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RAZONABLE
RAZONABLE
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS
NÚMERO Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CORRELA
TIVO REFERENCIA DE LA
DEL OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
ASIENT
FECHA DE Nª DEL
O O
LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CODIGO
CÓDIGO DOCUME
OPERACIÓN DEL Nª
ÚNICO NTO
DE LA
LIBRO O CORREL
SUSTEN
CODIGO
REGISTRO ATIVO
OPERACI TATORI
(TABLA 8)
ÓN O
24
241111
241112
241113
6 Por el costo del MPD 90
9011
901111
901112
901113
79
791
7 Por la provision de planilla de sueldo del MOD 62
6211
6271
6273
40
4031
4032
4039
41
4111
8 Por el costo del MOD 91
9111
79
791
9 Por la provision de leyes sociales del MOD 62
6214
6215
6271
6273
6291
40
4031
4032
4039
41
4114
4115
4151
10 Por el costo del mod leyes 91
9111
79
791
11 Por la produccion wn proceso de los ordenes de trabajo 23
231111
71
713
12 Por la produccion terminada de los ordenes de trabajo 21
211111
211112
71
711
13 Registro de venta de ot a los clientes. 12
1212
40
40111
70
702
14 por el cobro de la operación 10
1041
12
1212
15 Por el costo de ventas 69
692
21
211111
211112
costo de ventas de p .p 23
69
21
69
21
2022
204578545645
SCARPE SAC
#N/A
#N/A S/. -
#N/A
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR #REF!
Sueldos y salarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS #REF!
Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO #REF!
Cuentas corrientes operativas
#REF! #REF!
PRODUCTOS TERMINADOS
#REF!
SCARPE SAC
204578545645
LIBRO MAYOR
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuenta 10
Cuenta Debe Haber
TOTAL 10 #REF! #REF!
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
INVERSIONES FINANCIERAS
Cuenta 11
Cuenta Debe Haber
TOTAL 11 - -
SALDOS SALDOS - -
MERCADERÍAS
Cuenta 20
Cuenta Debe Haber
TOTAL 20 - -
SALDOS SALDOS - -
PRODUCTOS TERMINADOS
Cuenta 21
Cuenta Debe Haber
TOTAL 21 #REF! #REF!
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
PRODUCTOS EN PROCESO
Cuenta 23
Cuenta Debe Haber
TOTAL 23 #REF! -
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
MATERIAS PRIMAS
Cuenta 24
Cuenta Debe Haber
TOTAL 24 #REF! #REF!
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
ENVASES Y EMBALAJES
Cuenta 26
Cuenta Debe Haber
TOTAL 26 - -
SALDOS SALDOS - -
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Cuenta 27
Cuenta Debe Haber
TOTAL 27 - -
SALDOS SALDOS - -
#N/A
INVENTARIOS POR RECIBIR
Cuenta 28
Cuenta Debe Haber
TOTAL 28 - -
SALDOS SALDOS - -
DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
Cuenta 29
Cuenta Debe Haber
TOTAL 29 - -
SALDOS SALDOS - -
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
Cuenta 31
Cuenta Debe Haber
TOTAL 31 - -
SALDOS SALDOS - -
INTANGIBLES
Cuenta 34
Cuenta Debe Haber
TOTAL 34 - -
SALDOS SALDOS - -
OTROS ACTIVOS
Cuenta 38
Cuenta Debe Haber
TOTAL 38 - -
SALDOS SALDOS - -
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
Cuenta 39
Cuenta Debe Haber
TOTAL 39 - -
SALDOS SALDOS - -
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Cuenta 45
Cuenta Debe Haber
TOTAL 45 - -
SALDOS SALDOS - -
PROVISIONES
Cuenta 48
Cuenta Debe Haber
TOTAL 48 - -
SALDOS SALDOS - -
PASIVO DIFERIDO
Cuenta 49
Cuenta Debe Haber
TOTAL 49 - -
SALDOS SALDOS - -
CAPITAL
Cuenta 50
Cuenta Debe Haber
TOTAL 50 - 80,000.00
SALDOS SALDOS - 80,000.00
#N/A
Cuenta 55
Cuenta Debe Haber
TOTAL 55 - -
SALDOS SALDOS - -
RESULTADOS NO REALIZADOS
Cuenta 56
Cuenta Debe Haber
TOTAL 56 - -
SALDOS SALDOS - -
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
Cuenta 57
Cuenta Debe Haber
TOTAL 57 - -
SALDOS SALDOS - -
RESERVAS
Cuenta 58
Cuenta Debe Haber
TOTAL 58 - -
SALDOS SALDOS - -
RESULTADOS ACUMULADOS
Cuenta 59
Cuenta Debe Haber
TOTAL 59 - -
SALDOS SALDOS - -
COMPRAS
Cuenta 60
Cuenta Debe Haber
TOTAL 60 #REF! -
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Cuenta 61
Cuenta Debe Haber
TOTAL 61 #REF! #REF!
