Proyección Ventas Estudio de Mercado

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Kilos 144,663 149,002 153,472 158,077 162,819 167,704 172,735 177,917 183,254 188,752
Precio Unit 10,000.00 10,350 10,712 11,087 11,475 11,877 12,293 12,723 13,168 13,629
Total Ingresos $1,446,625,250 $1,542,174,848 $1,644,035,496 $1,752,624,041 $1,868,384,859 $1,991,791,679 $2,123,349,519 $2,263,596,755 $2,413,107,321 $2,572,493,059
$72,331,262.50 $77,108,742.39 $82,201,774.82 $52,578,721.23 $56,051,545.77 $59,753,750.37 $63,700,485.58 $67,907,902.65 $72,393,219.62 $77,174,791.77

Inversiones Vr Bruto IVA Neto

Terreno $ -
Infraestructura 114,957,983.19 21,842,016.81 136,800,000.00
Líneas Prod 207,273,478.99 39,381,961.01 246,655,440.00
Total $ 322,231,462 $ 61,223,978 $ 383,455,440

Proyección Inversión y depreciación

Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Terreno $ -
Infraestructura $ 114,957,983
Iva Infraestructura $ 21,842,017
Líneas Prod $ 207,273,479
Iva L. Producción $ 39,381,961
Líneas Prod $ 207,273,479 $ 214,528,051 $ 222,036,533 $ 229,807,811 $ 237,851,085 $ 246,175,873 $ 254,792,028 $ 263,709,749 $ 272,939,590 $ 282,492,476 $ 292,379,713
Iva L. Producción $ 48,410,485 $ 51,858,522 $ 53,673,570 $ 55,552,145
Depreciación Inf $ 5,747,899 $ 5,747,899 $ 5,747,899 $ 5,747,899 $ 5,747,899 $ 5,747,899 $ 5,747,899 $ 5,747,899 $ 5,747,899 $ 5,747,899
Depreciación LP 0 $ 20,727,347.90 $ 20,727,348 $ 20,727,348 $ 20,727,348 $ 20,727,348 $ 20,727,348 $ 20,727,348 $ 20,727,348 $ 20,727,348 $ 20,727,348

VR res Inf $ 40,235,294

VR res l prod $ 7,644,706

G/P Cap Infr $ (17,243,697.48)

G/P Cap LP0 $ 7,644,706

inflación 3,5% $ 0.035 135% 0.0135 1.035 0.01035 0.0001035

Costos Operativos
Fijos Mes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Remuneración $ 2,530,000 $ 30,360,000 $ 33,396,000 $ 36,735,600 $ 40,409,160 $ 44,450,076 $ 48,895,084 $ 53,784,592 $ 59,163,051
Gtos Admón $ 300,000 $ 3,600,000 $ 3,960,000 $ 4,356,000 $ 4,791,600 $ 5,270,760 $ 5,797,836 $ 6,377,620 $ 7,015,382
Total Año 1 $ 33,960,000 $ 37,356,000 $ 41,091,600 $ 45,200,760 $ 49,720,836 $ 54,692,920 $ 60,162,212 $ 66,178,433

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ctos Fijos 17,898,112.59 18,524,546.53 19,172,905.66 19,843,957.36 20,538,495.87 21,257,343.22 22,001,350.24 22,771,397.49 23,568,396.41 24,393,290.28

Variables
Insumos Cto Unit
Azucar $ 18.6
Agua $ 12.4
Elementos Quím $ 35.8 0.416666666667
Colorantes $ 25.5 2.083333333333
Energía $ 18.0
Mano de obra $ 115.6
Total Cto Unt Var $ 225.9
 Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Kilos 144,663 149,002 153,472 158,077 162,819 167,704 172,735 177,917 183,254 188,752
Cto Unit Var 3,288.67 3,403.77 3,522.91 3,646.21 3,773.82 3,905.91 4,042.62 4,184.11 4,330.55 4,482.12
Total Ctos Var $475,747,306 $507,170,416 $540,669,022 $576,380,210 $614,450,123 $655,034,554 $698,299,586 $744,422,274 $793,591,365 $846,008,075

K Trab $118,936,827

IMPUESTO A LA RENT 25%

CAPITAL DE TRABAJO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
100% INGRESOS X VE $723,312,625

