMBRE PARCIAL
1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
1.2.1 BANAMEX
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA AL PROVEEDOR JOSE RAUL LARA POR $3,000 EN EFECTIV

CONTROL
FECHA: 01/08/20

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
1.2.1 BANAMEX
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA AL PROVEEDOR JOSE RAUL LARA POR $3,000 EN EFECTIV

CONTROL
FECHA: 01/08/20

1 1.2 BANCOS
4 4.1 VENTAS
9 9.1 IVA TRANSLADADO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
DEVOLUCIÓN SOBRE LA COMPRA PASADA DE $1,000

CONTROL
FECHA: 01/08/20

1 1.2 BANCOS
1 1.6 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REALIZO UN DESCUENTO DE $550 DE LA COMPRA ANTERIOR

CONTROL
FECHA: 02/08/2
1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA A LA COOPERATIVA LA PERLA 4 POR $2,500 DE CONTAD

CONTROL
FECHA: 02/08/2
4 4.2 COSTO DE VENTA
1 1.1 CAJA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
DE LA COMPRA ANTERIOR AL SEÑOR MOISES DEL CARMEN MAY HERNANDEZ TUVO GASTOS DE FLETES POR
EFECTIVO

CONTROL
FECHA: 02/08/2
6 6.1 COSTO DE VENTAS
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRA $1,500 EN EFECTIVO

CONTROL
FECHA: 03/08/2
1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE HIZO UNA DEVOLUCIÓN SOBRE VENTA AL HOTEL VENTA INN POR $350 AL CONTAD

CONTROL
FECHA: 03/08/2
1 1.6 INVENTARIOS
8 8.1.2 IVA PENDIENTE DE ACREDITAR
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
COMPRA DE MERCANCIAS AL SEÑOR GABRIEL YAIR MARTINEZ UC POR $3,000 A CRÉDI

CONTROL
FECHA: 05/08/2
1 1.2 BANCOS
1 1.6 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
EL PROVEEDOR COOPERATIVA LA ISLA NOS HIZO UN DESCUENTO DEL 5% SOBRE NUESTRA

CONTROL
FECHA: 05/08/2
1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRARON MERCNACIAS A LA COOPERATIVA LA ISLA POR $6,000, EL 50% AL CONTADO Y EL 50% ABON
PROVEEDORES

CONTROL
FECHA: 06/08/2
1 1.2 BANCOS
1 1.6 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REGISTRA LA DEVOLCIÓN DE PRODUCTOS DE LA COMPRA ANTERIOR POR $500

CONTROL
FECHA: 06/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE HIZO UNA COMPRA DE MATERIA PRIMA DE $5,000 A CRÉDITO AL PROVEEDOR MADERIA

CONTROL
FECHA: 06/08/2

1 1.2 BANCO
1 1.6 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE HIZO UN DESCUENTO SOBRE COMPRA DE $1,500 AL CONTADO

CONTROL
CONTROL
FECHA: 07/08/2

1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRA $2,500 MEDIANTE UN CHEQUE

CONTROL
CONTROL
FECHA: 07/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA AL SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA PARA LA ELABORACIÓN DE LOS PLATILLOS

CONTROL
CONTROL
FECHA: 09/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
DEVOLUCIÓN DE LA VENTA ANTERIOR POR PRODUCTO FALLADO POR $500 AL CONTAD

CONTROL
FECHA: 10/08/2

4 4.1 VENTAS
1 1.1 CAJA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE HIZO UN DESCUENTO SOBRE LA VENTA ANTERIOR POR EL 5% QUE SE DEVOLVIO EN EF

CONTROL
FECHA: 10/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA A LA COOPERATIVA LA PERLA POR $5,000 DE CONTADO

CONTROL
FECHA: 11/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO SILLAS Y MESAS A LA MADERIA LA ISLA POR $20,000 AL CONTADO

CONTROL
FECHA: 11/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRARON UTENCILIOS DE COCINA POR UN MONTO DE $1,000 AL CONTADO

CONTROL
FECHA: 12/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REALIZO UNA COMPRA DE MARISCOS AL SEÑOR MOISES DEL CARMEN MAY HERNANDEZ POR UN MONTO DE $3

CONTROL
FECHA: 12/08/2

1 1.2 BANCO
1 1.2.1 BANAMEX
1 1.6 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO

CONTROL
FECHA: 13/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA AL CONTADO AL SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA POR $8,0

CONTROL
FECHA: 13/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE HIZO UNA COMPRA DE UTENSILIOS Y SILLAS POR UN MONTO DE $15,000 AL CONTAD

CONTROL
FECHA: 14/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE ADQUIRIO MATERIA PRIMA A LA COOPERATIVA LA ISLA, POR UN MONTO DE $1,000, LOS CUALES SE PA

CONTROL
FECHA: 15/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE HIZO UNA DEVOLUCIÓN DE LA VENTA ANTERIOR POR TARDIO DE PRODUCTO

CONTROL
FECHA: 16/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE ADQUIRIERON SILLAS DE LA MADERIA LA ILSA POR UN MONTO DE $3,000 LO CUAL FUE A C

CONTROL
FECHA: 16/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA MARISQUERIA REALIZA UNA ADQUISICIÓN DE UTENSILIOS POR $750 AL CONTADO

CONTROL
FECHA: 17/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO PRODUCTO AL SAÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA AL CONTADO POR $35

CONTROL
FECHA: 17/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO PRODUCTO AL SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA AL CONTADO POR $3,50

CONTROL
FECHA: 17/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO PRODUCTO AL SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA AL CONTADO POR $50

CONTROL
FECHA: 18/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
8 8.1.1 IVA ACREDITABLE
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE ADQUIERIO MERCANCIA CON EL PROVEEDOR GABRIEL YAIR MARTINEZ UC POR UNA CANTIDAD DE $900, LO C

CONTROL
FECHA: 18/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA DE CONTADO POR UNA CANTIDAD DE $1,550, ESTO SE LE COMPRO AL PROVEEDOR MOISES

CONTROL
FECHA: 18/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
COMPRA DE MERCANCIAS AL CONTADO POR UN MONTO DE $500, SE FUE ADQUERIDO CON COOPERA

CONTROL
FECHA: 20/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA A UTENCILIOS LOS TORRES POR UN MONTO DE $1,700 DE CONT

CONTROL
FECHA: 21/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA A UTENCILIOSLOS TORRES POR UN MONTO DE $1,700 DE CONT

CONTROL
FECHA: 21/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA DE 2 KILOS DE CAMARON $270, LO CUAL SE PAGO EN EFECTIVO LA CANT

CONTROL
FECHA: 21/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO EN MADERIA LA ILSA UN JUEGO DE SILLAS Y MESAS POR $2,500, LO CUAL SERA PAGA

CONTROL
FECHA: 22/08/2

1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA MARISQUERIA VA A PAGAR POR MANO DE OBRA $3,500 EN EFECTIVO

CONTROL
FECHA: 22/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA POR UN MONTO DE $3,500 A CRÉDITO

CONTROL
FECHA: 22/08/2

1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGO POR MANO DE OBRA $1,600 EN EFECTIVO

CONTROL
FECHA: 23/08/2
1 1.2 BANCO
1 1.6 INVENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REALIZO UN DESCUENTO DE COMPRA DE $500 DE LA COMPRA ANTERIOR

CONTROL
FECHA: 24/08/2
1 61.7 INVENTARIOS
1 1.1 CAJA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA A LA COOPERATIVA LA PERLA 4 POR $2,000 DE CONTAD

CONTROL
FECHA: 25/08/2
1 1.1 CAJA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
DE LA COMPRA ANTERIOR AL SEÑOR CARLOS HERNANDEZ TUVO GASTOS DE FLETES POR EL 5% Y FUE P

CONTROL
FECHA: 25/08/2
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRA $900 EN EFECTIVO

CONTROL
FECHA: 26/08/2
1 1.6 INVENTARIOS
1 1.1 CAJA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE HIZO UNA DEVOLUCIÓN SOBRE VENTA POR $550 AL CONTADO

CONTROL
FECHA: 27/08/2
1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
COMPRA DE MERCANCIA AL SEÑOR GABRIEL YAIR MARTINEZ UC POR $2,600 A CRÉDIT

CONTROL
FECHA: 27/08/2

1 1.2 BANCOS
1 1.6 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
EL PROVEEDOR UTENCILIOS LA ISLANOS HIZO UN DESCUENTO DEL 5% SOBRE NUESTRA C

CONTROL
CONTROL
FECHA: 28/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE COMPRARON MERCANCIAS A LA COOPERATIVA LA ISLA POR $4,000, EL 50% AL CONTADO Y EL 50% ABONADO A
CONTROL
FECHA: 29/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.1 CAJA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REGISTRARA LA DEVOLUCIÓN DE PRODUCTOS DE LA COMPRA ANTERIOR POR $20

