Generalidades de la auditoría interna

EVIDENCIA: AA1-EV1
INFORME EJECUTIVO

Usted hace parte del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus
conocimientos sobre el tema de auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar
con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del
mismo.

Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa definido
usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas
para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material del
programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta un procesador de

textos (Ejemplo: Word), expresado en los siguientes puntos:

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa de la cual conozca su funcionamiento?

Escriba su respuesta en la siguiente tabla:

Empresa:
Principio de auditoria
1. Integridad
2. Presentación Ecuánime
3. Debido cuidado profesional
4. Confidencialidad
5. Independencia
¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una
auditoría liderada por usted?
Actuando con honestidad, rectitud y sin dejar a un lado mis
principios éticos y morales. De igual forma siendo imparcial y
objetiva con los posibles hallazgos que se tengan
Informando de manera clara, concisa, exacta y veraz la información
de los hallazgos que se encontraron, así como del informe en
general de la auditoria, en donde se expliquen las opiniones, etc
No lanzar juicios, prejuicios, ni falsas acusaciones y/o opiniones
acerca del auditado, de la empresa o del resultado final de la
auditoria. Cuidar lo que se dice y actuar con mucho tacto.
Va de la mano con los principios anteriores, ya que parte del
cuidado profesional y mi integridad profesional, es tener claro que
estoy realizando un trabajo y sin importar lo que se audite se debe
siempre guardar la confidencialidad, por lo anterior manejaría con
total discreción la información suministrada y obtenida
Dejando a un lado cualquier rencilla o interés personal, para poder
trabajar de manera objetiva.
Generalidades de la auditoría interna

6. Enfoque basado en la evidencia Actuando de manera racional y veraz para brindar un informe
completo y conciso, que lleven a alcanzar las conclusiones y
propuestos.

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra

empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Tipo de auditoría Aspectos
a ejecutar Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo Cliente de la
auditoría auditoría auditoría auditor auditoría
1-DE Verificar y Gerencia y Saber que tan Ingeniero de Toda la
PRODUCTIVIDA cuestionar el planta de efectivo es el calidad- Jefe empresa
D cumplimiento producción proceso de de planta-
de los producción Supervisor de
resultados y (aplicación de procesos
de las reglas las reglas)
2-DE PRODUCTO Evaluar el Producto Cumplimiento Ingeniero de Departamento
producto final terminado de los calidad- Jefe de calidad y
(Concreto requerimientos de planta- producción
Premezclado) del cliente: Supervisor de
*Asentamiento procesos
deseado
*Resistencia a
28 días
requerida
*Llegada del
concreto a la
hora requerida
3-DE Determinar el Revisión de revisión Control de Jefes de área
SUFICIENCIA grado de los papeles de detallada de calidad
oficina de las
cumplimiento los
diferentes
con los áreas
documentos
“debes” de la que componen
Norma un sistema de
gestión de la
calidad

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo
de esta actividad.

Con el desarrollo de esta actividad, me detuve a revisar los procesos en mi lugar de

trabajo como si fuésemos a realizar una auditoria en ese momento, para realizar el 2do
punto.
Generalidades de la auditoría interna

Reflexionar acerca de cómo me comportaría siendo auditor, y bajo qué principios me

basaría, para llevar a cabo una auditoria interna en mi lugar de trabajo

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a Actividad 1 / Evidencias / AA1-Ev1

Informe Ejecutivo.