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
COSTO DE VENTAS
Cuenta 69
Cuenta Debe Haber
TOTAL 69 #REF! -
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
VENTAS
Cuenta 70
Cuenta Debe Haber
TOTAL 70 - #REF!
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
INGRESOS FINANCIEROS
Cuenta 77
Cuenta Debe Haber
TOTAL 77 - -
SALDOS SALDOS - -
CUENTAS REFLEJAS
Cuenta 90
Cuenta Debe Haber
TOTAL 90 #REF! -
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
COSTO DE PRODUCCION
Cuenta 92
Cuenta Debe Haber
TOTAL 92 #REF! -
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
-
Cuenta 93
Cuenta Debe Haber
TOTAL 93 - -
SALDOS SALDOS - -
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Cuenta 94
Cuenta Debe Haber
TOTAL 94 - -
SALDOS SALDOS - -
GASTOS DE VENTAS
Cuenta 95
Cuenta Debe Haber
TOTAL 95 - -
SALDOS SALDOS - -
#N/A
Cuenta 96
Cuenta Debe Haber
TOTAL 96 #REF! -
SALDOS SALDOS #REF! #REF!
GASTOS FINANCIEROS
Cuenta 97
Cuenta Debe Haber
TOTAL 97 - -
SALDOS SALDOS - -
IONISTAS (SOCIOS) y
L SISTEMA PÚBLICO DE
CIEROS AL VALOR RAZONABLE
ANCIEROS AL VALOR RAZONAB
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 90 MATERIA PRIMA DIRECTA
TOTALES #REF! S/ -
TOTALES S/ - S/ -
TOTALES S/ - S/ -
PERÍODO:
RUC:
7 12/30/1899 S/ -
TOTALES #REF! S/ -
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 9111 Centro de costos Troquelado
7 12/30/1899 #REF!
TOTALES #REF! S/ -
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 9112 Centro de costos Aparado
7 12/30/1899 #REF!
TOTALES #REF! S/ -
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 9113 Centro de costos Acabado
7 12/30/1899 #REF!
TOTALES #REF! S/ -
PERÍODO:
RUC:
8 12/30/1899 S/ -
20 12/30/1899 S/ -
TOTALES S/ - S/ -
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 9211 Orden de Trabajo N° 011
8 12/30/1899 #REF!
20 12/30/1899 S/ -
TOTALES #REF! S/ -
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 9212 Orden de Trabajo N° 012
8 12/30/1899 S/ -
20 12/30/1899 S/ -
TOTALES S/ - S/ -
PERÍODO:
RUC:
8 12/30/1899 S/ -
19 12/30/1899 #REF!
TOTALES #REF! S/ -
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 9311 Centro de costos Troquelado
8 12/30/1899 S/ -
19 12/30/1899 S/ -
TOTALES S/ - S/ -
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 9312 Centro de costos Aparado
8 12/30/1899 S/ -
19 12/30/1899 S/ -
TOTALES S/ - S/ -
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 9313 Centro de costos Acabado
8 12/30/1899 S/ -
19 12/30/1899 S/ -
TOTALES S/ - S/ -
PERÍODO:
RUC:
14 12/30/1899 S/ -
16 12/30/1899 S/ -
0 12/30/1899 S/ -
19 12/30/1899 #REF!
20 12/30/1899 S/ -
TOTALES S/ - #REF!
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
7 12/30/1899 #REF!
14 12/30/1899 S/ -
16 12/30/1899 S/ -
18 12/30/1899 S/ -
TOTALES #REF!
PERÍODO:
RUC:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 781 Cargas cubiertas por provisiones
18 12/30/1899 S/ -
TOTALES S/ -
### SCARPE SAC 204578545645
RESULTADOS #REF!
TOTALES
2,022
HOJA DE TRABAJO
#REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
- - -
- - -
#REF! #REF! #REF!
- -
- -
-
#REF! #REF! #REF!
- - -
- - -
-
- - -
-
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
- 80,000.00
#REF! #REF!
- -
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
- -
- -
#REF! #REF!
#REF! #REF!
- - -
#REF!
#REF!