TIR ESPERADA 12%

$ 57,478,992
114957983.19

$ 57,478,992
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Año
DETALLE
0 1 2 3 4 5 6
Ingresos por Ventas 1,446,625,250 1,542,174,848 1,644,035,496 1,752,624,041 1,868,384,859 1,991,791,679
Gastos Pagados Infraestructura
Gastos Pagados Líneas de Producción
Costos Fijos (17,898,113) (18,524,547) (19,172,906) (19,843,957) (20,538,496) (21,257,343)
Costos Variables (475,747,306) (507,170,416) (540,669,022) (576,380,210) (614,450,123) (655,034,554)
Gastos Depreciación Infraestructura (5,747,899) (5,747,899) (5,747,899) (5,747,899) (5,747,899) (5,747,899)
Gastos Depreciación Líneas de Producción (20,727,348) (20,727,348) (20,727,348) (20,727,348) (20,727,348) (20,727,348)
UTILIDAD BRUTA (ANTES DE IMPUESTOS) 926,504,584 990,004,639 1,057,718,322 1,129,924,626 1,206,920,993 1,289,024,535
Impuesto a la Utilidad 231,626,146 247,501,160 264,429,581 282,481,157 301,730,248 322,256,134
UTILIDAD NETA 694,878,438 742,503,479 793,288,742 847,443,470 905,190,744 966,768,401
Gastos Pagados Infraestructura
Gastos Pagados Líneas de Producción
Gastos Depreciación Infraestructura 5,747,899 5,747,899 5,747,899 5,747,899 5,747,899 5,747,899
Gastos Depreciación Líneas de Producción 20,727,348 20,727,348 20,727,348 20,727,348 20,727,348 20,727,348
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL 721,353,685 768,978,726 819,763,989 873,918,717 931,665,991 993,243,648
Inversiones (322,231,462)
Iva Inversiones (61,223,978)
Recuperación Iva Inversiones 61,223,978
Valor Residual infraestructura
Valor Residual Líneas de Producción
Capital de Trabajo (723,312,625)
Recuperación Capital de Trabajo
FLUJO DE CAPITAL (1,106,768,065) 61,223,978 0 0 0 0 0
FLUJO DE CAJA TOTAL (1,106,768,065) 782,577,663 768,978,726 819,763,989 873,918,717 931,665,991 993,243,648
FLUJO DE CAJA ACUMULADO (1,106,768,065) (324,190,402) 444,788,324 1,264,552,313 2,138,471,029 3,070,137,021 4,063,380,669

VNA 4,130,991,426
TIR 73.61%
A precio de venta año 1 $7000 la TIR 37.18%

TIR ESPERADA : 0

Payback (Tiempo de Recuperación)

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
Flujo de Caja Total (889,774,278) 359,535,714 317,879,583 338,750,440 361,010,740 384,752,637 410,074,388
Flujo Acumulado (889,774,278) (530,238,563) (212,358,980) 126,391,460 487,402,200 872,154,837 1,282,229,225

Payback es igual a: l siguiente periodo

PERIODO ANTERIOR AL CAMBIO DE S 2

VALOR ABSOLUTO DEL FLUJO ACUM 212,358,980
FLUJO DE CAJA EN EL SIGUIENTE PER 338,750,440

PAYBAK 3 AÑOS HORIZONTE 10 AÑOS

Un período corto de recuperación (un corto Payback) configura un retorno rápido de la inversión, práctica muy útil para las empresas que recién comienzan o para las pequeñas empresas.
Con un Período Payback corto, se reducen los riesgos de pérdidas, al asegurar el flujo positivo.
Un Período Payback corto, mejorará la liquidez de forma rápida.

La tasa de descuento 0
La tasa de descuento es el tipo de interés que nos permite "traducir" el dinero del futuro a dinero del presente.
Cuando el 100% es aporte efectivo privado el descuento se mide como "costo de oportunidad" (haber dejado de invertir en otro proyecto o negocio)

DTF 1 A 18 DE ABRIL DE 2018:

Valor Máximo Valor Mínimo Promedio
5.29% 0 0

1 de Enero del 2018 2 de Abril del

2018

CDT están ofreciendo en promedio una tasa del 7% efectivo anual

Crecimiento real anual del PIB por ramas de actividad económica

Crecimiento de 7,1% del agro colombiano durante 2017

 7 8 9 10
2,123,349,519 2,263,596,755 2,413,107,321 2,572,493,059
(17,243,697)
7,644,706 7,644,706
(22,001,350) (22,771,397) (23,568,396) (24,393,290)
(698,299,586) (744,422,274) (793,591,365) (846,008,075)
(5,747,899) (5,747,899) (5,747,899) (5,747,899)
(20,727,348) (20,727,348) (20,727,348) (20,727,348) 69861 $ (1,448,033,251,586.66)
1,376,573,336 1,477,572,542 1,569,472,312 1,666,017,455 #VALUE!
344,143,334 369,393,136 392,368,078 416,504,364
1,032,430,002 1,108,179,407 1,177,104,234 1,249,513,092
17,243,697
(7,644,706) (7,644,706)
5,747,899 5,747,899 5,747,899 5,747,899
20,727,348 20,727,348 20,727,348 20,727,348
1,058,905,249 1,127,009,948 1,203,579,481 1,285,587,330

40,235,294
7,644,706

723,312,625
0 0 0 771,192,625
1,058,905,249 1,127,009,948 1,203,579,481 2,056,779,955
5,122,285,917 6,249,295,865 7,452,875,346 9,509,655,302
 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
437,080,751 465,883,418 496,601,475 1,075,053,833
1,719,309,976 2,185,193,395 2,681,794,870 3,756,848,703

pequeñas empresas.