CONTROL
FECHA: 29/08/2

1 1.6 INVENTARIOS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE HIZO UNA COMPRA DE MATERIA PRIMA AL $3,800 A CRÉDITO AL PROVEEDOR MOISES DEL CARMEN

CONTROL
FECHA: 29/08/2

1 1.2 BANCO
1 1.6 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO

CONTROL
FECHA: 30/08/2

1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRA $2,320 EN EFECTIVO

CONTROL
FECHA: 30/08/2
mpresa "El Encanto De La Isla"
DEBE HABER
Poliza De Engreos De La E
$ 3,000.00 7
$ 480.00 La empresa iniciará labores, antes tiene produccion en proceso por 5,500 que sera pagada en ef
$ 3,480.00 1.6 Inventario
8.1 IVA acreditable
1.2 Banco
1.2.2 SANTANDER
$ 3,480.00 $ 3,480.00
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
UXILIARES DIARIO
RUZ
HA: 01/08/22 POLIZA No HECHO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR
CONTROL
CONTROL DANIEL GARCIA DIANA MORENO ESTEBAN JIMENEZ MARIA C
mpresa "El Encanto De La Isla" 8
DEBE HABER La empresa pagara por mano de obra $1500 en efectivo
1.6 Inventario
8.1 IVA acreditable
$ 500.00 1.2 Banco
$ 80.00 1.2.1 BANAMEX
$ 580.00
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
$ 580.00 $ 580.00
UXILIARES DIARIO
RUZ
FECHA POLIZA No
11
2.7.2 Devolucion sobre venta
9.1 IVA trasladado
1.2 Bancos
mpresa "El Encanto De La Isla" 1.2.1 BANAMEX $ 406.00
DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
$ 2,900.00 $ 2,900.00 HECHO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR
UXILIARES DIARIO
RUZ
FECHA POLIZA No
17
Se compraron mercancias a la Cooperativa La Isla por 6,000, el 50% al contado y 50% abonado a
Compras
IVA acreditable
Banco
mpresa "El Encanto De La Isla" $ 3,480.00
DEBE HABER Proveedores
$ 3,480.00
$ 125.00
$ 20.00
$ 145.00
SUMAS IGUALES
CONCEPTO

$ 145.00 $ 145.00 CONTROL DANIEL GARCIA DIANA MORENO ESTEBAN JIMENEZ MARIA CRUZ
UXILIARES DIARIO
RUZ
FECHA POLIZA No

DEBE HABER
CONCEPTO

CONTROL
UXILIARES DIARIO
FECHA POLIZA No

DEBE HABER
CONCEPTO

CONTROL
UXILIARES DIARIO
FECHA POLIZA No
greos De La Empresa "El Encanto De La Isla"

DEBE HABER
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00 $ 3,480.00
R $3,000 EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
$ 580.00 $ 580.00
R $3,000 EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,160.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00 $ 1,160.00
,000
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 630.00
$ 550.00
$ 88.00
$ 630.00 $ 638.00
ANTERIOR
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 2,900.00 $ 2,900.00
R $2,500 DE CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 125.00
$ 20.00
$ 145.00
$ 145.00 $ 145.00
OS DE FLETES POR EL 5% Y FUE PAGADO EN
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 1,740.00
$ 1,740.00 $ 1,740.00
EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 350.00
$ 56.00
$ 406.00
$ 406.00 $ 406.00
OR $350 AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00 $ 3,480.00
POR $3,000 A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 174.00
$ 150.00
$ 24.00
$ 174.00 $ 174.00
% SOBRE NUESTRA CUENTA
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 6,000.00
$ 480.00
$ 480.00
$ 6,960.00
$ 6,960.00 $ 6,960.00
TADO Y EL 50% ABONADO A LA CUENTA DE
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 580.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00 $ 580.00
NTERIOR POR $500
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00
$ 5,800.00 $ 5,800.00
OVEEDOR MADERIA LA ISLA
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,740.00
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 1,740.00 $ 1,740.00
CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 2,900.00 $ 2,900.00
TE UN CHEQUE
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 4,000.00
$ 640.00
$ 4,640.00
$ 4,640.00 $ 4,640.00
N DE LOS PLATILLOS POR $4,000 DE CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
$ 580.00 $ 580.00
POR $500 AL CONTADO

AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 25.00
$ 4.00
$ 29.00
$ 29.00 $ 29.00
SE DEVOLVIO EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00
$ 5,800.00 $ 5,800.00
5,000 DE CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 20,000.00
$ 3,200.00
$ 23,200.00
$ 23,200.00 $ 23,200.00
000 AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
$ 1,160.00 $ 1,160.00
1,000 AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 3,500.00
$ 560.00 $ 4,060.00
$ 4,060.00 $ 4,060.00
OR UN MONTO DE $3,500, LO CUAL FUE A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 2,320.00
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00 $ 2,320.00
CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 8,000.00
$ 1,280.00
$ 9,280.00
$ 9,280.00 $ 9,280.00
OSTA LARA POR $8,000
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 15,000.00
$ 2,400.00
$ 17,400.00
$ 17,400.00 $ 17,400.00
E $15,000 AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
$ 1,160.00 $ 1,160.00
, LOS CUALES SE PAGARON AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 650.00
$ 104.00
$ 754.00
$ 754.00 $ 754.00
DIO DE PRODUCTO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00 $ 3,480.00
000 LO CUAL FUE A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 750.00
$ 120.00
$ 870.00
$ 870.00 $ 870.00
R $750 AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 350.00
$ 56.00
$ 406.00
$ 406.00 $ 406.00
CONTADO POR $350
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
$ 4,060.00 $ 4,060.00
CONTADO POR $3,500
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
$ 580.00 $ 580.00
CONTADO POR $500
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 900.00
$ 144.00
$ 1,044.00
$ 1,044.00 $ 1,044.00
NTIDAD DE $900, LO CUAL AE PAGA AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,550.00
$ 248.00
$ 1,798.00
$ 1,798.00 $ 1,798.00
PROVEEDOR MOISES DEL CARMEN MAY HERNANDEZ
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
$ 580.00 $ 580.00
RIDO CON COOPERATIVA LA PERLA 4
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,700.00
$ 272.00 $ 1,972.00
$ 1,972.00 $ 1,972.00
O DE $1,700 DE CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,700.00
$ 272.00 $ 1,972.00
$ 1,972.00 $ 1,972.00
O DE $1,700 DE CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 540.00
$ 86.40
$ 626.40
$ 626.40 $ 626.40
N EFECTIVO LA CANTIDAD DE $540
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 2,900.00 $ 2,900.00
O CUAL SERA PAGADO A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
$ 4,060.00 $ 4,060.00
EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
$ 4,060.00 $ 4,060.00
CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 1,600.00
$ 256.00 $ 1,856.00
$ 1,856.00 $ 1,856.00
FECTIVO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 580.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00 $ 580.00
MPRA ANTERIOR
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00
$ 2,320.00 $ 2,320.00
R $2,000 DE CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 120.00
$ 19.20
$ 139.20
$ 139.20 $ 139.20
POR EL 5% Y FUE PAGADO EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 900.00
$ 144.00
$ 1,044.00
$ 1,044.00 $ 1,044.00
EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 550.00
$ 88.00
$ 638.00
$ 638.00 $ 638.00
CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 2,600.00
$ 416.00
$ 3,016.00
$ 3,016.00 $ 3,016.00
POR $2,600 A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 150.80
$ 130.00
$ 20.80
$ 150.80 $ 150.80
SOBRE NUESTRA CUENTA
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 4,640.00
$ 4,640.00 $ 4,640.00
EL 50% ABONADO A LA CUENTA DE PROVEEDORES

AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 232.00
$ 200.00
$ 32.00
$ 232.00 $ 232.00
A ANTERIOR POR $200

AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 3,800.00
$ 608.00
$ 4,408.00
$ 4,408.00 $ 4,408.00
OISES DEL CARMEN MAY HERNÁNDEZ
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 2,030.00
$ 1,750.00
$ 280.00
$ 2,030.00 $ 2,030.00
CONTADO
AUXILIARES DIARIO

DEBE HABER
$ 2,320.00
$ 371.20
$ 2,691.20
$ 2,691.20 $ 2,691.20
EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO

Poliza De Engreos De La Empresa "El Encanto De La Isla"
PARCIAL DEBE HABER
500 que sera pagada en efectivo

$ 5,500.00
$ 880.00
$ 6,380.00
SUMAS IGUALES $ 6,380.00 $ 6,380.00
AUXILIARES DIARIO
MARIA CRUZ
FECHA POLIZA No

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 1,740.00
SUMAS IGUALES $ 1,740.00 $ 1,740.00

AUXILIARES DIARIO
MARIA CRUZ
FECHA POLIZA No

PARCIAL DEBE HABER
$ 350.00
$ 56.00
$ 406.00
$ 406.00
SUMAS IGUALES $ 406.00 $ 406.00

AUXILIARES DIARIO
MARIA CRUZ
FECHA POLIZA No

PARCIAL DEBE HABER
contado y 50% abonado a la cuenta de proveedores.

