Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
SALDOS
CUENTA DENOMINACIÓN
DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 85,024.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 620,281.00
16 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 20,150.00
17 CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES RELACIONADAS 5,932.00
20 MERCADERÍA 454,712.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 108,781.00
31 PROPIEDADES DE INVERSION 222,698.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 141,258.00
34 ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALIA 16,194.00
38 OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS 5,242.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 317,651.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 656,034.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 71,282.00
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS 27,152.00
48 PROVISIONES 717.00
49 PASIVO DIFERIDO 28,536.00
50 CAPITAL 253,754.00
58 RESERVAS 42,433.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 276,785.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 2,164.00
67 GASTOS FINANCIEROS 8,907.00
676 DIFERENCIA DE CAMBIO 5,994.00
69 COSTO DE VENTAS 54,162.00
70 VENTAS 101,850.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 10,818.00
87 IMPUESTO A LA RENTA 2,754.00
88 PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES 652.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 16,611.00
95 GASTOS DE VENTAS 15,496.00
-
BALANCE RESULTADOS
ACTIVO PASIVO/PAT PÉRDIDA GANANCIA
85,024.00
620,281.00
20,150.00
5,932.00
454,712.00
108,781.00
222,698.00
141,258.00
16,194.00
5,242.00
317,651.00
656,034.00
71,282.00
27,152.00
717.00
28,536.00
253,754.00
42,433.00
276,785.00
2,164.00
8,907.00
5,994.00
54,162.00
101,850.00
10,818.00
2,754.00
652.00
16,611.00
15,496.00
Año: 2020
Periodo: 1er Trimestre
Empresa: LOS PORTALES S.A.
Tipo:
Estados Financieros
Activos 0 0
Activos Corrientes 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 60,361
Otros Activos Financieros 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 4 146,712
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 5 15,186
Otras Cuentas por Cobrar 6 11,983
Anticipos 0 0
Inventarios 7 473,645
Activos Biológicos 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0
0
0
85,024
0
157,422 624,716 626,213
5,932
9,399 22,175 20,150
0
454,712
0
0
5,242
0
717,731
0
0
108,781
462,859
0
10,751
0
0
0
222,698
254,623
113,366
16,194
0
0
0
0
0
962,541
1,680,272
AÑO 2020 SUMA DEL AÑO 2019 SUMA DEL AÑO 2020
29120
125911
41197
255
58140
254,623.00
SALIDA DE DINERO ENTRADA DE DINERO
1,497
2,025
18,933
3,414
24,217
1,110
4,445
670
SALIDA DE DINERO ENTRADA DE DINERO
0 0
727
220
89
252
Cuenta NOTA 31 de Diciembre del 2019
Pasivos y Patrimonio 0 0
Pasivos Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 9 Y 12 163,118
Cuentas por Pagar Comerciales 13 Y 14 245,659
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 5 25,165
Otras Cuentas por Pagar 15 55,870
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 0 918
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Pasivos No Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 9 Y 12 473,945
Cuentas por Pagar Comerciales 14 85,262
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos 16 28,536
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 587,743
Total Pasivos 0 1,078,473
Patrimonio 0 0
Capital Emitido 17 253,754
Primas de Emisión 0 0
Acciones de Inversión 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0
Otras Reservas de Capital 0 42,433
Resultados Acumulados 0 260,465
Resultado del ejercicio 16,318
Otras Reservas de Patrimonio 0 0
Total Patrimonio 0 572,970
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 1,651,443
31 del Marzo del 2020 SUMA DEL AÑO 2019 SUMA DEL AÑO 2020 SALIDA DE DINERO
0
0
176,528 637,063 656,034 18,971
226,905 356,086 344,803
27,152
71,282 15,412
0
0
717
0
0
502,584
0
479,506
90,746
0
0
0
0
0
28,536
0
0
598,788
1,101,372
0
253,754
0
0
0
42,433
276,785
5,928
0
578,900
1,680,272
ENTRADA DE DINERO
11,283
201
ESTADO DE RESULTADOS
PARTICIPACIÓN DE
TRABAJADORES 6.98% 652
TOTAL 3,406
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
POR EL PERIODO DEL AÑO 2021
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(En Nuevos Soles)
Capital Reservas
Social Legales
Dividendos Pagados
Utilidad Acumulada
Perdidas Acumuladas
Capitalización de partidas patrimoniales
Reducción de Capital
Nuevos Aportes de accionistas
Aumento de capital por capitalizacion de prestamos
Otros ajustes
Utilidad Neta
Pérdida Neta
------------------ ------------------ ------------------
Saldos al 31 De Mayo 2021 253,754 42,433
========== ==========
trimonio Neto
AÑO 2021
DEL 2021
296,187
276,785 276,785
- 572,972
-
-
-
5,928 5,928
-
------------------ ------------------- -------------------
0 282,713 578,900
========== ========== ==========
PATRIMONIO INICIAL 572,972
201
670
3,414
OPERACIÓN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS - ACTIVO
INVERSIÓN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS
220 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS
252 INVERSIÓN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS
727 INVERSIÓN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS
INVERSIÓN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS
FINANCIAMIENTO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS - PASIVO
- OPERACIÓN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS - PASIVO
- OPERACIÓN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS - PASIVO
FINANCIAMIENTO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - SALDOS - PATRIMONIO
85024
866
DOS - ACTIVO
DOS - PASIVO
DOS - ACTIVO
DOS - ACTIVO
DOS - PASIVO
DOS - PASIVO
DOS - PASIVO
DOS - PATRIMONIO
1
5
6
7
9
10
11
12
13
14
15
16
17
2
7
11
16
18
19
20
21
22
23
25
28.21
LOS PORTALES S.A – NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
INFORMACION GENERAL
Los Portales S.A. (en adelante, Los Portales o la Compañía) se dedica principalmente al desarrollo de
proyectos de habilitación urbana de terrenos y de construcción de viviendas multifamiliares. Además,
desarrolla actividades de inversión y operación de servicios hoteleros en Perú y de desarrollo y operación de
playas de estacionamiento.