Resultado de ejercicio
Participaciones
R.Base Impo.IR
IR
INVENTARIO RESULTADOS X FUNCIÓN RESULTADOS X NATURALEZA
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
80,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
-
#REF!
DOS ECONOMICOS
EL MOVIMIENTO DE UNIDADES Y DE COSTOS DEL AÑO 2022 SON LOS SIGUIENTES:
800
12000
1300
S/.550,000.00
S/.500,200.00
S/.300,000.00
100%
80%
50%
MOVIMIENTO DE CANTIDADES
UNIDADES CONTABILIZADAS
UNIDADES TRANSFERIDAS AL SIG. DPTO 9500
UNIDADES FINALES EN PROCESO 500
COSTOS CONTABILIZADOS
10000
IVALENTES
MANO DE OBRA COSTO INDIRECTO DE
DIRECTA FABRICACION
9500 9500
375
325
9875 9825
9950 S/ 50.00
9875 S/ 60.00
9825 S/ 40.00
S/ 150.00
S/ 150.00 S/ 1,425,000.00
S/ 58,000.00
S/ 22,500.00
S/ 22,500.00
S/ 13,000.00
S/ 1,483,000.00
DEPARTAMENTO2
MOVIMIENTO DE CANTIDADES
UNIDADES CONTABILIZADAS
UNIDADES TRANSFERIDAS AL SIG. DPTO 9000
UNIDADES FINALES EN PROCESO 1000
MATERIALES DIRECTOS
COSTO TOTAL
COSTOS CONTABILIZADOS
10000
10000
ADES EQUIVALENTES
MANO DE OBRA COSTO INDIRECTO DE
DIRECTA FABRICACION
9000 9000
700
600
9700 9600
BILIZAR
PRODUCCION COSTO UNITARIO
EQUIVALENTE EQUIVALENTE
10000 S/ 142.50
9800 S/ 64.50
9700 S/ 58.00
9600 S/ 35.00
S/ 300.00
ZADOS
S/ 300.00 S/ 2,700,000.00
S/ 255,700.00
S/ 142,500.00
S/ 51,600.00
S/ 40,600.00
S/ 21,000.00
S/ 2,955,700.00
DEPARTAMENTO3
MOVIMIENTO DE CANTIDADES
UNIDADES CONTABILIZADAS
UNIDADES TRANSFERIDAS AL SIG. DPTO 8000
UNIDADES FINALES EN PROCESO 2000
COSTOS CONTABILIZADOS
Transferidos al siguiente departamento 8000 S/ 400.00
10000
VALENTES
MANO DE OBRA COSTO INDIRECTO DE
DIRECTA FABRICACION
8000 8000
1000
1000
9000 9000
10000 S/ 270.00
10000 S/ 55.00
9000 S/ 45.00
9000 S/ 30.00
S/ 400.00
S/ 400.00 S/ 3,200,000.00
S/ 725,000.00
S/ 540,000.00
S/ 110,000.00
S/ 45,000.00
S/ 30,000.00
S/ 3,925,000.00
DEPARTAMENTO1
MOVIMIENTO DE CANTIDADES
UNIDADES CONTABILIZADAS
UNIDADES TRANSFERIDAS AL SIG. DPTO 9500
UNIDADES FINALES EN PROCESO 1000
COSTOS CONTABILIZADOS
10500
IVALENTES
MANO DE OBRA COSTO INDIRECTO DE
DIRECTA FABRICACION
9500 9500
600
500
10100 10000
10500 S/ 49.50
10100 S/ 61.00
10000 S/ 40.00
S/ 150.50
S/ 150.50 S/ 1,429,750.00
S/ 106,100.00
S/ 49,500.00
S/ 36,600.00
S/ 20,000.00
S/ 1,535,850.00
DEPARTAMENTO2
MOVIMIENTO DE CANTIDADES
UNIDADES CONTABILIZADAS
UNIDADES TRANSFERIDAS AL SIG. DPTO
UNIDADES FINALES EN PROCESO
MATERIALES DIRECTOS
COSTOS CONTABILIZADOS
Transferidos al siguiente departamento
MPD
MOD
CIF
MOVIMIENTO DE CANTIDADES
UNIDADES CONTABILIZADAS
UNIDADES TRANSFERIDAS AL SIG. DPTO
UNIDADES FINALES EN PROCESO
MATERIALES DIRECTOS
COSTOS CONTABILIZADOS
Transferidos al siguiente departamento
MPD
MOD
CIF
AÑO 2022
Departamento3
Del proceso Total acumulado