$ 6,000.00
$ 480.00
$ 480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00
SUMAS IGUALES $ 6,960.00 $ 6,960.00
AUXILIARES DIARIO
MARIA CRUZ
FECHA POLIZA No

PARCIAL DEBE HABER
SUMAS IGUALES
FECHA POLIZA No

PARCIAL DEBE HABER
SUMAS IGUALES
AUTORIZADO POR AUXILIARES DIARIO
FECHA POLIZA No
Poliza De Cheque De La Empresa "El Encanto De La Isla"
CONCEPTO DEL PAGO FIRMA CHEQUE RECIBIDO
DISTRIBUCCION CHQUE- BENEFICIARIO COPIA COLOR-ARCHIVO CON COMPROBANTES- COPIA BLANCA NUMERICO-CONTABILIDAD BANCA
CUENTA SUB-CUENTA NOMBRE PARCIAL DEBE HABER
10
Se vendió mercancia al Hotel Venta In por 1,000 al contado el cual pago con cheque
1.2 Banco $1,160.00
1.2.1 BANAMEX
4.1 Venta $1,000.00
9.1 IVA trasladado $ 160.00
SUMAS IGUALES $1,160.00 $1,160.00
HECHO POR REVISADO AUTORIZADO Auxiliares DIARIO POLIZA No
DANIEL GARCIA DIANA MORENO ESTEBAN JIMENEZ MARIA CRUZ
4 4.2 COSTO DE VENTA $2,500.00
1 1.2 BANCO $2,900.00
1 1.2.1 BANAMEX $ 2,900.00
SUMAS IGUALES $2,900.00 $2,900.00


SUMAS IGUALES
SE REALIZO UNA VENTA DE $4,000 A CONTADO QUE SE PAGÓ CON CHEQUE
CONTABILIDAD BANCADISTRIBUCCION CHQUE- BENEFICIARIO COPIA COLOR-ARCHIVO CON COMPROBANTES- COPIA BLANCA NUMERICO-CONTABILIDAD BANCARI
CUENTA SUB-CUENT NOMBRE PARCIAL DEBE HABER
1 1.2 BANCO $4,640.00
1 1.2.2 SANTANDER
4 4.1 VENTA $4,000.00
9 9.1 IVA TRANSLADADO $ 320.00
SUMAS IGUALES$4,640.00 $4,640.00

SE REALIZO UN PRESTAMO A UNO DE LOS TRABAJADORES DE LA EMPRESA EN EL
CUAL SE EXPIDIO UN CHEQUE
CONTABILIDAD BANCADISTRIBUCCION CHQUE- BENEFICIARIO COPIA COLOR-ARCHIVO CON COMPROBANTES- COPIA BLANCA NUMERICO-CONTABILIDAD BANCARI
1 1.4 DOCUMENTOS POR COBRAR $1,160.00
1 1.2 BANCOS $1,000.00
1 1.2.2 SANTANDER
SUMAS IGUALES$1,160.00 $1,160.00


LA EMPRESA TIENE PRODUCCIÓN EN PROCESO POR $5,500 QUE SERA PAGA EN CHEQUE
DISTRIBUCCION CHQUE- BENEFICIARIO COPIA COLOR-ARCHIVO CON COMPROBANTES- COPIA BLANCA NUMERICO-CONTABILIDAD BANCARI
CONTABILIDAD BANCA CUENTA SUB-CUENT NOMBRE PARCIAL DEBE HABER
1 1.7 ALMACEN $5,500.00
1 1.2 BANCO $6,380.00
1 1.2.2 SANTANDER
SUMAS IGUALES$6,380.00 $6,380.00

