Marzo Abril

(a) Días laborables 20 19

(b) Plan de Necesidades de Producción (PNP) 8500 9600
(c) Nº de trabajadores necesarios 178.5
(d) Fuerza laboral real (nº trabajadores ajustado) 179
(e) Variación en la fuerza laboral
(f) Horas disponibles en jornada regular
(g) Producción en jornada regular
(h) Horas regulares trabajadas
(i) Horas regulares ociosas
(j) Producción en jornada extraordinaria
(k) Horas extraordinarias realizadas
(l) Producción subcontratada
(m) Inventario final
Costos Mes 1 Mes 2
(n) Costo de contrataciones y despidos
(o) Costo de las horas regulares trabajadas
(p) Costo de las horas regulares ociosas
(q) Costo de las horas extraordinarias
(r) Costo de la producción subcontratada
(s) Costo de mantención y faltante
(t) Costo total incremental
Mayo Junio Total
21 20 80
7800 9800 35700

Mes 3 Mes 4 Total

 Marzo Abril
(a) Días laborables 20 19
(b) Plan de Necesidades de Producción (PNP) 7,200 4,550
(c) Nº de trabajadores necesarios 120.0 81.6
Plantilla Mínima 70.0 70.0
Plantilla Máxima 95.0 95.0
Plantilla Actual 85.0 95
(d) Fuerza laboral real (nº trabajadores ajustado) 95 82
(e) Variación en la fuerza laboral 10 -13
(f) Horas disponibles en jornada regular 14,250 11,685
(g) Producción en jornada regular 5,700 4,674
(h) Horas regulares trabajadas 14,250 11,685
(i) Horas regulares ociosas 0 0
(j) Producción en jornada extraordinaria 400
(k) Horas extraordinarias realizadas 1,140
(l) Producción subcontratada 1,000
(m) Inventario final -100 24
Costos Marzo Abril
(n) Costo de contrataciones y despidos $6,000 $23,400
(o) Costo de las horas regulares trabajadas $242,250 $198,645
(p) Costo de las horas regulares ociosas $0 $0
(q) Costo de las horas extraordinarias $25,080 $0
(r) Costo de la producción subcontratada $56,500 $0
(s) Costo de mantención y faltante $8,000 $480
(t) Costo total incremental
NS 99.37%
 Mayo Total
21 60
4,000 15,750
63.1
70.0
95.0
82 24
70
-12
11,025 36,960
4,326 14,700 1,500
10,815 36,750
210 500

350
Mayo Total
$21,600 $51,000
$183,855 $624,750
$4,200 $4,200
$0 $25,080
$0 $56,500
$7,000 $15,480
$777,010
 Marzo Abril
Previsión de demanda 11,000 12,000
Pedidos comprometidos 15,000 5,000
Pedidos pendientes
Ajuste de inventario (SS-Io) -300
Plan de Necesidades de Producción 14,700 12,000

SS 500
Io 800
Mayo Junio Total
15,000 19,000 57,000

15,000 19,000 60,700