MOVIMIENTOS 2022 DE BOUTIQUE FF

CON LA SIGUIENTE INFORMACION REALICE TODO EL PROCESO

CONTABLE ASIENTOS DE DIARIO, ESQUEMAS DE MAYOR,
BALANZA DE CONPROBACION, ESTADO DE RESULTADOS Y
BALANCE GENERAL
1. El día 1 de Octubre del 2022 se constituye el boutique Moly dedicada a la compra y
venta de ropa para dama con una aportación inicial de$ 5,500,000.00 los cuales son
depositados en Banco Mercantil del Norte.

2. El día 2 de Octubre boutique Moly renta un local en monterrey dejando un depósito en

garantía por la cantidad de $10,000.00 los cuales salen del banco.

3. El día 2 se crea fondo de caja por 40,000.00

4. El día 3 se compra terreno para estacionamiento a inmobiliaria Las Águilas, s.a. en

$300,000.00 50% crédito y 50 % contado.

5. El día 3 se compra camioneta para equipo de reparto en 135,000 IVA incluido 50% de
contado y 50% crédito a Nissan, s.a.

6. El día 4 se compra escritorio en 13,500 IVA incluido de contado a Muebles y Salas, S.A.

7. El día 4 se compra en a Viva el Mueble una silla secretarial para la cajera en 1,385 más
IVA en efectivo de la caja.

8. El día 5 se compra computadora a “PCEL.” en 5,600 IVA incluido de contado.

9. El día 5 se compra una impresora a “Brother, S.A.” para administración en 6,475 IVA
incluido, de contado.

10. El día 6 se compran muebles para oficina a “surtidor de oficinas, s.a.” en $7,401.75 IVA
incluido de contado.

11. El día 8 se paga póliza de daños contra terceros por la camioneta a Interamericana
seguros, s.a. de contado por $5,351.75

12. El día 10 se pide préstamo bancario a Banco Mercantil del Norte y se le otorga por
250,000 cobrándose el 10.75% de interés anticipado.

13. El día 11 se compran 800 blusas a $100.00 más IVA cada una a “Mas Blusas S.A.” 50%
contado y 50% crédito.

14. El día 11 se compran 1500 pantalones “Oliver” a $150 mas IVA cada uno a “Los
Atrevidos, s.a.” 50% contado y 50% crédito.
15. El día 11 se compran 300 abrigos a “El Abrigon” $200.00 más IVA cada uno a
“Renegados, s.a.” de contado.

16. El día 12 se venden 500 pantalones “Oliver” a Begosa a un precio de $300 más IVA
cada una a crédito.

17. El día 12 se venden 200 blusas a $200 más IVA cada una de contado.

18. El día 13 el cliente nos devuelve 15 pantalones.

19. El día 14 se vende a la Sra. Moni 100 abrigos en $450.00 más IVA cada uno a crédito.

20. El día 14 se reduce el fondo de caja $5,000.00 por ser excesivo, tal importe es
depositado al Banco.

21. El día 15 Se da mantenimiento al local por la cantidad de $5,000.00 que se paga de la

caja chica.

22. El día 15 compro artículos de limpieza para el local por la cantidad de $800.00 que se
pagaron de caja chica.

23. El día 15 se presta a un Juan un empleado la cantidad de $2,500.00 del fondo de caja.

24. El día 16 la Sra. Moni nos aporta un 50% de lo que nos debe.

25. Y ese mismo día la Sra. Moni nos devuelve 10 abrigos por defecto.

26. El día 18 se compran 200 trajes completos de ropa interior por la cantidad de $20,000
más IVA a Zuley Modas a crédito que nos hace un descuento del 5% si se paga antes de
una semana.

