EMPRESAXXXXX

LIBRO DIARIO
Mes de Enero de 2023

FECHA DESCRIPCION PARCIAL

2-Jan PDA#1 (partidas)
EFECTIVO
CAPITAL SOCIAL
PARA REGISTRAR EL CAPITAL SOCIAL DE LA
EMPRESA CON LA APORTACIÓN DE L. 500,000
DE 6 SOCIOS
5-Jan PDA#2 (partidas)
MOBILIARIO DE EQUIPO
VEHÍCULO
EFECTIVO
DOCUMENTOS POR PAGAR
COMPRA DE ACTIVOS EN EFECTIVO Y FIRMAMOS
DOS LETRAS DE CAMBIO POR L.200,000 CADA
UNA
8-Jan PDA#3
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA L 14,200.00
UTENSILIOS DE LIMPIEZA L 13,300.00
EFECTIVO
COMPRA DE ÚTILES DE OFICINA Y DE LIMPIEZA
PDA#4
10-Jan GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
ALQUILER DEL EQUIPO L 80,000.00
OTROS ACTIVOS //NO SE SABE SI ES UN GASTO O SE VA A DEVOLVER
EFECTIVO
ALQUILER DE LOCAL Y DEPÓSITO DEL MISMO
12-Jan PDA#5
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
SEGURO VEHÍCULO L 30,000.00
SEGURO MOBILIARIO Y EQUIPO L 60,000.00
 EFECTIVO
COMPRA DE SEGUROS PARA VEHÍCULO Y
MOBILIARIO DE EQUIPO
15-Jan PDA#6
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
ENERGÍA ELÉCTRICA L 50,200.00
AGUA POTABLE L 18,500.00
IMPUESTOS MUNICIPALES L 35,000.00
CABLEE INTERNET L 9,500.00
PUBLICIDAD L 19,200.00
EFECTIVO
PAGO DE GASTOS DEL MES
16-Jan PDA#7
INVENTARIO
EFECTIVO
CUENTAS POR PAGAR
COMPRA DE 20,000 PRODUCTOS A L.325.00 CADA
UNO
17-Jan PDA#8
EFECTIVO
PRÉSTAMOS POR PAGAR
REGISTRANDO PRÉSTAMO RECIBIDO A UNA
TASA DEL 9% A 3 AÑOS
20-Jan PDA#9
TERRENO
EFECTIVO
COMPRA DE TERRENO
22-Jan PDA#10
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
VENTA
REGISTRANDO VENTA DE 15,000 PRODUCTOS A
L.425 CADA UNO
22-Jan PDA#11
COSTO DE VENTA
INVENTARIO
PARA SACAR DEL INVENTARIO LOS 15,000
PRODUCTOS VENDIDOS Y REGISTRAR EL COSTO
DE LA VENTA
29-Jan PDA#12
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
REGISTRANDO LA RECUPERACIÓN DEL 30% DE
LA CUENTA POR COBRAR
30-Jan PDA#13
 CUENTAS POR PAGAR
EFECTIVO
CANCELACIÓN DEL 50% DE LA DEUDA DE LA
MERCADERÍA
30-Jan PDA#14
PRÉSTAMOS POR PAGAR
GASTOS FINANCIEROS
EFECTIVO
PAGO DE CUOTA DEL PRÉSTAMO MÁS LOS
INTERESES MENSUALES
30-Jan PDA#15
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SEGURO DEL MOBILIARIO L 5,000.00
SEGURO DEL VEHÍCULO L 2,500.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

TOTAL
SIEMPRE PARA ACTI
cuando sale de nosotros SIEMPRE PASIVOS
DEBE HABER
CAPTITAL SOCIAL
L 3,000,000.00
L 3,000,000.00

L 700,000.00
L 720,000.00
L 1,020,000.00
L 400,000.00

L 27,500.00

L 27,500.00

L 80,000.00

L 80,000.00
L 160,000.00

L 90,000.00
 L 90,000.00

L 132,400.00

L 132,400.00

L 6,500,000.00
L 3,250,000.00
L 3,250,000.00

L 3,000,000.00
L 3,000,000.00

L 4,000,000.00
L 4,000,000.00

L 3,825,000.00
L 2,550,000.00
L 6,375,000.00

L 4,875,000.00
L 4,875,000.00

L 765,000.00
L 765,000.00
L 1,625,000.00
L 1,625,000.00
PRÉSTAMO L 3,000,000.00
MESES 36 L 83,333.33 CUOTA MENSUAL
TASA 0.0075 L 22,500.00 INTERESES MENSUALES
L 83,333.33 L 105,833.33 TOTAL A PAGAR
L 22,500.00
L 105,833.33
SEGUROS VALOR
SEGUROS DEL VEHÍCULO L 30,000.00
SEGURO DEL MOBILIARIO L 60,000.00
L 7,500.00

L 7,500.00

L 32,083,233.33 L 32,083,233.33
TA MENSUAL
RESES MENSUALES

TIEMPO AMORTIZACIÓN
12 L 2,500.00
12 L 5,000.00
L 7,500.00