HECHO PORREVISADO AUTORIZADO Auxiliares DIARIO POLIZA No
CONTABILIDAD BANCARIAS
FECHA CONCEPTO
1/8/2022 CAJA
FONDO FIJO
BANCO
BANAMEX
SANTANDER
INVENTARIO INICIAL
MAQUINARIA Y EQUIPO
GASTOS DE INSTALACION
CAPITAL SOCIAL
La Marisqueria "El Encanto de la Isla S. DE R.L.", inicio labores de apertura
1/8/2022 1
Almacen
IVA Acreditable
Bancos
BANAMEX
1/8/2022 2
Almacen
IVA acreditable
Bancos
BANAMEX
El proveedor Utencilios los Torres de la compra anterior nos cobra un cargo extra de $500 por
1/8/2022 3
Bancos
Ventas
IVA trasladado
2/8/2022 4
Banco
Almacen
IVA trasladado
Se realizo un descuento de $550 de la compra anterior
2/8/2022 5
Almacen
Iva acreditable
Bancos
2/8/2022 6
Costo de venta
IVA acreditable
Caja
De la compra anterior al señor Moises del Carmen May Hernandez tuvo gastos de fletes por el 5% y fue pagado en efecti
3/8/2022 7
Almacen
IVA acreditable
Banco
La empresa iniciará labores, antes tiene produccion en proceso por 5,500 que sera pagada en efectivo
3/8/2022 8
Costo de venta
IVA acreditable
Banco
3/8/2022 9
Banco
Venta
IVA trasladado
4/8/2022 10
Banco
Venta
IVA trasladado
Se vendió mercancia al Hotel Venta In por 1,000 el cual se pago con cheque
4/8/2022 11
Almacen
IVA trasladado
Bancos
Se hizo una devolucion sobre venta al Hotel Venta Inn por 350 al contado
4/8/2022 12
Banco
Almacen
IVA trasladado
5/8/2022 13
Almacen
Bancos
5/8/2022 14
Bancos
Almacen
El proveedor Cooperativa La Isla nos hizo un descuento del 5% sobre nuestra cuenta
5/8/2022 15
Banco
Ventas
IVA trasladado
Venta de mercancias al Hotel Torre Marina por 5,000 de las cuales nos pagaron el 30% al contado , el 70%
6/8/2022 16
Bancos
Almacen
IVA trasladado
6/8/2022 17
Almacen
IVA acreditable
Banco
6/8/2022 18
Bancos
Almacen
Iva acreditable
7/8/2022 19
Almacen
Bancos
Se hizo una compra de materia prima de 5000 a credito al proveedor Maderia La Isla
7/8/2022 20
Banco
Almacen
IVA trasladado
7/8/2022 21
Costo de venta
IVA acreditable
Banco
La empresa pagara por mano de obra $2,500 mediante un cheque
8/8/2022 22
Ventas
IVA trasladado
Banco
Se realizo una venta a la señora Selene Marquez al contado riguroso por $900
8/8/2022 23
Venta
Almacen
La empresa BOMSA S.A DE C.V. nos hizo una compra de $2500 a credito
8/8/2022 24
Banco
Venta
IVA trasladado
Se vendieron 12 ordenes de pescado por de 150 al contado a la empresa CHEDRAUI S.A. DE C.V.
9/8/2022 25
Almacen
IVA acreditable
Banco
Se compro materia prima al señor Jose Raul Acosta Lara para la elaboracion de los platillos por 4000 de
9/8/2022 26
Banco
Venta
IVA trasladado
IVA pend del trasladar
Venta de mercancia a la empresa CONTINENTAL S.A. DE C.V. de $4000, 50% de contado y 50% con una le
9/8/2022 27
Almacen
IVA trasladado
Banco
Devolucion de la venta anterior por producto fallado por 500 al contado
10/8/2022 28
Ventas
IVA trasladado
Caja
Se hizo un descuento sobre la venta anterior por el 5% que se devolvio en efectivo
10/8/2022 29
Caja
IVA trasladado
Ventas
Se realizo una venta al joven Joaquin Hernandez al contado por $500
10/8/2022 30
Ventas
IVA trasladado
Bancos
La empresa CHEDARAUI S.A. DE C.V. nos hizo una compra de $2500 de contado
11/8/2022 31
Ventas
IVA acreditable
Bancos
Se realizo una venta a la señora Esmeralda por $4000.00 al contado
11/8/2022 32
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se compro mercancia a la Cooperativa la Perla por $5000 de contado
11/8/2022 33
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se compro sillas y mesas a la Maderia la Isla por $20000 al contado
12/8/2022 34
Banco
Venta
IVA trasladado
IVA pendiente de trasladar
Se realizo una venta de 4000 a contado que se pagó con cheque
12/8/2022 35
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se compraron utencilios de cocina por un monto de 1000 al contado
12/8/2022 36
Almacen
Bancos
Se realizo una compra de mariscos al señor Moises del Carmen May Hernandez por un monto de $3500, lo cu
13/8/2022 37
Banco
Almacen
IVA trasladado
13/8/2022 38
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se compro mercancia al contado al señor Jose Raul Acosta Lara por 8000
13/8/2022 39
Caja
IVA acreditable
Almacen
La empresa BOMSA S.A DE C.V. realizo un compra de 575 de contado
14/8/2022 40
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se hizo un compra de utensilios y sillas por un monto de 15000al contado
14/8/2022 41
Ventas
IVA trasladado
Caja
Se vendio mercancia a la empresa CONTINENTAL S.A. DE C.V. con un monto de $150.00
14/8/2022 42
Caja
Almacen
Iva trasladado
Se vendieron 2 ordenes de empanadas al señor Patricio Uc con un monto de $60 pagados en efectivo
15/8/2022 43
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se adquirio materia prima a la Cooperativa La Isla, por un monto de $1000, los cuales se pagaron al contado
15/8/2022 44
Ventas
IVA trasladado
Bancos
Se vendio al contado al Hotel Torre Marina por un monto de $650
15/8/2022 45
Almacen
IVA trasladado
Bancos
Se hizo una devolucion de la venta anterior por tardio de producto
16/8/2022 46
Almacen
IVA pendiente de tacreditar
Bancos
Se adquirieron sillas de la Maderia la Isla por un monto de $3000, lo cual fue a credito
16/8/2022 47
Ventas
IVA pendiente de trasladar
Bancos
La empresa CHEDRAUI S.A. DE C.V. nos realizo una compra a credito por un monto de $1250
16/8/2022 48
Caja
Venta
IVA trasladado
Se vendieron 15 0rdenes de empanadas por 200 de contado a Analisis Clinicos Guanal
17/8/2022 49
Almacen
IVA acreditable
Bancos
La marisqueria realiza una adquisicion de utensilios por $750 al contado
17/8/2022 50
Almacen
IVA acredutable
Bancos
Se compro producto al señor Jose Raul Acosta Lara sl contado por 350
17/8/2022 51
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se compro producto al señor Jose Raul Acosta Lara sl contado por 3500
18/8/2022 52
Almacen
IA acreditable
Bancos
18/8/2022 53
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se adquirio mercancia con el proveedor Gabriel Yair Martinez Uc por una cantidad de 900, lo cual se pago al c
18/8/2022 54
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se compro mercancia de contado por una cantidad de $1550, esto se le compro al proveedor Moises del Carm
19/8/2022 55
Caja
Bancos
Deposito de cargo fijo a la cuenta de nuestro banco
19/8/2022 56
Banco
Venta
IVA trasladado
La empresa tuvo ventas por 2500 en efectivo
19/8/2022 57
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Compra de mercancia al contado por un monto de $500, se fue adquierido con Cooperativa La Perla 4
20/8/2022 58
Caja
IVA trasladado
Almacen
Se vendieron 10 empanadas al joven, Lucas Martinez, cada una cuesta $20 lo cual fue un monto de $200 pa
20/8/2022 59
Almacen
IVA acreditable
Bancos
La Marisqueria realiza un prestamo al banco por $20,000 para poder comprar utencilios
20/8/2022 60
Caja
Almacen
IVA trasladado
La Marisqueria realiza una venta de 1 bolsa de ostion por $50
21/8/2022 61
Caja
Almacen
IVA trasladado
Se realizo una venta de 3 cocteles al señor Juan Perez, por un monto de $300, lo cual lo pago en efectivo
21/8/2022 62
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se compro mercancia a Utencilios los Torres por un monto de $1700 de contado
21/8/2022 63
Almacen
IVA acreditable
Bancos
Se compro mercancia de 2 kilos de camaron $270, lo cual se pago en efectivo la cantidad de $540
22/8/2022 64
Almacen
Bancos
Se compro en Maderia La Isla un juego de sillas y mesas por $2500, lo cual sera pagado a credito
22/8/2022 65
Costo de venta
IVA acreditable
Bancos
La Marisqueria va a pagar por mano de obra $3500 en efectivo
22/8/2022 66
Almacen
Bancos
Se compro mercancia por un monto de $3500 a credito
23/8/2022 67
Costo de venta
IVA acreditable
Banco
La empresa paga por mano de obra 1600 en efectivo
23/8/2022 68
Banco
Venta
IVA trasladado
23/8/2022 69
Documentos por cobrar
Bancos
Se realizo un prestamo a uno de los trabajadores de la empresa en el cual se expidio un cheque
24/8/2022 70
Caja
Venta
IVA trasladado
24/8/2022 71
Caja
IVA trasladado
Ventas
Devolucion sobre la compra oasada de $100
24/8/2022 72
Banco
Almacen
IVA trasladado
25/8/2022 73
Almacen
Iva acreditable
Bancos
25/8/2022 74
Costo de venta
IVA acreditable
Caja
De la compra anterior al señor Carlos Hernandez tuvo gastos de fletes por el 5% y fue pagad
25/8/2022 75
Almacen
IVA acreditable
Banco
La empresa tiene produccion en proceso por 5,500 que sera pagada en cheque
26/8/2022 76
Costo de venta
IVA acreditable
Banco
26/8/2022 77
Caja
Venta
IVA trasladado
26/8/2022 78
Caja
Venta
IVA trasladado
Se vendió mercancia al Hotel Venta In por 600 al contado
27/8/2022 79
Almacen
IVA trasladado
Caja
27/8/2022 80
Banco
Almacen
IVA trasladado
Se vendio 2000 al Sr. Rene Perez el 50% a credito y el 50% por transferencia bancaria
27/8/2022 81
Almacen
Bancos
Compra de mercancia al señor Gabriel Yair Martinez Uc por 2600 a credito
28/8/2022 82
Bancos
Almacen
El proveedor Utencilios la Islanos hizo un descuento del 5% sobre nuestra cuenta
28/8/2022 83
Banco
Ventas
IVA trasladado
Venta de mercancias a Analisis Guanal por 5000 de las cuales nos pagaron el 30% al contado , el 70% a cre
28/8/2022 84
Caja
Almacen
IVA trasladado
El Sr. Rodrigo Zetina realizo una compra de $300 en mercancias al contado
29/8/2022 85
Almacen
IVA acreditable
Banco
29/8/2022 86
Almacen
Caja
Iva acreditable
29/8/2022 87
Almacen
Bancos
Se hizo una compra de materia prima de 3800 a credito al proveedor Moises del Carmen
30/8/2022 88
Banco
Almacen
IVA trasladado
30/8/2022 89
Costo de venta
IVA acreditable
Banco
La empresa pagara por mano de obra $2,320 en efectivo
30/8/2022 90
Almacen
Banco
La Marisuqeria realiza un prestamo de 4560, lo cual sera pagado a credito
SUMAS IGUALES
DEBE HABER
$ 10,000.00
$ 14,500.00
$ 14,500.00
$ 1,000.00
$ 24,000.00
$ 5,000.00
$ 69,000.00
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
$ 1,160.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 638.00
$ 550.00
$ 88.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 125.00
$ 20.00
$ 145.00
$ 5,500.00
$ 880.00
$ 6,380.00
pagada en efectivo
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 1,740.00
$ 2,320.00
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 1,160.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 350.00
$ 56.00
$ 406.00
$ 4,640.00
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
$ 174.00
$ 150.00
$ 24.00
$ 5,800.00
$ 5,000.00
$ 240.00
$ 560.00
30% al contado , el 70% a credito
$ 1,740.00
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 6,000.00
$ 480.00
$ 480.00
$ 6,960.00
% abonado a la cuenta de proveedores.
$ 580.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00
$ 1,740.00
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 900.00
$ 144.00
$ 1,044.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 2,088.00
$ 1,800.00
$ 288.00
S.A. DE C.V.
$ 4,000.00
$ 640.00
$ 4,640.00
s platillos por 4000 de contado
$ 4,640.00
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
contado y 50% con una letra de cambio
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
$ 25.00
$ 4.00
$ 29.00
$ 580.00
$ 80.00
$ 500.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 4,000.00
$ 640.00
$ 4,640.00
$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00
$ 20,000.00
$ 3,200.00
$ 23,200.00
$ 4,640.00
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
un monto de $3500, lo cual fue a credito
$ 2,320.00
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 8,000.00
$ 1,280.00
$ 9,280.00
$ 667.00
$ 92.00
$ 575.00
$ 15,000.00
$ 2,400.00
$ 17,400.00
$ 150.00
$ 24.00
$ 174.00
$ 69.60
$ 60.00
$ 9.60
gados en efectivo
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
s se pagaron al contado
$ 650.00
$ 104.00
$ 754.00
$ 650.00
$ 104.00
$ 754.00
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
$ 1,250.00
$ 200.00
$ 1,450.00
$ 232.00
$ 200.00
$ 32.00
$ 750.00
$ 120.00
$ 870.00
$ 350.00
$ 56.00
$ 406.00
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
$ 900.00
$ 144.00
$ 1,044.00
e 900, lo cual se pago al contado
$ 1,550.00
$ 248.00
$ 1,798.00
oveedor Moises del Carmen May Hernandez
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 2,900.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
perativa La Perla 4
$ 232.00
$ 32.00
$ 200.00
fue un monto de $200 pagados en efectivo
$ 20,000.00
$ 3,200.00
$ 23,200.00
$ 58.00
$ 50.00
$ 8.00
$ 348.00
$ 300.00
$ 48.00
cual lo pago en efectivo
$ 1,700.00
$ 272.00
$ 1,972.00
$ 540.00
$ 86.40
$ 626.40
ntidad de $540
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
agado a credito
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
$ 1,600.00
$ 256.00
$ 1,856.00
$ 1,160.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
$ 1,000.00
$ 160.00
io un cheque
$ 116.00
$ 100.00
$ 16.00
$ 116.00
$ 16.00
$ 100.00
$ 580.00
$ 500.00
$ 80.00
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00
$ 120.00
$ 19.20
$ 139.20
$ 5,500.00
$ 880.00
$ 6,380.00
$ 900.00
$ 144.00
$ 1,044.00
$ 928.00
$ 800.00
$ 128.00
$ 696.00
$ 600.00
$ 96.00
$ 550.00
$ 88.00
$ 638.00
$ 2,320.00
$ 2,000.00
$ 160.00
$ 160.00
$ 2,600.00
$ 416.00
$ 3,016.00
$ 150.80
$ 130.00
$ 20.80
$ 5,800.00
$ 5,000.00
$ 240.00
$ 560.00
al contado , el 70% a credito
$ 348.00
$ 300.00
$ 48.00
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 4,640.00
% abonado a la cuenta de proveedores.
$ 232.00
$ 200.00
$ 32.00
$ 3,800.00
$ 608.00
$ 4,408.00
$ 2,030.00
$ 1,750.00
$ 280.00
$ 2,320.00
$ 371.20
$ 2,691.20
$ 4,560.00
$ 729.60
$ 5,289.60
$ 332,117.80 $ 332,117.80
1 1.1 CAJA
1.1.1 FONDO FIJO
1 1.2 BANCO
1.2.1 BANAMEX
1.2.2 SANTANDER
1 1.6 INVENTARIO INICIAL
1 1.6.2 MAQUINARIA Y EQUIPO
1.6 GASTOS DE INSTALACIÓN
3 3.2 CAPITAL SOCIAL
CONCEPTO
LA MARISQUERIA "EL ENCANTO DE LA ISLA S. DE
MARIA CRUZ ESTEBAN JIMENEZ