27. El día 19 se venden los 200 trajes completos de ropa interior a un precio de $250.00
IVA incluido de contado.

28. El día 20 pago por un panorámico ubicado en Cintermex la cantidad de $8,500.00

29. El día 21 pago $12,000.00 por la impresión de folletos y volantes que próximamente se
repartirán.

30. El día 22 el Juan me paga los $2,500.00 que le preste en efectivo los cuales son
depositados al fondo de caja.

31. El día 23 cubro la deuda por la compra de la camioneta por la cual pago el 25% del
banco y el resto lo hago valer con una letra de cambio.

32. El día 24 El Sr. Pedro me compra 100 pantalones a crédito a $300.00 más IVA

33. El día 24 se paga a Zuley Modas por la compra de los 200 trajes de ropa interior que
nos hace efectuable el descuento.

34. El día 24 se cubre el pago del otro 50% que debemos a pantalones “El Atrevido”
35. El día 25 se compran por medio de un intermediario financiero acciones a T.T. Blue
por un costo de adquisición de $500.000.00 convertibles en efectivo en un plazo
menor a un año que se pagan cheque.

36. El día 26 se abonan $80,000.00 del préstamo bancario realizado por el Banco Mercantil
del Norte.

37. El día 26 se realiza un estudio de mercado para ver si es conveniente que la empresa
ingrese las ventas por catalogo, servicio por el cual nos cobran $25,000.00 IVA incluido
y son pagados en efectivo.

38. El día 27 Se compran otros 200 abrigos debido a que ya empieza la temporada de
invierno a “Mi Moda S.A.” los cuales no los vende a $300.00 más IVA por ser modelos
exclusivos estos se pagan 50% a crédito y 50% de contado.

39. El día 28 “Mi zona” nos compra 100 abrigos que acabamos de comprar el día de ayer a
un precio de $600.00 más IVA por los cuales nos deja un pagare que deberá ser
cubierto antes del día 30 del mes.

40. El día 28 se compra una camioneta estaquita para el traslado de mercancía por la
cantidad de $300,000.00 los cuales se pagan 50% de contado y el otro 50% a crédito.

41. El día 29 se compran artículos de papelería para el siguiente mes por la cantidad de
$650 que son pagados de la caja.

42. El día 29 se acude con el Banco del Bajio como institución financiera para que realice el
cobro de las facturas pendientes que se tienen con Begosa por la cantidad de
$150,000.00 más IVA de lo cual se acuerda entregar un anticipo de $100,000.00 y se
cobraran por el servicio prestado un 15% sobre el cobro de la factura total, porcentaje
que se aplicara cuando la institución financiera concluya el pago total de las facturas
con nosotros.

43. El día 29 se paga renta del local ubicado en el Centro de Monterrey al Sr, Pérez por
$11,000.00 más impuestos con cheque.

44. El día 29 se acuerda con el Sr. Pérez que estamos interesados en el local y deseamos
comprarlo por medio del plan de arrendamiento financiero donde se llega al acuerdo
que el local tiene un valor de $250,000.00 de los cuales tendremos que cubrir en un
plazo menor a un año dando por mes la cantidad de $20,8333.33 pero por el momento
se tiene que otorgar un anticipo por la cantidad de $50,000.00

45. El día 30 el Banco del Bajio nos abona el restante de las facturas pendientes de pago.

46. El día 30 se hace el pago del 50% por la compra de la camioneta estaquita dejándose
una letra de cambio.

47. El día 30 se pagan sueldos al personal de ventas por $10,000.00 y al de administración

por $20,000.00 reteniendo 10% de ISPT y el 5% de IMSS en efectivo.
48. El día 30 se pagan recibos de teléfono correspondiente al departamento de ventas por
3,580 más IVA y de luz por 4,850 IVA incluido correspondiente al departamento de
administración, con cheque.

49. El día 30 se contrata los servicios de un auditor para que nos lleve el conteo y control
de nuestro inventario por lo cual nos cobra $10,000.00 y le son pagados con cheque.

50. El día 30 se cobra el pagare dejado como pago por “Mi Zona”.