FORMULA DE COMPRA DE COMBUSTIBLES DIESEL

FECHA DEL CALCULO 10/26/2022 IMPORTACION

TIPO DE CAMBIO DE REFERENCIA 7.90 DIRECTA
GALONES A IMPORTAR 11,760,000 CIF

ITEM DESCRIPCCION VALOR TM Embarque

1 Precio del Producto CIF GUATE 38,750.00 $125,000.00
2 Precio Platts $1.750 $580.00 $0.00
3 Bono de Vendedor $0.010 $3.17 $117,600.00
4 Seguro Internacional $0.010 $3.17 $117,600.00
5 Precio CIF Puerto Guatemala $1.910 $605.47 $22,461,600.00
6 Atraque de Navio y Asistencia $0.003 $0.94 $35,000.00
7 Descarga, Almacenaje y Servicio $0.030 $9.51 $352,800.00
8 Total del Producto $1.9430 $615.92 $22,849,400.00
9 TIPO DE CAMBIO BANCARIO 7.90
10 TOTAL EN QUETZALES Q15.35 Q4,865.80 Q180,510,260.00
11
12 12% de Iva Q1.84 Q583.90 Q21,661,231.20
13
14 Impuesto de Distribucion del Petro Q1.30 Q412.10 Q15,288,000.00
15 COMISION VENDEDOR Q0.02 Q6.34 Q235,200.00
16 Seguro de Producto Q0.05 Q15.85 Q588,000.00
17 Costo total del producto Q18.56 Q5,883.98 Q218,282,691.20

ANALISIS FINANCIERO Q US$

1 Costo final del producto Q18.56 $ 2.35 Q218,282,691.20
2 Precio de Venta del Producto Q19.50 $ 2.47 Q229,320,000.00
3 utilidad por Galon Bruta Q0.94 $ 0.12
4 Galones a manejar 11,760,000
5 Utilidad por embarque bruta Q11,037,308.80 $ 1,397,127.70
6 Iva de la Utilidad Q1,324,477.06 $ 167,655.32
7 Utilidad Sin Iva Q9,712,831.74 $ 1,229,472.37
8 ISR sobre la Utilidad Q1,942,566.35 $ 245,894.47
9 Q0.00 $ 0.00
10 Utilidad Real Final Q7,770,265.40 $ 983,577.90
11 Utilidad Real Final Por galon Q0.66 $ 0.08
12 Valor de la Inversion Q218,282,691.20 $ 27,630,720.41
13 % de utilidad por embarque 3.56 %
14 Utilidad Anual (12 embarques ) 42.72 %
15 Q93,243,184.74 $ 11,802,934.78
 AÑO MES
UTILIDADES FINALES Q93,243,184.74 Q7,770,265.40

CAPITAL A TRABAJAR MONTOS CAPITAL COMPRA PRODUCTO

VALOR DEL PRODUCTO Q177,446,640.00 Q177,446,640.00

FLETE Y SEGURO
PUERTO Q276,500.00 Capital cuenta Q
Almacenaje Q2,787,120.00
Impuestos IVA Q21,661,231.20
IDP Q15,288,000.00
Deposito de Almacenaje Q2,787,120.00

CAPITAL DE TRABAJO EFECTIVO LOCAL Q42,799,971.20

CAPITAL TOTAL REQUERIDO Q220,246,611.20

CONSUMO NACIONAL DIESEL 43,250,000.00

CONSUMO MERCADO SUR DE GUATEMAL 28,112,500
5% DEL MERCADO 1,405,625
8% DEL MERCADO 2,249,000
10% DEL MERCADO 2,811,250
15% DEL MERCADO 4,216,875
FORMULA DE COMPRA DE COMBUSTIBLES REGULAR

