CASO PRA

FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO - ASIENTO

PERIODO : 2019
RUC : 20500500500
RAZON SOCIAL : COMERCIAL CARMEN SRL.
Nº DE FECHA
Nº DE CUENTA CONTABLE D
OPER DE GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
ASIEN
ACIO OPERACIÓ OPERACIÓN
TO CODIGO
N N
1 1 1-Jan POR INVENTARIO INICIAL
10.1
33.4
50.1
2 2 5-Jan COMPRA MERCA 10,000 U. CONT
60.1
40.1
42.1
3 5-Jan ASIENTO DESTINO
20.1
61.1
4 5-Jan ASIENTO POR EL PAGO
42.1
10.1
3 5 6-Jan COMPMERC5,000 U. CREDT INT 2C
60.1
40.1
37.3
42.1
6 6-Jan ASIENTO DESTINO
20.1
61.1
4 7 10-Jan VENTA CONTADO 120000 A 8
12.1
0.18 40.1
70.1
8 10-Jan CPBRAMOS
10.1
12.1
9 31-Jan COSTO VENTAS
69.1
20.1
10 31-Jan CIERRE DEL COSTO VENTAS-ALC
61.1
69.1
5 9 11-Jan VENDEMOS 2500 UNID S/8 CRE
12.1
40.1
70.1
10 31-Jan COSTO VENTAS
 69.1
20.1
11 31-Jan CIERRE DEL COSTO VENTAS-ALC
61.1
69.1
6 12 25-Jan COBRAMOS 80% AL CLIE CRECO
10.1
12.1
7 13 31-Jan DEPREACION DEL MES
68
39
14 31-Jan TRASLADO DEL GSTO AL EGP
94
79
15 31-Jan POR EL CIERRE DEL GASTO DE D
79
94
8 16 31-Jan DESVALORAZION DE LAS EXISTC
68
29.1
17 31-Jan TRASLADO DEL GSTO AL EGP
95
78
18 31-Jan POR EL CIERRE DEL GASTO DE D
78
95
19 31-Jan POR EL CASTIGO EXISTENCIAS
29.2
20.1
9 20 31-Jan POR ENVIO A COBRA DUDZ 20%
12.9
12.1
21 31-Jan ESTIMA CTAS INCOBRABL 20%
68.1
19.1
22 31-Jan PÓR TRANSF AL EGP
95
79
23 31-Jan PÓR CIERRE AL EGP
79
95
24 31-Jan POR EL CASTIGO
19.1
12.9
PRACTICO
10.1
ASIENTOS CONTABLES DEBE HABER
400000 23600
20000 17280
1980
CONTABLE DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO 421980 40880
DENOMINACIÓN DEBE HABER
42.1
400000 DEBE HABER
50000 23600 0
450000
23600 0
20000
.18 3600 60.1
23600 DEBE HABER
20000
20000 20000
20000
40.1
23600 DEBE HABER
23600 3600 20000
3600 20000
10000
1980 =+G23
1000 DEBE HABER
12980 0 10000
0 10000
10000
10000 #REF!
DEBE HABER
113280 #REF! 0
17280 #REF! 0
96000
33.4
113280 DEBE HABER
113280 50000 #REF!
0
24000 50000 #REF!
24000
0
24000 DEBE HABER
24000 0 #REF!
0 #REF!
23600
3600 #REF!
20000 DEBE HABER
#REF! #REF!
 5000 #REF! #REF!
5000
#REF!
5000 DEBE HABER
5000 #REF! 0
#REF! 0
18880
18880 #REF!
DEBE HABER
833 #REF! #REF!
833 #REF! #REF!

833 #REF!
833 DEBE HABER
#REF! #REF!
833 #REF! #REF!
833
#REF!
1000 DEBE HABER
1000 #REF! 23600
#REF! 23600
1000
1000 #REF!
DEBE HABER
1000 113280 #REF!
1000 113280 #REF!

1000
1000

4720
4720

4720
4720

4720
4720

4720
4720

4720
4720
TOTALES 897320 897320