HECHO POR REVISADO POR
CONTROL
FECHA : 01/08/2022 POLIZA No
RE PARCIAL DEBE HABER
$ 10,000.00
$ 14,500.00
$ 14,500.00
$ 1,000.00
$ 24,000.00
$ 5,000.00
OCIAL $ 69,000.00
SUMAS IGUALES $ 69,000.00 $ 69,000.00
NCANTO DE LA ISLA S. DE R.L", INICIO LABORES DE APERTURA
DIANA MORENO DANIEL GARCIA

AUTORIZADO POR AUXILIARES DIARIO
POLIZA No
HABER
69,000.00
69,000.00
DIARIO
1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA INICIARÁ LABORES, ANTES TIENE PRODUCCIÓN POR $5,500 QUE SERA PAGADA EN EF

CONTROL MARIA CRUZ ESTEBAN JIMENEZ DIANA MORENO DANIEL GARCIA
1 1.2 BANCO
1 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO SU PRIMERA VENTA DE MERCANCIAS POR $2,000 EN EFECTIVO

1 1.2 BANCO
1 1.7 ALMACEN
9.1.2 IVA PENDIENTE DE TRASLADAR
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIO $4,000 AL SR. MARIO RUIZ EL 50% A CREDITO Y EL 50% POR TRANSFERENCIA BANCA

CONTROL

1 1.2 BANCOS
4 4.1 VENTAS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
VENTA DE MERCANCIAS AL HOTEL TORRE MARINA POR $5,000 DE LAS CUALES NOS PAGARON EL 30% AL CONTAD

CONTROL
Poliza De Ingresos De La Empresa El Encanto De La Isla FECHA:06 /08/22

1 1.2 BANCOS
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
EL SR. PEDRO MEDINA REALIZO UNA COMPR DE $1,500 EN MERCANCIAS AL CONTADO

CONTROL

4 4.1 VENTAS
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REALIZO UNA VENTA A LA SEÑORA SELENE MARQUEZ AL CONTADO RIGUROSO POR $900

CONTROL

4 4.1 VENTA
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA BOMSA S.A DE C.V NOS HIZO UNA COMPRA DE $2,500 A CRÉDITO

CONTROL

1 1.2 BANCO
4 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIERON 12 ORDENES DE PESCADO POR $150 AL CONTADO A LA EMPRESA CHEDRAUI S.A. D

CONTROL

1 1.2 BANCO
4 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
VENTA DE MERCANCIAS A LA EMPRESA CONTINENTAL S.A. DE C.V.DE $4,000, 50% DE CONTADO Y 50% CON UNA

CONTROL

1 1.1 CAJA
4 4.1 VENTAS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REALIZO UNA VENTA AL JOVEN JOAQUIN HERNANDEZ AL CONTADO POR $500

CONTROL

4 4.1 VENTAS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA CHEDRAUI S.A. DE C.V. NOS HIZO UNA COMPRA DE $2,500 DE CONTADO

CONTROL

4 4.1 VENTAS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REALIZO UNA VENTA A LA SEÑORA ESMERALDA POR $4,000 AL CONTADO

CONTROL

1 1.1 CAJA
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA BOMSA S.A. DE C.V. REALIZO UNA COMPRA DE $575 DE CONTADO

CONTROL

4 4.1 VENTAS
1 1.1 CAJA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIO MERCANCIAS A LA EMPRESA CONTINENTAL S.A. DE C.V. CON UN MONTO DE $150

CONTROL

1 1.1 CAJA
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIERON 2 ORDENES DE EMPANADAS AL SEÑOR PATRICIO UC CON UN MONTO DE $60 PAGADOS E

CONTROL

4 4.1 VENTAS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIO AL CONTADO AL HOTEL TORRE MARINA POR MONTO DE $650

CONTROL

4 4.1 VENTAS
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA CHEDRAUI S.A. DE C.V. NOS REALIZO UNA COMPRA A CRÉDITO POR UN MONTO DE

CONTROL

1 1.1 CAJA
4 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIERON 15 ORDENES DE EMPANADAS POR $200 DE CONTADO A ANALISIS CLINICOS GUA

CONTROL

1 1.1 CAJA
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
DEPOSITO DE CARGO FIJO A LA CUENTA DE NUESTRO BANCO

CONTROL

1 1.2 BANCO
4 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO VENTAS POR $2,500 EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.1 CAJA
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIERON 10 EMPANADAS AL JOVEN LUCAS MARTINEZ, CADA UNA CUESTA $20 LO CUAL FUE UN MONTO DE $20

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA MARISQUERIA REALIZA UN PRESTAMO AL BANCO POR $20,000 PARA PODER COMPRAR UTENC

CONTROL

1 1.1 CAJA
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA MARISQUERIA REALIZA UNA VENTA DE 1 BOLSA DE OSTION POR $50

CONTROL

1 1.1 CAJA
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE REALIZO UNA VENTA DE 3 COCTELES AL SEÑOR JUAN PEREZ, POR UN MONTO DE $300, LO CUAL LO PAG

CONTROL

1 1.2 BANCO
4 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO SU PRIMERA VENTA DEL DIA POR $1,000 PAGADOS EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.1 CAJA
4 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO SU PRIMERA VENTA DEL DIA POR $100 PAGADOS EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.1 CAJA
4 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA EMPRESA TUVO SU PRIMERA VENTA DE MERCANCIAS POR $800 EN EFECTIVO

CONTROL

1 1.1 CAJA
4 4.1 VENTA
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIÓ MERCANCIA AL HOTEL VENTA IN POR $600 AL CONTADO

CONTROL

1 1.2 BANCO
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
SE VENDIO AL $2,000 AL SR. RENE PEREZ EL 50% A CRÉDITO Y EL 50% POR TRANSFERENCIA BAN

CONTROL

1 1.2 BANCO
4 4.1 VENTAS
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
VENTA DE MERCANCIAS A ANALISIS GUANAL POR $5,000 DE LAS CUALES NOS PAGARON EL 30% AL CONTADO Y

CONTROL

1 1.1 CAJA
1 1.7 ALMACEN
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
EL SR. RODRIGO ZETINA REALIZO UNA COMPRA DE $300 EN MERCANCIAS AL CONTADO

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCO
SUMAS IGUALES
CONCEPTO
LA MARISQUERIA REALIZA UN PRESTAMO DE $4,560, LO CUAL SERA PAGADO A CRÉDITO

