Ley SBS 26702

SBS – Oficio N° 34376-2009-SBS

La SBS, en uno de los párrafos del mencionado documento, consideró que “(…)  las remuneraciones o
pensiones percibidas por los trabajadores, cesantes y jubilados según corresponda, pierden dicho
carácter al momento de transferirse a una cuenta bancaria, pasando a convertirse en un depósito
irregular como los demás existentes en la empresa depositaria, (cuentas corrientes, cuentas de ahorro,
etc.). (sic) los cuales no son bienes inembargables, sino que se encuentran expuestos al eventual ejercicio
del derecho de compensación a que se ha hecho referencia anteriormente. No obstante, debe
reconocerse que el Tribunal Constitucional, a partir de la sentencia (no vinculante) expedida el 28 de
junio de 2004 en el Expediente N.º 0691-2004-AA/TC, asumió una postura distinta al sostener la
aplicación del numeral 6 del artículo 648º del Código Procesal Civil a las remuneraciones depositadas en
cuentas bancarias, criterio que como se ha señalado no es compartido por esta Superintendencia.”

CÓDIGO PROCESAL CIVIL

Artículo 648° del Código Procesal Civil considera que son inembargables las remuneraciones y
pensiones, cuando no excedan de cinco Unidades de Referencia Procesal. El exceso es embargable hasta
una tercera parte.

CODIGO CIVIL
El artículo 1290° del Código Civil establece que se encuentra prohibida la compensación del crédito
inembargable, entendiéndose por compensación a la figura que se genera cuando entre deudor y
acreedor se mantienen créditos recíprocos y uno de ellos aplica el crédito a su favor para cancelar total
o parcialmente la obligación. 

INDECOPI
Sala 2° de Defensa de la Competencia del INDECOPI en la denuncia interpuesta por María Aurora
Gonzales Espinosa contra el Banco de Crédito del Perú por infracción del artículo 8º del Decreto
Legislativo 716, ha expedido la resolución Nro. 0199-2010/SC2-INDECOPI de fecha 29 de Enero de 2010,
por la cual se sanciona al mencionado operador financiero por haber retenido de la cuenta de
remuneraciones de la denunciante sumas de dinero para cubrir la deuda que dicha persona mantenía
por el uso de una tarjeta de crédito, inobservando la prohibición de afectar las remuneraciones hasta 5
UIT.

Según el Indecopi, los bancos podrán compensar deudas sólo cuando el consumidor lo autorice. El
regulador precisó que la Resolución 3448-2011/SC2-Indecopi establece la posibilidad de la
compensación, siempre que haya sido aceptada libre y voluntariamente por los consumidores y cuando
ello se refleje en un documento aparte que debiera ser explicado al usuario.

En ese sentido y teniendo en cuenta de que el cliente no negocia en igualdad de condiciones las
cláusulas del contrato con el banco, el Indecopi mediante la mencionada resolución, ha recomendado a
la SBS -órgano regulador del sistema- que estos pactos de compensación no formen parte de las
cláusulas del contrato que suscriben los consumidores con las empresas del sistema financiero, sino que
se utilicen formatos especiales, en los cuales el consumidor pueda elegir expresamente si acepta o no la
compensación.

Como se sabe, el Tribunal del Indecopi, puede adoptar nuevos criterios para sustentar sus resoluciones,
siempre y cuando estos sean debidamente fundamentados en la propia decisión. Es así que, en este
caso, la Sala de Defensa de la Competencia Nº 2 cambió el criterio adoptado en la Resolución del 2010
(0199-2010/SC2-Indecopi), tomando en cuenta los efectos del impacto socioeconómico que implicaría
cerrar las posibilidades de acceder a un crédito a más de 3 millones de trabajadores que ganan por
debajo de los S/.1,800 al mes.

La prohibición de la compensación en remuneraciones y pensiones menores a dicho monto (recogida en

el criterio anterior), dificultaría el acceso al crédito de estas personas. Se descartó además que, con la
citada resolución, se esté abriendo la posibilidad de embargar los sueldos, mucho menos de modificar el
Código Civil. La resolución establece que la compensación y el embargo son figuras legales diferentes.

CÓDIGO PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR