PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE LIBRO DE CONTROL DE TIMBRAJE

OBJETIVO
 Indica el correcto registro del Libro de Control de Timbraje, de acuerdo a
normativa del SRI.

DEFINICIÓN

 Rollo Control Tributario: Corresponde a un rollo de papel timbrado por

el SRI que respalda las transacciones realizadas por la Caja o POS en la
cual está instalada.

DIRIGIDO A

 Administradores.
 Jefes de Local

RESTRICCIONES Y ALCANCES

 Sólo poseen Rollo Control Tributario aquellas Cajas o POS que

poseen impresoras tradicionales (no térmicas).
 Cada Rollo Control Tributario posee un folio único que lo identifica
claramente.
 Deben ser llenados todos los campos que aparecen en el formato del
Libro Control de Timbraje. No se deben utilizar signos que denoten
repetición de datos.
 Los Rollos Control Tributario deben ser anotados en el Libro de Control
de Timbraje momento que el Local los recibe. El Libro de Control de
Timbraje aporta datos para el Libro de Control Z:
a. Rollo N°: Número de folio correspondiente al rollo que se está
utilizando al momento de realizar el corte Z
b. Hoja N°: Es el número de la hoja que aparece en el formato del
Libro de Control de Timbraje y en a cual se registra el rollo
utilizado en el momento de realizar el corte Z.
 El Libro de Control de Timbraje, al igual que cada libro de carácter
contable y tributario, no acepta borrones, enmendaduras ni borrones con
correctores de cualquier tipo. La forma adecuada y permitida por el
SRI es la de realizar el tachado de la anotación errónea y efectuarla en
el renglón siguiente o en nota al pie de la página.
 El Libro Control de Timbraje posee los siguientes campos:
 Fecha de Timbraje: Corresponde a la fecha de timbraje registrada en el
Rollo de Control Tributario.
Folios Del - Al: Campo en el cual se debe anotar el folio que aparece en
cada Rollo Control Tributario. Si bien es cierto este libro fue diseñado
para anotar talonarios de documentos, es decir, desde un folio inicial
hasta un folio final para cada talonario; en el caso de los Rollos V'
Control Tributario aparece un folio único, por lo tanto se recomienda
anotar ese folio en aquellos campos, una fila para cada Rollo Control
Tributario.
 Serie: Este campo sirve para efectuar la anotación de la caja a la cual
 se le está asignando el Rollo Control Tributario.
 Sucursal N°: Campo en el cual se debe anotar el número de Local al
cual corresponde el Libro de Control de Timbraje
 Calle: Debe anotarse la calle en la cual se encuentra ubicado el Local.
N°: Corresponde al número de la dirección del Local.
 Comuna: Corresponde al sector en la cual se encuentra ubicado el
Local.
Observaciones: Se puede utilizar para anotar aquellas observaciones que
tengan relación con los Rollos Control Tributario, como por ejemplo: traspasos
hacia otros Locales, asignación a otra Caja o POS, cambios de rollos, etc.

DOCUMENTOS
 Rollo control
 Libro de control de trimbraje

LIBRO DE CONTROL DE TIMBRAJE

TIPO DE DOCUMENTO

FOLIOS fi DIRECCIÓN ESTABLECIMENTO Observaciones

Fecha de DE Al Detalle N Común a
timbraje

PROCEDIMIENTO

RESPONSABLE ACTIVIDADES
Administrador o 1. Una vez recibidos los Rollos Control Tributario por
Jefe de Local parte del Local, se deben registrar inmediatamente
en el Libro Control de Timbraje.
2. Se registra en este libro solo los Rollos Control
Tributario.
3. Se anota la fecha de timbraje en la columna
destinada para tal efecto, esta fecha aparece en el
Rollo Control Tributario.
4. La columna folio esta diseñada para anotar talonario
de documentos con un folio inicial y final. Dado que
el Rollo Control Tributario indica un solo folio se
anotará solo el que indica cada uno de ellos,
registrando un Rollo Control Tributario por cada fila.
5. En la columna serie se debe registrar el número de
Caja o POS a la cual fue asignada el Rollo Control
Tributario
 6. En las columnas que conforman la dirección del
establecimiento o sucursal se anotarán: el número
de sucursal, además de calle, número y comuna en
que se encuentra ubicada.
7. En la columna observaciones se puede registrar
información relacionada con los rollos de control
tributario tales como: traspasos hacia otros Locales,
asignación a otra Caja o POS, cambios de rollos,
etc.