CONTROL
DEBE HABER
$ 5,500.00
$ 880.00
$ 6,380.00
$ 6,380.00 $ 6,380.00
UE SERA PAGADA EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA
DEBE HABER
$ 2,320.00
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00 $ 2,320.00
$2,000 EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA
DEBE HABER
$ 4,640.00
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 4,640.00 $ 4,640.00
TRANSFERENCIA BANCARIA
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 5,800.00
$ 5,000.00
$ 240.00
$ 560.00
$ 5,800.00 $ 5,800.00
ARON EL 30% AL CONTADO, EL 70% A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA
FECHA:06 /08/22 POLIZA No

DEBE HABER
$ 1,740.00
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 1,740.00 $ 1,740.00
CANCIAS AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 900.00
$ 144.00
$ 1,044.00
$ 1,044.00 $ 1,044.00
ADO RIGUROSO POR $900
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 2,900.00 $ 2,900.00
$2,500 A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 2,088.00
$ 1,800.00
$ 288.00
$ 2,088.00 $ 2,088.00
MPRESA CHEDRAUI S.A. DE C.V.
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 4,640.00
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 4,640.00 $ 4,640.00
ONTADO Y 50% CON UNA LETRA DE CAMBIO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 580.00
$ 80.00
$ 500.00
$ 580.00 $ 580.00
CONTADO POR $500
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
$ 2,900.00 $ 2,900.00
E $2,500 DE CONTADO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 4,000.00
$ 640.00
$ 4,640.00
$ 4,640.00 $ 4,640.00
000 AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 667.00
$ 92.00
$ 575.00
$ 667.00 $ 667.00
$575 DE CONTADO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 150.00
$ 24.00
$ 174.00
$ 174.00 $ 174.00
CON UN MONTO DE $150
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 69.60
$ 60.00
$ 9.60
$ 69.60 $ 69.60
ONTO DE $60 PAGADOS EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 650.00
$ 104.00
$ 754.00
$ 754.00 $ 754.00
MONTO DE $650
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 1,250.00
$ 200.00
$ 1,450.00
$ 1,450.00 $ 1,450.00
ITO POR UN MONTO DE $1,250
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 232.00
$ 200.00
$ 32.00
$ 232.00 $ 232.00
ANALISIS CLINICOS GUANAL
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
RO BANCO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 2,900.00
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00 $ 2,900.00
CTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 232.00
$ 32.00
$ 200.00
$ 232.00 $ 232.00
L FUE UN MONTO DE $200 PAGADOS EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 20,000.00
$ 3,200.00
$ 23,200.00
$ 23,200.00 $ 23,200.00
PODER COMPRAR UTENCILIOS
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 58.00
$ 50.00
$ 8.00
$ 58.00 $ 58.00
STION POR $50
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 348.00
$ 300.00
$ 48.00
$ 348.00 $ 348.00
DE $300, LO CUAL LO PAGO EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 1,160.00
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00 $ 1,160.00
GADOS EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 116.00
$ 100.00
$ 16.00
$ 116.00 $ 116.00
ADOS EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 928.00
$ 800.00
$ 128.00
$ 928.00 $ 928.00
$800 EN EFECTIVO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 696.00
$ 600.00
$ 96.00
$ 696.00 $ 696.00
AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 2,320.00
$ 2,000.00
$ 160.00
$ 160.00
$ 2,320.00 $ 2,320.00
OR TRANSFERENCIA BANCARIA
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 5,800.00
$ 5,000.00
$ 240.00
$ 560.00
$ 5,800.00 $ 5,800.00
N EL 30% AL CONTADO Y EL 70% A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 348.00
$ 300.00
$ 48.00
$ 348.00 $ 348.00
CANCIAS AL CONTADO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA

DEBE HABER
$ 4,560.00
$ 729.60
$ 5,289.60
$ 5,289.60 $ 5,289.60
RA PAGADO A CRÉDITO
AUXILIARES DIARIO
DANIEL GARCIA
1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
1.2.1 BANAMEX
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA AL PROVEEDOR JOSE RAUL LARA POR $

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
1.2.1 BANAMEX
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA AL PROVEEDOR JOSE RAUL LARA POR $

CONTROL

1 1.2 BANCOS
4 4.1 VENTAS
9 9.1 IVA TRANSLADADO
CONCEPTO
DEVOLUCIÓN SOBRE LA COMPRA PASADA DE $1,00

CONTROL

1 1.2 BANCOS
1 1.7 ALMECEN
CONCEPTO
SE REALIZO UN DESCUENTO DE $550 DE LA COMPRA AN

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA A LA COOPERATIVA LA PERLA 4 POR $2

CONTROL
1 1.1 CAJA
CONCEPTO
DE LA COMPRA ANTERIOR AL SEÑOR MOISES DEL CARMEN MAY HERNANDEZ TUVO GASTOS
EFECTIVO

CONTROL

6 6.1 COSTO DE VENTAS
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRA $1,500 EN EF

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
SE HIZO UNA DEVOLUCIÓN SOBRE VENTA AL HOTEL VENTA INN POR

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
COMPRA DE MERCANCIAS AL SEÑOR GABRIEL YAIR MARTINEZ UC PO

CONTROL
CONTROL

1 1.2 BANCOS
1 1.7 ALMACEN
CONCEPTO
EL PROVEEDOR COOPERATIVA LA ISLA NOS HIZO UN DESCUENTO DEL 5%

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
SE COMPRARON MERCNACIAS A LA COOPERATIVA LA ISLA POR $6,000, EL 50% AL CONTAD

PROVEEDORES

CONTROL

1 1.2 BANCOS
1 1.7 ALMACEN
CONCEPTO
SE REGISTRA LA DEVOLCIÓN DE PRODUCTOS DE LA COMPRA ANT

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE HIZO UNA COMPRA DE MATERIA PRIMA DE $5,000 A CRÉDITO AL PROVE

CONTROL

1 1.2 BANCO
1 1.7 ALMACEN
CONCEPTO
SE HIZO UN DESCUENTO SOBRE COMPRA DE $1,500 AL C

CONTROL
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRA $2,500 MEDIANTE

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA AL SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA PARA LA ELABORACIÓN D

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
DEVOLUCIÓN DE LA VENTA ANTERIOR POR PRODUCTO FALLADO POR

CONTROL

4 4.1 VENTAS
1 1.1 CAJA
CONCEPTO
SE HIZO UN DESCUENTO SOBRE LA VENTA ANTERIOR POR EL 5% QUE SE

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA A LA COOPERATIVA LA PERLA POR $5,0

CONTROL
1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO SILLAS Y MESAS A LA MADERIA LA ISLA POR $20,00

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRARON UTENCILIOS DE COCINA POR UN MONTO DE $1,0

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE REALIZO UNA COMPRA DE MARISCOS AL SEÑOR MOISES DEL CARMEN MAY HERNANDEZ POR

CONTROL

1 1.2 BANCO
1 1.2.1 BANAMEX
1 1.7 ALMACEN
CONCEPTO

CONTROL
CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA AL CONTADO AL SEÑOR JOSE RAUL ACOST

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE HIZO UNA COMPRA DE UTENSILIOS Y SILLAS POR UN MONTO DE $

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE ADQUIRIO MATERIA PRIMA A LA COOPERATIVA LA ISLA, POR UN MONTO DE $1,000, LO

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE HIZO UNA DEVOLUCIÓN DE LA VENTA ANTERIOR POR TARDIO

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE ADQUIRIERON SILLAS DE LA MADERIA LA ILSA POR UN MONTO DE $3,000

CONTROL
1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
LA MARISQUERIA REALIZA UNA ADQUISICIÓN DE UTENSILIOS POR $

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO PRODUCTO AL SAÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA AL CO

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO PRODUCTO AL SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA AL CO

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO PRODUCTO AL SEÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA AL CO

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
8 8.1.1 IVA ACREDITABLE
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE ADQUIERIO MERCANCIA CON EL PROVEEDOR GABRIEL YAIR MARTINEZ UC POR UNA CANTI

CONTROL
1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA DE CONTADO POR UNA CANTIDAD DE $1,550, ESTO SE LE COMPRO AL PRO

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
COMPRA DE MERCANCIAS AL CONTADO POR UN MONTO DE $500, SE FUE ADQUERID

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA A UTENCILIOS LOS TORRES POR UN MONTO D

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA A UTENCILIOSLOS TORRES POR UN MONTO D

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA DE 2 KILOS DE CAMARON $270, LO CUAL SE PAGO EN E

CONTROL
1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO EN MADERIA LA ILSA UN JUEGO DE SILLAS Y MESAS POR $2,500, LO

CONTROL

1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
LA MARISQUERIA VA A PAGAR POR MANO DE OBRA $3,500 EN

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE COMPRO MERCANCIA POR UN MONTO DE $3,500 A CR