FECHA DEL CALCULO PROMEDIOS IMPORTACION

TIPO DE CAMBIO DE REFERENCIA 7.519 DIRECTA
GALONES A IMPORTAR 1,312,500 CIF
VALOR DE L/C +-

ITEM DESCRIPCCION VALOR TM Embarque

1 Precio del Producto CIF GUATE $1.897 $601.19 $2,489,156.25
2 $0.00 $0.00
3 Bono del vendedor $0.030 $9.51 $39,375.00
4 Seguro Internacional $0.000 $0.00 $0.00
5 Precio CIF Puerto Guatemala $1.927 $610.70 $2,528,531.25
6 Atraque de Navio y Asistencia $0.011 $3.62 $15,000.00
7 Descarga, Almacenaje y Servicio $0.033 $10.46 $43,312.50
8 Total del Producto $1.9709 $624.78 $2,586,843.75
9 TIPO DE CAMBIO BANCARIO 7.519
10 TOTAL EN QUETZALES Q14.82 Q4,697.75 Q19,450,478.16
11 12% de Iva Q1.78 Q563.73 Q2,334,057.38
12 Q0.00 Q0.00
13
14 Impuesto de Distribucion del Petro Q4.60 Q1,458.20 Q6,037,500.00
15 COMISION VENDEDOR Q0.05 Q15.85 Q65,625.00
16 Seguro de Producto Q0.05 Q15.85 Q65,625.00
17 Costo total del producto Q21.30 Q6,751.38 Q27,953,285.54

ANALISIS FINANCIERO Q US$

1 Costo final del producto Q21.30 $ 2.83 Q27,953,285.54
2 Precio de Venta del Producto Q22.79 $ 3.03 Q29,911,875.00
3 utilidad por Galon Bruta Q1.49 $ 0.20
4 Galones a manejar 1,312,500
5 Utilidad por embarque bruta Q1,958,589.47 $ 260,485.37
6 Iva de la Utilidad Q235,030.74 $ 31,258.24
7 Utilidad Sin Iva Q1,723,558.73 $ 229,227.12
8 ISR sobre la Utilidad Q430,889.68 $ 57,306.78
9 Q0.00 $ 0.00
10 Utilidad Real Final Q1,292,669.05 $ 171,920.34
11 Utilidad Real Final Por galon Q0.98 $ 0.13
12 Valor de la Inversion Q21,850,160.54 $ 2,905,992.89
13 % de utilidad por embarque 5.92 %
14 Utilidad Anual (12 embarques ) 70.99 %
15 Q15,512,028.56 $ 2,063,044.10
 AÑO MES
UTILIDADES FINALES $ 2,063,044.10 $171,920.34

CAPITAL A TRABAJAR MONTOS CAPITAL COMPRA PRODUCTO

VALOR DEL PRODUCTO $2,489,156.25 $2,489,156.25

FLETE Y SEGURO $39,375.00
PUERTO $15,000.00 Capital cuenta Q
Almacenaje $43,312.50 $443,108.75
Impuestos $310,421.25 Q3,331,734.69
Operación Local $35,000.00
Deposito de Almacenaje

CAPITAL DE TRABAJO EFECTIVO LOCAL $443,108.75

CAPITAL TOTAL REQUERIDO $2,932,265.00
FORMULA DE COMPRA DE COMBUSTIBLES SUPER

FECHA DEL CALCULO PROMEDIOS IMPORTACION

TIPO DE CAMBIO DE REFERENCIA 7.519 DIRECTA
GALONES A IMPORTAR 1,312,500 CIF
VALOR DE L/C +-
14,385,000

ITEM DESCRIPCCION VALOR TM Embarque

1 Precio del Producto CIF GUATE $1.994 $631.97 $2,616,600.00
2 $0.000 $0.00 $0.00
3 Bono del vendedor $0.030 $9.51 $39,375.00
4 Seguro Internacional $0.000 $0.00 $0.00
5 Precio CIF Puerto Guatemala $2.024 $641.48 $2,655,975.00
6 Atraque de Navio y Asistencia $0.014 $4.35 $18,000.00
7 Descarga, Almacenaje y Servicio $0.033 $10.46 $43,312.50
8 Total del Producto $2.0703 $656.29 $2,717,287.50
9 TIPO DE CAMBIO BANCARIO 7.519
10 TOTAL EN QUETZALES Q15.57 Q4,934.64 Q20,431,284.71
11 12% de Iva Q1.87 Q592.16 Q2,451,754.17
12
13
14 Impuesto de Distribucion del Petro Q4.70 Q1,489.90 Q6,168,750.00
15 COMISION VENDEDOR Q0.05 Q15.85 Q65,625.00
16 Seguro de Producto Q0.05 Q15.85 Q65,625.00
17 Costo total del producto Q22.23 Q7,048.40 Q29,183,038.88

