Alumno: Marlon Yasir Solórzano Calles 2° Técnico Contador

Tarea 2, Técnologia Comercial 2

1. Se realiza arqueo de caja con los valores hallados siguientes:

Saldo contable $ 1,350.00

efectivo encontrado

Unidades de Denominacion
Valor total Faltante de caja de Arqueo
billetes y
monedas Faltante de : $122

Detalle del arqueo:Billetes Descripcion Debe Haber

20 $20 $400 Faltante de caja $122
10 $10 $100 caja $122
5 $5 $25
45 $1 $45 En arqueo a cajaero "x"
Total de billetes $570 motivo no especifico
s/acta n° ….
Detalle del arqueo: Monedas
Cantidad Valor Valor total $ El faltante fue una remesa no registrada
130 0.01 1.3
57 0.05 2.85 Descripcion Debe Haber
359 0.1 35.9 Banco $122
150 0.25 37.5 Faltante de caja $122
65 1 65
Total monedas 142.55 Se encuentra motivo;
remesa N° … al Banco
Detalle del arqueo: Vouchers "x"
Banco Valor total $
Agricola 70
Agricola 240
Scotiabank 178 Faltante de caja caja
Promérica 10 (1) 122.00 122.00 (2)
Promérica 17
Total de Vouchers 515

Total Arqueo $1,228

Faltante $122 0
sobrante 0
caja Banco
122.00 (1) (2) 122.00
2. La empresa JAQ relaciona la siguiente información para lo cual se pide realizar el arqueo
de caja correspondiente

El 07 de mayo del 2021 tienen un saldo en caja de 2,800.00

Empresa "JAQ"
Arqueo de caja
Mayo 07 de 2021
Saldo según libros 2,800.00

Detalle del arqueo: Monedas

Cantidad Valor Valor total
200 $0.05 $10.00
120 $1.00 $120.00
250 $0.10 $25.00
50 $0.25 $12.50
Total monedas $167.50
Detalle del arqueo:Billetes
Cantidad Valor Valor total
40 $1.00 $40.00
20 $5.00 $100.00
80 $10.00 $800.00
24 $20.00 $480.00
Total de billetes $1,420.00
3. La empresa JAQ relaciona la siguiente información para lo cual se pide realizar el arqueo
de caja correspondiente
El 09 de mayo del 2021 tienen un saldo en caja de 1,800.00

Empresa "JAQ"
Arqueo de caja
Mayo 09 de 2021
Saldo según libros 1,800.00

Detalle del arqueo: Monedas

Cantidad Valor Valor total
90 $0.05 $4.50
300 $0.01 $3.00
100 $0.10 $10.00
200 $0.25 $50.00
Total de monedas $67.50
Detalle de arqueo: Billetes
Cantidad Valor Valor total
90 $1.00 $90.00
50 $20.00 $1,000.00
14 $5.00 $70.00
28 $10.00 $280.00
20 $20.00 $400.00
Total de billetes $1,840.00
4. Desarrolle las siguientes partidas contables:

A)Saldo s/arqueo de caja$40,000 ...Saldo s/ libro mayor $45,000 Diferencia $ 5,000.

El origen de la diferencia no pudo determinarse.

Faltante: $5,000

Descripcion Debe Haber

Partida N° 1

Faltante de caja $5,000

caja $5,000
En arqueo a cajero "x"
motivo no especifico
s/acta N°….

El motivo del faltante no fue hallado

La "E" absorbe el faltante La "E" no absorbe el faltante

Descripcion Debe Haber Descripcion Debe Haber
partida N°2 Partida N°2

Gastos generales $5,000 Deudores varios $5,000

(Faltante) Faltante de cja $5,000
Faltante de caja $5,000

Faltante de caja Caja Deudores varios

(1) 5,000 5,000 (2) 5,000 (1) (2) 5,000

0
B)Saldo s/ arqueo de caja $18,000....Saldo s/ libro mayor $12,000 Diferencia $ 6,000
La diferencia se debe a una venta de mercadería al contado no registrada por el cajero.

Sobrante: $6,000

Descripcion Debe Haber

Partida N°1

Caja $6,000
Sobrante de caja $6,000
S/acata Arqueo N°…
Exceso de $ disponible

El sobrante es una venta de mercaderia al contado no resgitrada por el cajero

Descripcion Debe Haber

Partida N°2

Sobrante de caja $6,000

Venta $6,000
S/ccf N°.. + Iva
S/ Factura N°.. Iva inclui

Sobrante de caja caja venta

(2) 6,000 6,000 (1) (1) 6,000 6,000 (2)

0
C)Saldo s/ arqueo de caja $ 9,000Saldo s/ libro mayor $8,500 Diferencia $ 500...
El origen de la diferencia no pudo determinarse.

Sobrante: $500

Descripcion Debe Haber

Partida N°1

Caja $500
Sobrante de caja $500
S/acata Arqueo N°…
Exceso de $ disponible

El motivo del sobrante no fue encontrado

La "E" absorbe el sobrante

Descripcion Debe Haber

Partida N°2

Sobrante de caja $500

Otros ingresos $500

Sobrante de caja caja otros ingresos

(2) 500 500 (1) (1) 500 500 (2)

0
5. Registre las siguientes partidas contables:

A) Saldo s/ arqueo de caja $25,000 Saldo s/ libro mayor $16,500 Diferencia $ 8,500
El origen de la diferencia se está investigando, alCabo de 10 días se determinó, que se debió a una
venta de Mercadería no reportada por el cajero.

Sobrante: $8,500

Descripcion Debe Haber

Partida N°1

Caja $8,500
Sobrante de caja $8,500
S/acata Arqueo N°…
Exceso de $ disponible

El sobrante se debe a una venta de mercaderia no reportada por el cajero

Descripcion Debe Haber

Partida N°2

Sobrante de caja $8,500

Venta $8,500
S/ccf N°.. + Iva
S/ Factura N°.. Iva inclui

Sobrante de caja Caja Venta

(2) 8,500 8,500 (1) (1) 8,500 8,500 (2)

0
B)Saldo s/ arqueo de caja $ 20,000Saldo s/ libro mayor $12,000 Diferencia $ 8,000
El origen de la diferencia no pudo determinarse

Sobrante: $8,000

Descripcion Debe Haber

Partida N°1

Caja $8,000
Sobrante de caja $8,000
S/acata Arqueo N°…
Exceso de $ disponible

El motivo del sobrante nop fue encontrado

La "E" absorbe el sobrante

Descripcion Debe Haber

Partida N°2

Sobrante de caja $8,000

Otros ingresos $8,000

Sobrante de caja Caja otros ingresos

(2) 8,000 8,000 (1) (1) 8,000 8,000 (2)

0
C)Saldo s/ arqueo de caja $4,200 Saldo s/ libro mayor $6,800 Diferencia $2,600
El origen de la diferencia se le atribuye al cajero.

Faltante: $2,600

Descripcion Debe Haber

Partida N°1

Faltante de caja $2,600

Caja $2,600
En arqueo a cajero "x"
motivo no especifico
s/acta N°….

El motivo del faltante no fue encontrado asi que se le atribuye al cajero

Descripcion Debe Haber

Partida N°2

Deudores varios $2,600

Faltante de caja $2,600

Faltante de caja Caja Deudores varios

(1) 2,600 2,600 (2) 2,600 (1) (2) 2,600