CONTROL

1 1.2 BANCO
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGO POR MANO DE OBRA $1,600 EN EFE

CONTROL

1 1.2 BANCO
1 1.7 ALMACEN
CONCEPTO
SE REALIZO UN DESCUENTO DE COMPRA DE $500 DE LA COMP

CONTROL
1 1.7 ALMACEN
1 1.1 CAJA
CONCEPTO
SE COMPRO MATERIA PRIMA A LA COOPERATIVA LA PERLA 4 POR $2

CONTROL

1 1.1 CAJA
CONCEPTO
DE LA COMPRA ANTERIOR AL SEÑOR CARLOS HERNANDEZ TUVO GASTOS DE FLETES PO

CONTROL

1 1.2 BANCO
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRA $900 EN EFE

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.1 CAJA
CONCEPTO
SE HIZO UNA DEVOLUCIÓN SOBRE VENTA POR $550 AL CO

CONTROL
1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
COMPRA DE MERCANCIA AL SEÑOR GABRIEL YAIR MARTINEZ UC POR

CONTROL

1 1.2 BANCOS
1 1.7 ALMACEN
CONCEPTO
EL PROVEEDOR UTENCILIOS LA ISLANOS HIZO UN DESCUENTO DEL 5% SO

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCO
CONCEPTO
SE COMPRARON MERCANCIAS A LA COOPERATIVA LA ISLA POR $4,000, EL 50% AL CONTADO Y EL

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.1 CAJA
CONCEPTO
SE REGISTRARA LA DEVOLUCIÓN DE PRODUCTOS DE LA COMPRA A

CONTROL

1 1.7 ALMACEN
1 1.2 BANCOS
CONCEPTO
SE HIZO UNA COMPRA DE MATERIA PRIMA AL $3,800 A CRÉDITO AL PROVEEDOR MOIS

CONTROL
1 1.2 BANCO
1 1.7 ALMACEN
CONCEPTO

CONTROL

1 1.2 BANCO
CONCEPTO
LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRA $2,320 EN EF

CONTROL
PARCIAL DEBE HABER
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
SUMAS IGUALES $ 3,480.00 $ 3,480.00
R JOSE RAUL LARA POR $3,000 EN EFECTIVO
ORIZADO POR AUXILIARES DIARIO

PARCIAL DEBE HABER
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
SUMAS IGUALES $ 580.00 $ 580.00
R JOSE RAUL LARA POR $3,000 EN EFECTIVO

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,160.00
$ 1,000.00
$ 160.00
SUMAS IGUALES $ 1,160.00 $ 1,160.00
OMPRA PASADA DE $1,000

PARCIAL DEBE HABER
$ 630.00
$ 550.00
$ 88.00
SUMAS IGUALES $ 630.00 $ 638.00

$550 DE LA COMPRA ANTERIOR

PARCIAL DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
SUMAS IGUALES $ 2,900.00 $ 2,900.00
ATIVA LA PERLA 4 POR $2,500 DE CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 125.00
$ 20.00
$ 145.00
SUMAS IGUALES $ 145.00 $ 145.00
RNANDEZ TUVO GASTOS DE FLETES POR EL 5% Y FUE PAGADO EN

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,500.00
$ 240.00
$ 1,740.00
SUMAS IGUALES $ 1,740.00 $ 1,740.00
O DE OBRA $1,500 EN EFECTIVO

PARCIAL DEBE HABER
$ 350.00
$ 56.00
$ 406.00
SUMAS IGUALES $ 406.00 $ 406.00
L HOTEL VENTA INN POR $350 AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
SUMAS IGUALES $ 3,480.00 $ 3,480.00
EL YAIR MARTINEZ UC POR $3,000 A CRÉDITO


PARCIAL DEBE HABER
$ 174.00
$ 150.00
$ 24.00
SUMAS IGUALES $ 174.00 $ 174.00
UN DESCUENTO DEL 5% SOBRE NUESTRA CUENTA

PARCIAL DEBE HABER
$ 6,000.00
$ 480.00
$ 480.00
$ 6,960.00
SUMAS IGUALES $ 6,960.00 $ 6,960.00
6,000, EL 50% AL CONTADO Y EL 50% ABONADO A LA CUENTA DE

PARCIAL DEBE HABER
$ 580.00
$ 500.00
$ 80.00
SUMAS IGUALES $ 580.00 $ 580.00
TOS DE LA COMPRA ANTERIOR POR $500

PARCIAL DEBE HABER
$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00
SUMAS IGUALES $ 5,800.00 $ 5,800.00

000 A CRÉDITO AL PROVEEDOR MADERIA LA ISLA

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,740.00
$ 1,500.00
$ 240.00
SUMAS IGUALES $ 1,740.00 $ 1,740.00
COMPRA DE $1,500 AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
SUMAS IGUALES $ 2,900.00 $ 2,900.00
OBRA $2,500 MEDIANTE UN CHEQUE

PARCIAL DEBE HABER
$ 4,000.00
$ 640.00
$ 4,640.00
SUMAS IGUALES $ 4,640.00 $ 4,640.00
ARA LA ELABORACIÓN DE LOS PLATILLOS POR $4,000 DE CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
SUMAS IGUALES $ 580.00 $ 580.00
PRODUCTO FALLADO POR $500 AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 25.00
$ 4.00
$ 29.00
SUMAS IGUALES $ 29.00 $ 29.00
RIOR POR EL 5% QUE SE DEVOLVIO EN EFECTIVO


PARCIAL DEBE HABER
$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00
SUMAS IGUALES $ 5,800.00 $ 5,800.00
TIVA LA PERLA POR $5,000 DE CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 20,000.00
$ 3,200.00
$ 23,200.00
SUMAS IGUALES $ 23,200.00 $ 23,200.00
ERIA LA ISLA POR $20,000 AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
SUMAS IGUALES $ 1,160.00 $ 1,160.00
POR UN MONTO DE $1,000 AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 3,500.00
$ 560.00 $ 4,060.00
SUMAS IGUALES $ 4,060.00 $ 4,060.00
N MAY HERNANDEZ POR UN MONTO DE $3,500, LO CUAL FUE A CRÉDITO

PARCIAL DEBE HABER
$ 2,320.00
$ 2,000.00
$ 320.00
SUMAS IGUALES $ 2,320.00 $ 2,320.00


PARCIAL DEBE HABER
$ 8,000.00
$ 1,280.00
$ 9,280.00
SUMAS IGUALES $ 9,280.00 $ 9,280.00
EÑOR JOSE RAUL ACOSTA LARA POR $8,000

PARCIAL DEBE HABER
$ 15,000.00
$ 2,400.00
$ 17,400.00
SUMAS IGUALES $ 17,400.00 $ 17,400.00
AS POR UN MONTO DE $15,000 AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,000.00
$ 160.00
$ 1,160.00
SUMAS IGUALES $ 1,160.00 $ 1,160.00
UN MONTO DE $1,000, LOS CUALES SE PAGARON AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 650.00
$ 104.00
$ 754.00
SUMAS IGUALES $ 754.00 $ 754.00

A ANTERIOR POR TARDIO DE PRODUCTO

PARCIAL DEBE HABER
$ 3,000.00
$ 480.00
$ 3,480.00
SUMAS IGUALES $ 3,480.00 $ 3,480.00
POR UN MONTO DE $3,000 LO CUAL FUE A CRÉDITO

PARCIAL DEBE HABER
$ 750.00
$ 120.00
$ 870.00
SUMAS IGUALES $ 870.00 $ 870.00
ÓN DE UTENSILIOS POR $750 AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 350.00
$ 56.00
$ 406.00
SUMAS IGUALES $ 406.00 $ 406.00
AUL ACOSTA LARA AL CONTADO POR $350

PARCIAL DEBE HABER
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
SUMAS IGUALES $ 4,060.00 $ 4,060.00
AUL ACOSTA LARA AL CONTADO POR $3,500

PARCIAL DEBE HABER
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
SUMAS IGUALES $ 580.00 $ 580.00

AUL ACOSTA LARA AL CONTADO POR $500

PARCIAL DEBE HABER
$ 900.00
$ 144.00
$ 1,044.00
SUMAS IGUALES $ 1,044.00 $ 1,044.00
NEZ UC POR UNA CANTIDAD DE $900, LO CUAL AE PAGA AL CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,550.00
$ 248.00
$ 1,798.00
SUMAS IGUALES $ 1,798.00 $ 1,798.00
O SE LE COMPRO AL PROVEEDOR MOISES DEL CARMEN MAY HERNANDEZ

PARCIAL DEBE HABER
$ 500.00
$ 80.00
$ 580.00
SUMAS IGUALES $ 580.00 $ 580.00
E $500, SE FUE ADQUERIDO CON COOPERATIVA LA PERLA 4