La Compañía es una sociedad anónima registrada y domiciliada en Perú. Su domicilio legal es Jr. Mariscal
La Mar No.991 Magdalena, Lima - Perú.
Las acciones de la Compañía están registradas en la Bolsa de Valores de Lima, bajo el nemónico de
“PORTAC 1”; no obstante, en los últimos años no han tenido una alta frecuencia de negociación.
INVENTARIOS
Los proyectos inmobiliarios en desarrollo se ubican en varias ciudades de Perú y se esperan concluir en los
próximos 12 meses. Corresponden a proyectos de habilitación urbana, urbanizaciones de viviendas bajo
programas gubernamentales como Techo Propio y Mi Vivienda, y edificios de viviendas multifamiliares.
(b) Inmuebles terminados
Corresponde a inmuebles con habilitación urbana y edificaciones que se han concluido y están disponibles
para su venta. Estos inmuebles se ubican principalmente en Lima y provincias
PROPIEDADES Y EQUIPOS
a) Arrendamientos
Importes reconocidos en el estado de situación financiera -
El estado separado de situación financiera muestra los siguientes importes relacionados con arrendamientos:
PROPIEDADES DE INVERSION
ACTIVOS INTANGIBLES
OBLIGACIONES FINANCIERA
Al 31 marzo de 2020, este rubro incluye el saldo de obligaciones adquiridas de factoring de operaciones con
proveedores por S/27,712,000 y US$5,000 (al 31 de diciembre de 2019, por S/29,978,000 y US$85,000).
Estas transacciones se realizan a través de un servicio de cobranza electrónica proporcionado por una
entidad financiera que posibilita el pago adelantado a proveedores. Las transacciones de factoring de
operaciones con proveedores no tienen garantías específicas.
IMPUESTO A LA RENTA
PATRIMONIO
a) Capital emitido
Al 31 de marzo de 2020 y 31 de diciembre de 2019 el capital social de la Compañía está representado por
253,753,798 acciones comunes de S/1.00 de valor nominal cada una, suscritas y pagadas.
ESTADO DE RESULTADOS
La unidad de Hoteles comprende la operación y administración de hoteles propios y de terceros bajo diversas
modalidades de contrato incluyendo también la prestación de servicios vinculados al negocio de alimentos y
bebidas, banquetes y organización de eventos dentro de los establecimientos que opera la Compañía. Los
hoteles se encuentran ubicados en las principales ciudades de Perú, como Piura, Tarma, Lima y Cusco.
c) Unidad de Rentas
La Unidad de Rentas se dedica a la gestión de arrendamientos de locales comerciales y de oficinas
propiedad la Compañía.
INVENTARIOS
PROPIEDADES Y EQUIPOS
ACTIVOS INTANGIBLES
El impuesto a la renta calculado sobre la utilidad antes del impuesto difiere del monto teórico que resultaría
de usar la tasa promedio ponderado del impuesto aplicable a la utilidad de la Compañía, como sigue:
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
CARGAS DE PERSONAL
Al 31 de marzo de 2020, los otros ingresos corresponden principalmente a ingresos por cobro de penalidades
por recisión de contratos S/2,942,000 (S/2,355,000 en 2019), ver nota 28.20-b, ingresos por venta de cartera
S/5,484,000 (S/2,517,000 en 2019), recupero contribución reembolsable y recibos liberados por S/2,373,000
(S/409,000 en 2019), entre otros.
Al 31 de marzo de 2020, los otros gastos corresponden principalmente a la prorrata de impuesto general a
las ventas por S/1,579,000 (S/1,811,000 en 2019, entre otros
GASTOS FINANCIEROS
Las actividades de la Compañía la exponen a una variedad de riesgos financieros: riesgos de mercado (que
comprende a los riesgos de tipo de cambio y riesgo de tasa de interés, riesgo de crédito y riesgo de liquidez.
a) Riesgos de mercado
Los costos de servicios ofrecidos se reconocen conforme la prestación del servicio. Los intereses se
reconocen en proporción al tiempo transcurrido de manera que reflejen el costo efectivo del instrumento
financiero. Los otros costos y gastos se reconocen conforme se devengan. La construcción encargada a
terceros comprende principalmente todos los materiales de construcción, servicios de maquinarias y mano de
obra, necesarios para la construcción de los bienes a ser vendidos y se reconocen conforme se devengan.