PROCEDIMIENTO DE LIBRO VENTA (IVA) COMPUTACIONAL

OBJETIVO
 El objetivo del Libro de Venta Computacional (LVC) es poner a
disposición la información que existe en el libro de ventas del local con
los datos que se registran en la contabilidad y las declaraciones de
impuestos respectivas.

DEFINICIÓN
 Libro de Venta Computacional: Resumen de registros
computacionales de carácter tributario contable en el cual se registran la
totalidad de las ventas y anulaciones de venta que realiza cada local,
sólo se exceptúa la venta efectuada con Guía de Despacho.
 Informe "Z": Es un informe de totalización de Ventas acumuladas al
momento de emisión de éste, posee carácter final. Indica cierre del
proceso de Ventas diarias de una Caja o POS. Generalmente se
imprime al momento de cierre de Local.
 Intranet: Red de información interna, utilizada por Farmacias Way,s .
para difundir información confidencial a su personal a través de sus
sistemas computacionales.
 Facturas (Venta): Es el documento físico de carácter tributario, que
certifica la transacción entre un cliente y el Local.
 Notas de Crédito: Es un documento de carácter tributario contable, el
cual permite anular una venta respaldada a través de la Factura de
Venta o Guía de Despacho.
 Resumen: Es un resumen donde se registra en forma diaria el detalle
de las cantidades de facturas emitidas por el local (mecánicas y
manuales), el total de notas de crédito emitidas y la totalización de la
venta detallando el Valor Neto, I.V.A. y Total.
 Factura Manual: Es un documento de carácter tributario confeccionado
manualmente, que respalda transacciones de Ventas en Locales.
 Salir: Al presionar este botón, vuelve al menú principal.
DIRIGIDO A
 Administradores

 Jefes de Local.

 Cajeros o Vendedores.
RESTRICCIONES Y ALCANCES
 Es responsabilidad del Administrador o Jefe de local, validar en Intranet
que los valores registrados en el LVC, sean coincidentes con los
Registros de los Informes "Z", hasta que sean informados a través de un
 anexo, que el Libro de IVA Manual dejara de ser llenado por el local
 El registro en el Libro Control "Z" debe ser efectuado diariamente por el
Administrador o Jefe de Local.
 El Administrador o Jefe de Local, deberá tener la disponibilidad de
mostrar en pantalla el Libro de Venta Computación, cuando el local sea
visitado por un fiscalizador de S. I. I.
 Este sistema de LVC, será paralelo al actual llenado del Libro Manual,
hasta que sean informados a través de un anexo, que el Libro de IVA
Manual dejara de ser llenado por el local.
 Las Clave de su Local se encuentra en la última página de este
Procedimiento.

PROCEDIMIENTO

RESPONSABLE ACTIVIDADES
Administrador o Jefe 1. Debe certificar en Intranet que los valores registrados
de Local en forma automática, sean coincidentes con los
Registros de los Informes Z, para eso debe:
 Entrar a Intranet
 Menú Farmacias
 Libro de Ventas
 Ingresar № y Clave del Local
 Aceptar Libro de Ventas
 Seleccionar mes y año que desea revisar
 Seleccionar el informe que desea revisar
2. Registra y adhiere los Informes Z en el Libro Control Z
en forma diaria.
3. Deberá manejar los conceptos que involucra el Libro de
Ventas computacional, cuando el local sea visitado por
un fiscalizador del SRI los pasos a seguir son:
 Entrar a Intranet
 Menú Farmacias
 Libro de Ventas
 Seleccionar mes y año a revisar
Cajero o Vendedor 4. Efectúa ventas utilizando recibos manuales en los casos
de contingencia (detallados en Manual de
Procedimiento Soporte Operación Ventas. Venta
Manual), preocupándose por el resguardo del original
SRI entregando copia a Cliente, según lo indica el
recibo manual al pie de la página.
5. Registra en el sistema los recibos manuales emitidos,
inmediatamente después de superada la contingencia,
en esta instancia, el sistema genera e imprime un
comprobante de Ingreso de Recibos manuales, el cual
debe ser adherido al recibo manual respectivo.
Administrador o Jefe 6. Recolecta recibos manuales al finalizar el turno de cada
de Local Cajero o vendedor.
7. Decepciona los recibos manuales recolectadas por el
Cajero o Vendedor.
8. Certifica en el Servidor que se encuentren todos los
recibos manuales ingresadas correctamente, verificando
 correlatividad en folios.
9. Envía al departamento Financiero, vía valija copia de
recibos manuales emitidas por el Local; archivando en
el Local original de recibo manual.