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,700.00
$ 272.00 $ 1,972.00
SUMAS IGUALES $ 1,972.00 $ 1,972.00
ORRES POR UN MONTO DE $1,700 DE CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,700.00
$ 272.00 $ 1,972.00
SUMAS IGUALES $ 1,972.00 $ 1,972.00
RRES POR UN MONTO DE $1,700 DE CONTADO


PARCIAL DEBE HABER
$ 540.00
$ 86.40
$ 626.40
SUMAS IGUALES $ 626.40 $ 626.40
, LO CUAL SE PAGO EN EFECTIVO LA CANTIDAD DE $540

PARCIAL DEBE HABER
$ 2,500.00
$ 400.00
$ 2,900.00
SUMAS IGUALES $ 2,900.00 $ 2,900.00
Y MESAS POR $2,500, LO CUAL SERA PAGADO A CRÉDITO

PARCIAL DEBE HABER
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
SUMAS IGUALES $ 4,060.00 $ 4,060.00
MANO DE OBRA $3,500 EN EFECTIVO

PARCIAL DEBE HABER
$ 3,500.00
$ 560.00
$ 4,060.00
SUMAS IGUALES $ 4,060.00 $ 4,060.00
UN MONTO DE $3,500 A CRÉDITO

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,600.00
$ 256.00 $ 1,856.00
SUMAS IGUALES $ 1,856.00 $ 1,856.00
DE OBRA $1,600 EN EFECTIVO


PARCIAL DEBE HABER
$ 580.00
$ 500.00
$ 80.00
SUMAS IGUALES $ 580.00 $ 580.00
RA DE $500 DE LA COMPRA ANTERIOR

PARCIAL DEBE HABER
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00
SUMAS IGUALES $ 2,320.00 $ 2,320.00
ATIVA LA PERLA 4 POR $2,000 DE CONTADO

PARCIAL DEBE HABER
$ 120.00
$ 19.20
$ 139.20
SUMAS IGUALES $ 139.20 $ 139.20
O GASTOS DE FLETES POR EL 5% Y FUE PAGADO EN EFECTIVO

PARCIAL DEBE HABER
$ 900.00
$ 144.00
$ 1,044.00
SUMAS IGUALES $ 1,044.00 $ 1,044.00
NO DE OBRA $900 EN EFECTIVO

PARCIAL DEBE HABER
$ 550.00
$ 88.00
$ 638.00
SUMAS IGUALES $ 638.00 $ 638.00
RE VENTA POR $550 AL CONTADO


PARCIAL DEBE HABER
$ 2,600.00
$ 416.00
$ 3,016.00
SUMAS IGUALES $ 3,016.00 $ 3,016.00
L YAIR MARTINEZ UC POR $2,600 A CRÉDITO

PARCIAL DEBE HABER
$ 150.80
$ 130.00
$ 20.80
SUMAS IGUALES $ 150.80 $ 150.80
N DESCUENTO DEL 5% SOBRE NUESTRA CUENTA

PARCIAL DEBE HABER
$ 4,000.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 4,640.00
SUMAS IGUALES $ 4,640.00 $ 4,640.00
L 50% AL CONTADO Y EL 50% ABONADO A LA CUENTA DE PROVEEDORES

PARCIAL DEBE HABER
$ 232.00
$ 200.00
$ 32.00
SUMAS IGUALES $ 232.00 $ 232.00

UCTOS DE LA COMPRA ANTERIOR POR $200

PARCIAL DEBE HABER
$ 3,800.00
$ 608.00
$ 4,408.00
SUMAS IGUALES $ 4,408.00 $ 4,408.00
ITO AL PROVEEDOR MOISES DEL CARMEN MAY HERNÁNDEZ

PARCIAL DEBE HABER
$ 2,030.00
$ 1,750.00
$ 280.00
SUMAS IGUALES $ 2,030.00 $ 2,030.00

PARCIAL DEBE HABER
$ 2,320.00
$ 371.20
$ 2,691.20
SUMAS IGUALES $ 2,691.20 $ 2,691.20
O DE OBRA $2,320 EN EFECTIVO


SE VENDIÓ MERCANCIAS AL HOTEL VENTA IN POR $1,000, EL CUAL SE PAGO CON
CHEQUE
1 1.2 BANCO $ 1,160.00
1 1.2.1 BANAMEX
4 4.1 VENTA $ 1,000.00
SUMAS IGUALES$ 1,160.00 $ 1,160.00

LA EMPRESA PAGARA POR MANO DE OBRE $2,500 MEDIANTE UN CHEQUE
4 4.2 COSTO DE VENTA $ 2,500.00
1 1.2 BANCO $ 2,900.00
1 1.2.1 BANAMEX
SUMAS IGUALES$ 2,900.00 $ 2,900.00


1 1.2 BANCO $ 4,640.00
1 1.2.2 SANTANDER
4 4.1 VENTA $ 4,000.00
9 9.1 IVA TRANSLADADO $ 320.00
SUMAS IGUALES$ 4,640.00 $ 4,640.00


SE REALIZO UN PRESTAMO A UNO DE LOS TRABAJADORES DE LA EMPRESA EN EL
CUAL SE EXPIDIO UN CHEQUE
1 1.4 DOCUMENTOS POR COBRAR $ 1,160.00
1 1.2 BANCOS $ 1,000.00
1 1.2.2 SANTANDER
SUMAS IGUALES$ 1,160.00 $ 1,160.00

LA EMPRESA TIENE PRODUCCIÓN EN PROCESO POR $5,500 QUE SERA PAGA EN CHEQUE
1 1.7 ALMACEN $ 5,500.00
1 1.2 BANCO $ 6,380.00
1 1.2.2 SANTANDER
SUMAS IGUALES$ 6,380.00 $ 6,380.00
HECHO PORREVISADO AUTORIZADO Auxiliares DIARIO POLIZA No
RICO-CONTABILIDAD BANCARIAS

El Encanto de La Isla - Segunda Revisión

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Catalago de cuentas.

CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-1

SALDO: Deudor, expresa el valor de la existencia en efectivo

CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-1

SALDO: Deudor, expresa el valor de la existencia en efectivo

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-3

SALDO: Deudor, expresa el valor de las ventas de mercancías a crédito pendien

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-1

CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-3

SALDO: Deudor, expresa el valor de las cantidades pendientes de cobro a cargo d

NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOSCUENTA DE ACTIVO DIFERIDO NIF C-8

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

SALDO: Acreedor, expresa el valor de las compras de mercancía a crédito pendie

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

SALDO: Acreedor, expresa el valor nominal de los documentos pendientes

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

SALDO: Acreedor, representan el importe de las mercancías cobradas por ad

NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

NOMBRE DE LA CUENTA: CAPITAL CUENTA DE CAPITAL NIF C-11

SALDO: Acreedor, representa el importe de las aportaciones de los soc

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE CAPITAL NIF C-11

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE CAPITAL NIF C-11

CUENTAS DE RESULTADO ACREEDORAS

CUENTA DE RESULTRADO ACREEDORAS NIF B-3

SALDO: Acreedor y expresa el total de las ventas de mercancías efectuadas duran

NOMBRE DE LA CUENTA: COSTOS CUENTA DE RESULTRADO ACREEDORAS NIF B-3

SALDO: Deudor, representa el costo de lo vendido

CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

SALDO: Deudor, representa el importe de los gastos provocados por la compra d

DEVOLUCIONES SOBRE CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

NOMBRE DE LA CUENTA: COSTOS CUENTA DE RESULTRADO DEUDORAS NIF B-3

SALDO: Deudor, representa el costo de lo vendido

CUENTA DE GASTOS NIF B-3

NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS CUENTA DE GASTOS NIF B-3

NOMBRE DE LA CUENTA: GASTOS CUENTA DE GASTOS NIF B-3

SALDO: Deudor o acreedor y aparece en el estado de pérdidas y ganancias en elgrupo de

NOMBRE DE LA CUENTA: CUENTA DE GASTOS NIF B-3

NOMBRE DE LA CUENTA: IVA CUENTA DE IVA NIF C-5

SALDO: Deudor, expresa el Impuesto al Valor Agregado pendiente de ser ac

CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-1

SALDO: Deudor, expresa el valor de la existencia en efectivo

CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-1

SALDO: Deudor, expresa el valor de la existencia en efectivo

CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-3

expresa el valor de las ventas de mercancías a crédito pendientes de cobro.

CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-1

movimiento de esta cuenta es heterogéneo, pues en ella se registran conceptos a precio

CUENTA DE ACTIVO CIRCULANTE NIF C-3

xpresa el valor de las cantidades pendientes de cobro a cargo de los deudores

CUENTA DE ACTIVO DIFERIDO NIF C-8

CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

r, expresa el valor de las compras de mercancía a crédito pendientes de pago

CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

reedor, expresa el valor nominal de los documentos pendientes de pago

CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9

eedor, representan el importe de las mercancías cobradas por adelantada

CUENTA DE PASIVO CIRCULANTE NIF C-9