ANALISIS FINANCIERO Q US$

1 Costo final del producto Q22.23 $ 2.96 Q29,183,038.88
2 Precio de Venta del Producto Q24.02 $ 3.19 Q31,526,250.00
3 utilidad por Galon Bruta Q1.79 $ 0.24
4 Galones a manejar 1,312,500
5 Utilidad por embarque bruta Q2,343,211.12 $ 311,638.66
6 Iva de la Utilidad Q281,185.33 $ 37,396.64
7 Utilidad Sin Iva Q2,062,025.79 $ 274,242.03
8 ISR sobre la Utilidad Q515,506.45 $ 68,560.51
9 Q0.00 $ 0.00
10 Utilidad Real Final Q1,546,519.34 $ 205,681.52
11 Utilidad Real Final Por galon Q1.18 $ 0.16
12 Valor de la Inversion Q29,183,038.88 $ 3,881,239.38
13 % de utilidad por embarque 5.30 %
14 Utilidad Anual (12 embarques ) 63.59 %
15 Q18,558,232.09 $ 2,468,178.23
 AÑO MES
UTILIDADES FINALES $ 2,468,178.23 $205,681.52

CAPITAL A TRABAJAR MONTOS CAPITAL COMPRA PRODUCTO

VALOR DEL PRODUCTO $2,616,600.00 $2,616,600.00

FLETE Y SEGURO $39,375.00
PUERTO $18,000.00 Capital cuenta Q
Almacenaje $43,312.50 $461,762.00
Impuestos $326,074.50 Q3,471,988.48
Operación Local $35,000.00
Deposito de Almacenaje

CAPITAL DE TRABAJO EFECTIVO LOCAL $461,762.00

CAPITAL TOTAL REQUERIDO $3,078,362.00
 RESUMEN GENERAL DE LA OPERACIÓN

RESUMEN DE LA OPERACIÓN***

ITEM PRODUCTO CAPITAL

1 Gasolina Superior $3,078,362.00
2 Gasolina Regular $2,932,265.00
3 Diesel $220,246,611.20
Total $226,257,238.20

*** Estimados según los valores actuales de mercado

CAPITAL PARA COMPRA DE PRODUCTO

ITEM PRODUCTO CAPITAL

1 Gasolina Superior $2,616,600.00
2 Gasolina Regular $2,489,156.25
3 Diesel $177,446,640.00
Total $182,552,396.25

CAPITAL EN EFECTIVO PARA MOVIMMIENTOS

RENTAS, PAGO DE IMPUESTOS Y MAS
EN CIUDAD GUATEMALA 1 MES DE RENTA

ITEM PRODUCTO CAPITAL

1 Gasolina Superior $461,762.00
2 Gasolina Regular $443,108.75
3 Diesel $42,799,971.20
Total $43,704,841.95

COSTO MENSUAL RENTA $480,000.00

COSTO RENTA ANUAL $5,760,000.00
COSTO RENTA 3 AÑOS $17,280,000.00
COSTO RENTA 5 AÑOS $28,800,000.00
 %
119.875
DATOS BASADOS EN No. De Galones 14,385,000
RENTA MENSUAL/RENTA DE ESPACIO $439,425.00
Costo Mensual/ operación TERMINAL

Renta Zolic $27,000.00

Costo de Operación $25,000.00
Costo de la terminal $52,000.00
Rentabilidad de Terminal $387,425.00
Costo de la Terminal $12,800,000.00
Meses de recuperacion 33.04
Años de recuperacion 2.75

UTILIDAD ANUAL PLANTA $4,649,100.00

UTILIDAD ANUAL PRODUCTO $16,334,157.10
UTILIDAD GENERAL $20,983,257.10
UTILIDAD ANUAL
$2,468,178.23
$2,063,044.10
$11,802,934.78
$16,334,157.10