MATRIZ DE RIESGOS 2020, 2021, 2022
Calif.
Descripción del riesgo potencial Causa del riesgo potencial Consecuencias de la Frecu Impac
No. Riesgo Proceso
(Amenaza) (Vulnerabilidad) materialización encia
1.1. DE ACUERDO A
NORMATIVA DE LA SCVS
SE DEBE REPORTAR AL
CLIENTE 1.2.
OBSERVACIÓN DEL
1.1. DEBIDO A
AUDITOR POR
DESCONOCIMIENTO DE LA
INFORMACIÓN DE CLIENTE
CONTRAPARTE.
1.CLIENTE NO LLENA FORMULARIO INCOMPLETA. 1.2. POSIBLE
1.2.NEGATIVA DE DAR
R1 COMERCIAL DE CTC. 2. CLIENTE INMERSO EN SANCIÓN DE LA SCVS EN
INFORMACIÓN. 2.1. CLIENTE
ACTIVIDADES ILEGALES O ILÍCITAS. CASO DE UNA INSPECCIÓN
CON INVESTIGACIÓN EN
POR INFORMACIÓN
FISCALIA. 2.2. CLIENTE CON
INCOMPLETA Y NO
PROCESO JUDICIAL PENAL.
TERMINAR RELACIÓN
COMERCIAL. 2.1. CLIENTE
COMPRA INMUEBLE CON
DINERO DE ORIGEN
ILÍCITO.
1. IMPOSIBILIDAD DE
MEDIR RIESGO A LOS
PROVEEDORES. 2.
PROVEEDOR ESTÁ SIENDO
INVESTIGADO POR LA
FISCALIA DEBIDO A
CONTRATACIÓN 1. PROVEEDOR INMERSO EN 1. PROVEEDOR ES
R2 INVESTIGACIONES POR
PROVEEDORES ACTIVIDADES ILÍCITAS. CONTRATISTA DEL ESTADO.
CORRUPCIÓN/SOBORNOS
EN CONTRATACIÓN
PÚBLICA 3. INMERSO EN
INVESTIGACIÓN DE
FISCALIA COMO TESTIGO
O INFORMANTE.
1.RESPONSABILIDAD
1. NEGLIGENCIA HUMANA. 2.
LABORAL E
CONTRATACIÓN DE 1. ACCIDENTE DE TRABAJO FALLAS EN LAS
R3 INDEMINIZACIONES EN
PERSONAL (OBREROS Y PERSONAL TÉCNICO). ESTRUCTURAS. 3.CAUSAS
CASO DE MUERTE DE
FORTUITAS O NATURALES.
PERSONAL.
Inher Descripción de Controles Planes de Mitigación
to
ente
1. FORTALECIMIENTO DEL ÁREA DE
CUMPLIMIENTO. 2. APLICACIÓN DE POLÍTICAS DE
DEBIDA DILIGENCIA. 3. DEBIDA DILIGENCIA A
TRAVÉS DE FUNLAFT. 4. ENVÍO DE REPORTE ROS SI
1. 1. REALIZACIÓN DE DEBIDA
CLIENTE AMERITA. 5. TERMINACIÓN DE RELACIÓN
DILIGENCIA Y MEDICIÓN DE RIESGO
COMERCIAL. 6. RESCILIACIÓN DE CONTRATO.
DE TODOS LOS CLIENTES.1.2.
MONITOREO CONSTANTE DEL CLIENTE
MIENTRAS DURE LA RELACIÓN
COMERCIAL PARA QUE ENTREGUE LA
2 4 M
DOCUMENTACIÓN. 1.3. DEBIDA
DILIGENCIA REFORZADA. 2.1
REALIZACION DE DEBIDA DILIGENCIA
REFORZADA. 2.2. TERMINACIÓN DE
RELACIÓN COMERCIAL. 2.3. ENVÍO DE
ROS
1.APLICACIÓN DE POLÍTICA CONOCE TU
PROVEEDOR 2. DEBIDA DILIGENCIA REFORZADA DE
PROVEEDORES. 3. MONITOREO CONSTANTE DE LA
1. DEBIDA DILIGENCIA RELACIÓN COMERCIAL.4. REPORTE DE OPERACIÓN
REFORZADA: REVISIÓN Y ANÁLISIS SOSPECHOSA (ROS) POST RELACIÓN COMERCIAL, SI
EN BASE A MONITOREO ECONÓMICO LO AMERITA.
2 4 M DEL PROVEEDOR. SOLICITAR SEGÚN EL
CASO FORMULARIO IR 107, IR 102, IR
101, BALANCE AUDITADO A PARTIR DE
CONTRATOS DE US$10.000 .
1. AFILIACIÓN AL IESS. 2. 1.- CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA LABORAL,
CAPACITACIÓN SOBRE RIESGO SEGURIDAD SOCIAL Y DE SEGURIDAD INDUSTRIAL.
LABORAL A PERSONAL. 3. CONTROL DE 2. SEGUIMIENTO DE PROTOCOLOS DE SEGURIDAD
USO DE EQUIPOS DE SEGURIDAD. 4. EN LAS OBRAS.
EXÁMENES MÉDICOS OCUPACIONALES.
2 5 A
 MATRIZ DE RIESGOS 2020, 2021, 2022
Calif.
Descripción del riesgo potencial Causa del riesgo potencial Consecuencias de la Frecu Impac
No. Riesgo Proceso Inher Descripción de Controles Planes de Mitigación
(Amenaza) (Vulnerabilidad) materialización encia to
ente

