Trimestre 1

(a) Días laborables 57

(b) Plan de Necesidades de Producción (PNP) 620
(c) Nº de trabajadores necesarios 27.5
(d) Fuerza laboral real (nº trabajadores ajustado) 25
(e) Variación en la fuerza laboral 0
(f) Horas disponibles en jornada regular 11,400
(g) Producción en jornada regular 570
(h) Horas regulares trabajadas 11,400
(i) Horas regulares ociosas 0
(j) Producción en jornada extraordinaria 57
(k) Horas extraordinarias realizadas 1,140
(l) Producción subcontratada 0
(m) Inventario final 7
Costos Trimestre 1
(n) Costo de contrataciones y despidos
(o) Costo de las horas regulares trabajadas $ 182,400
(p) Costo de las horas regulares ociosas
(q) Costo de las horas extraordinarias $ 22,800
(r) Costo de la producción subcontratada
(s) Costo de mantención y faltante $ 3,990
(t) Costo total incremental
Trimestre 2 Trimestre 3 Total
69 54 180
680 680 1,980
27.5 27.5
25 25
0 0
13,800 10,800 36,000
690 540 1,800
13,800 10,800 4320
0 0
69 54 180
1,380 1,080 3,600
0 0
86 0
Trimestre 2 Trimestre 3 Total

$ 220,800 $ 172,800 $ 576,000

$ 27,600 $ 21,600 $ 72,000

$ 59,340 $ - $ 63,330
$ 711,330