1. DEFINICION DE POLÍTICAS DE COMPRAS. 2.

IMPLEMENTACIÓN DE UN CÓDIGO DE ÉTICA. 3.
DEFINICIÓN DE PROCESOS DE CONTROL INTERNO Y
EXTERNOS. 4. APLICACIÓN DE POLÍTICA CONOCE
TU COLABORADOR. 5. CAPACITACION CONSTANTE
EN VALORES.

1.1. FALTA DE CONTROLES 1. SEPARACIÓN DE FUNCIONES (PESOS

1.1. IMPACTO ECONÓMICO
CONTRATACIÓN DE 1. MALVERSACIÓN DE FONDOS O INTERNOS. 1.2. Y CONTRA PESOS). 2. AUDITORÍA
EN LA EMPRESA. QUIEBRA
R4 PERSONAL ABUSO DE CONFIANZA, ESTAFA, CONCENTRACIÓN DE 2 4 M INTERNA. 3. AUDITORÍA EXTERNA. 4.
EVENTUAL POR MALA
(ADMINISTRATIVOS) SOBORNOS CON PROVEEDORES. FUNCIONES EN UNA O DEBIDA DILIGENCIA ANUAL DE
ADMINISTRACIÓN.
POCOS EMPLEADOS. COLABORADORES ADMINISTRATIVOS

1.1. MUERTES POR 1. DISTRIBUCIÓN DE TRABAJO A TRAVÉS DE

ENFERMEDAD. 1.2. TELETRABAJO. 2. CONTROL MÉDICO CONSTANTE AL
1.1. PRESENTACION DE PRUEBA PCR
DISMINUCIÓN DE PERSONAL. 3. CONCIENTIZACIÓN AL PERSONAL. 4.
1.1. PANDEMIA COVID19 PARA PERSONAL. 1.2. CONTROL DE
PERSONAL. 1.3. CAOS AUTOMATIZACIÓN Y DIGITALIZACIÓN DE
R5 TELETRABAJO 1. CONTAGIOS DEL PERSONAL 1.2. FALTA DE MEDIDAS DE 5 5 E TEMPERATURA Y SATURACIÓN DE
INTERNO EN LAS PROCESOS
BIOSEGURIDAD OXÍGENO. 1.3. CONTROL DE AFORO
FUNCIONES. 1.4.
PRESENCIAL. 1.4. TRABAJO REMOTO.
DISMINUCIÓN DE
PRODUCTIVIDAD.
FUNLAFT: /FODA

FORTALEZAS DEBILIDADES
EXPERIENCIA PREVIA ZONA GEOGRÁFICA
ESTUDIO MERCADO
BANCARIZADO
MERCADO ASEGURADO
 CRITERIOS DE MEDICIÓN DE LA FRECUENCIA

Términos Cuantitativos
Frecuencia de Ocurrencia
Nivel Descriptor Hechos Pasados Rango estimado de ocurrencia

Corresponde en términos cuantitativos, a

Eventualidad que es probable y/o
1 Muy bajo Nunca se ha presentado el riesgo. una probabilidad de ocurrencia basados en
muy poco probable.
hechos pasados entre el 0% hasta el 20%.

Se ha presentado el riesgo por lo

Eventualidad poco común o de
2 Bajo
relativa frecuencia.
Corresponde en términos cuantitativos, a
menos una (1) vez, y hace más de
una probabilidad de ocurrencia entre el
un año no se ha vuelto a
21% hasta el 40%.
presentar.

Se ha presentado el riesgo por lo

Puede ocurrir en algún momento. Corresponde en términos cuantitativos, a
menos una (1) vez, y/o ha venido
3 Moderado Eventualidad con frecuencia una probabilidad de ocurrencia entre el
presentándose en esta misma
moderada. 41% hasta el 60%.
frecuencia en los últimos años.

Hay buenas razones para creer

Corresponde en términos cuantitativos, a
que sucederá o verificará el Ha ocurrido entre 2 y 3 veces en
4 Alto una probabilidad de ocurrencia entre el
riesgo en muchas circunstancias. el último año.
61% hasta el 80%.
Eventualidad de frecuencia alta.

Es seguro que el riesgo ocurra

en la mayoría de las
5 Muy alto
circunstancias. Eventualidad
frecuente.
Corresponde en términos cuantitativos, a
Se ha presentado más de tres (3)
una probabilidad de ocurrencia entre el
veces en el último año.
81% hasta el 100%.
 CRITERIO DE MEDICIÓN DEL IMPACTO

Nivel Descriptor Pérdida Reputacional Afectación legal

De poca importancia, sin efecto publicitario y/o posibles reclamos de cliente

1 Muy bajo Asuntos legales menores
y/o puede acompañarse de pérdidas financieras mínimas.

De poca importancia, con impacto leve, sin efecto publicitario, incremento Requerimiento informal por algún organismo regulador,
2 Bajo de reclamos de cliente con posibles perdida y/o puede acompañarse de
conciliaciones menores
pérdidas financieras bajas.

De mediano impacto, es relevante en la imagen de la fundación con efecto

publicitario local, incremento de reclamos de contrapartes, donantes, etc., Requerimiento informal por algún organismo regulador,
3 Moderado
requerimiento informal y/o sanción del ente regulador y/o puede litigios menores
acompañarse de pérdidas financieras medianamente significativas.

Tiene un gran impacto, con repercusión muy negativa y efecto publicitario a

4 Alto nivel del sector, pérdida de clientes, requerimiento formal y/o sanción del Requerimiento formal o investigación por algún organismo
regulador, litigios mayores
ente regulador y/o se acompaña de pérdidas financieras significativas.

Altamente perjudicial, muy negativo con inminente cese de operaciones, Acusaciones y multas significativas por organismos
5 Muy Alto efecto publicitario a nivel Nacional, perdida de cliente y/o intervención del
organismo regulador y/o con pérdidas financieras de gran magnitud. reguladores, litigios muy serios
 5 M A E E E

4 B M A E E

FRECUENCIA
3 B M M A E

2 B B M M A

1 B B B B M

1 2 3 4 5
IMPACTO
 SEVERIDAD DEL RIESGO

NIVEL DE SEVERIDAD EXTREMO E

NIVEL DE SEVERIDAD ALTO A

NIVEL DE SEVERIDAD MEDIO M

NIVEL DE SEVERIDAD BAJO B