AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO

INFORME AUDIENCIA DE RENDICIÓN PÚBLICA DE CUENTAS INICIAL

GESTIÓN 2021
La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI), en cumplimiento de lo establecido en la
Constitución Política del Estado, la Ley Nº 341 de Participación y Control Social, la Ley Nº 974 de
Unidades de Transparencia y Lucha Contra la Corrupción y el Decreto Supremo Nº 0214 Política
Nacional de Transparencia y Lucha contra la Corrupción, realiza la Audiencia de Rendición Pública
de Cuentas Inicial Gestión 2021, que tiene por objeto informar al control social y la ciudadanía en
general sobre los objetivos y/o productos a ser desarrollados por la ASFI en la gestión 2021, así como
el presupuesto asignado a esta Autoridad, en el marco del cumplimiento de la transparencia y el
acceso a la información.

En la Audiencia de Rendición Pública de Cuentas Inicial 2021, se expondrá la siguiente información:

INFORMACIÓN INSTITUCIONAL

MISIÓN:
“Regular, supervisar y controlar el sistema financiero, velando por su estabilidad, solvencia,
eficiencia y transparencia, precautelando el ahorro y su inversión que es de interés público, en el
marco de los principios constitucionales del Estado Plurinacional de Bolivia”.

VISIÓN:
“Ser una institución estratégica de regulación, supervisión y control de reconocido prestigio y
credibilidad, comprometida con la transparencia, con recursos tecnológicos y humanos
especializados, que preserva la estabilidad, solvencia y eficiencia del sistema financiero y protege al
consumidor financiero, en el marco de las políticas públicas, para el vivir bien de la población”.

OBJETIVOS DE LA REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN FINANCIERA:

ASFI, de acuerdo al Título I, Capítulo IV, Sección I del Régimen Institucional de la Ley Nº 393 de
Servicios Financieros, tiene como objetivos de regulación y supervisión financiera de los servicios
financieros, de manera indicativa y no limitativa, a los siguientes:

- Preservar la estabilidad, solvencia y eficiencia del sistema financiero.

- Promover el acceso universal a los servicios financieros.
- Proteger los ahorros colocados en las entidades de intermediación financiera autorizadas.
- Promover una mayor transparencia de información en el sistema financiero.
- Asegurar que las entidades financieras proporcionen medios transaccionales financieros
eficientes y seguros, que faciliten la actividad económica y satisfagan las necesidades
financieras del consumidor financiero.
- Asegurar la prestación de servicios financieros con atención de calidad.
- Proteger al consumidor financiero e investigar denuncias en el ámbito de su competencia.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

La estructura vigente de ASFI comprende un total de 14 Direcciones, 33 Jefaturas y 2 Oficinas

Departamentales (Santa Cruz y Cochabamba). Asimismo, se tienen Centros de Consulta en las
ciudades de Oruro, Potosí, Sucre, Cobija, Trinidad, Tarija y El Alto.

A inicios de la gestión 2021, se modificó la estructura organizacional de ASFI, estableciendo que la

Dirección General Técnica cambie de denominación por “Dirección General de Supervisión
Consolidada” y dentro de su estructura se reubica a la Jefatura de Supervisión de Grupos
Financieros. Este ajuste en la estructura organizacional obedece a la necesidad de fortalecer el
ejercicio de la supervisión consolidada y el control de las actividades de grupos financieros.

Desde el punto de vista operativo, las actividades de ASFI se orientan en las siguientes 4 áreas de
trabajo:
ENTIDADES SUPERVISADAS

ASFI, a través de sus Direcciones de Supervisión, realiza el control de las Entidades de

Intermediación Financiera (EIF), Empresas de Servicios Financieros Complementarios, así como de
los Participantes del Mercado de Valores. La cantidad y tipo de entidades supervisadas se reflejan
en el siguiente cuadro:

DESAFÍOS PARA LA GESTIÓN 2021

Los principales desafíos planificados para la gestión 2021, son los siguientes:

 Control de la aplicación del programa de alivio a los prestatarios mediante los mecanismos de
Reprogramación y Refinanciamiento de créditos con periodo de gracia.
 Generación de mecanismos que promuevan la recuperación de la expansión crediticia.
 Verificación de la restauración de la función social de la actividad financiera.
 Fortalecimiento del Sistema de Atención de Reclamos para la protección y defensa de los
consumidores financieros.
 Fortalecimiento de las actividades de supervisión de las Entidades Supervisadas para mantener
la solidez del Sistema Financiero.

ACTIVIDADES PROGRAMADAS PARA LA GESTIÓN 2021

En la gestión 2021, se tienen programadas diferentes actividades, en el marco de las funciones y

atribuciones asignadas a ASFI, las cuales están contenidas en la Planificación Estratégica y Operativa:
REGULACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL MERCADO DE VALORES

En la gestión 2021, ASFI tiene previsto emitir y/o modificar normativa relativa a entidades
financieras y del mercado de valores, con el propósito de preservar la estabilidad y solvencia del
sistema financiero, coadyuvar a la reactivación económica y el desarrollo económico del país, la
inclusión financiera, la defensa de los derechos de los consumidores financieros y la expansión de
los servicios financieros.

SUPERVISIÓN Y CONTROL DEL SISTEMA FINANCIERO

ASFI, en el marco de sus atribuciones, realizará la supervisión y control de las EIF con Licencia de
Funcionamiento y en proceso de adecuación, así como las Empresas de Servicios Financieros
Complementarios y participantes del Mercado de Valores, con el fin de hacer cumplir lo establecido
en la Ley N° 393 de Servicios Financieros, la Ley N° 1843 del Mercado de Valores, la Recopilación de
Normas para Servicios Financieros, la Recopilación de Normas para el Mercado de Valores, así como
la legislación y normativa vigente.

Se efectuará el control y supervisión del Sistema Financiero y del Mercado de Valores sobre la base
de análisis de la gestión de riesgos de las Entidades de Intermediación Financiera, a través de la
supervisión in situ (inspecciones), extra situ y control a Entidades Financieras, Sociedades
Controladores de Grupos Financieros y participantes del Mercado de Valores, en el marco de una
supervisión consolidada.

En cumplimiento de las funciones señaladas, en la gestión 2021 se tienen programadas las siguientes
inspecciones in situ por tipo de entidad:

Nº DE INSPECCIONES
TIPO ENTIDAD
PROGRAMADAS
Entidades de Intermediación Financiera con Licencia de
85
Funcionamiento
Entidades de Intermediación Financiera en Proceso de Adecuación 15
Participantes del Mercado de Valores 13
Empresas de Servicios Financieros Complementarios 21
TOTAL INSPECCIONES 134

ACTIVIDADES DE SUPERVISIÓN DESTACABLES:

APLICACIÓN DE REPROGRAMACIÓN Y/O REFINANCIAMIENTO DE CRÉDITOS

En el marco del Decreto Supremo N°4409 de 2 de diciembre de 2020, se puso en aplicación la Carta
Circular ASFI/DNP/CC-8200/2020 de 7 de diciembre de 2020, mediante la cual se instruyó a las
Entidades de Intermediación Financiera (EIF) el cumplimiento obligatorio del diferimiento
automático de las cuotas correspondientes al pago de las amortizaciones de crédito a capital e
intereses y otros gravámenes.
En el primer trimestre, se realizaron visitas de inspección in situ a las EIF con el objeto de verificar
en primera instancia el tratamiento de los diferimientos y luego de las reprogramaciones y/o
refinanciamientos de operaciones crediticias con cuotas diferidas, encontrando observaciones que
fueron puestas en conocimiento de cada EIF supervisada a fin de que las mismas establezcan
acciones correctivas inmediatas y cumplir con las disposiciones normativas vigentes.

CRÉDITOS DESTINADOS AL SECTOR PRODUCTIVO Y A VIVIENDA DE INTERÉS SOCIAL.

Con la emisión del Decreto Supremo N° 4408 de 2 de diciembre de 2020, se restituyeron las metas
de cartera de créditos al sector productivo y vivienda de interés social; en este sentido, en la gestión
2021 se verificará que las EIF tomen las medidas necesarias para alcanzar o mantener mínimamente
los niveles reestablecidos:

 Banca múltiple, 60% entre créditos destinados al sector productivo y créditos de vivienda
de interés social, donde mínimamente el 25% debe estar destinado al sector productivo.
 Banca PYME, 50% de préstamos a pequeñas, medianas y microempresas del sector
productivo.
 Entidades Financieras de Vivienda, 50% en créditos de vivienda de interés social.

INCREMENTAR LA COBERTURA DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS.

Se establecerá el nivel mínimo de Puntos de Atención Financiera que deben abrir las EIF para cumplir
con las metas de cobertura para la gestión 2021, considerando que el 80% de municipios del país
deben contar con algún punto de atención financiera).

SUPERVISIÓN Y CONTROL DE ENTIDADES EN LIQUIDACIÓN O INTERVENCIÓN

ASFI, en el marco de sus atribuciones, realizará la supervisión y control de las EIF en procesos de
Liquidación Forzosa Judicial y Voluntaria; en ese sentido, con la finalidad de cumplir con el control
in situ, en la gestión 2021 se realizarán inspecciones de acuerdo con el siguiente detalle:

N° de Inspecciones a ser Realizadas

Bancos en Bancos en Entidad Financiera de
Cooperativas de Ahorro y Crédito
Liquidación Liquidación Vivienda en
Societarias en Liquidación Voluntaria
Voluntaria Forzosa Intervención
1 3 1 12
TOTAL DE INSPECCIONES A REALIZARSE: 17

Se controlará extra situ la Liquidación Forzosa Judicial y Voluntaria de Bancos que se encuentran en
estos procesos, asimismo, se controlará la Intervención que sigue la Entidad Financiera de Vivienda.
De igual forma, las liquidaciones voluntarias de las Cooperativas de Ahorro y Crédito Societarias e
Instituciones Financieras de Desarrollo que no concluyeron el proceso de adecuación.

Se dará continuidad al patrocinio y seguimiento a treinta y seis (36) procesos judiciales.

CONTROL DE ACTIVIDAD FINANCIERA ILEGAL Y/O NO AUTORIZADA

Se continuará con las tareas de identificación de entidades que realizan actividad financiera ilegal
y/o no autorizadas, efectuando las acciones administrativas (inspecciones, suspensiones y/o
clausuras) y legales (procesos penales) según corresponda.

A efectos de identificar presuntas Actividades de Intermediación Financiera ilegal o no Autorizadas

por ASFI, se realizarán once (11) inspecciones y tres (3) diligencias para verificar el tipo de actividad.

Se dará continuidad al patrocinio de 53 procesos penales por Intermediación Financiera Ilegal.

Se realizará el seguimiento en internet, redes sociales, servicios de mensajería y otros, a personas

naturales y jurídicas, con el propósito de identificar posibles Actividades de Intermediación
Financiera Ilegal o no Autorizadas por ASFI, ofertadas por estos medios.

PROTECCIÓN Y DEFENSA DEL CONSUMIDOR FINANCIERO

Durante el primer bimestre de la gestión 2021, se realizó una intensa actividad en la atención de
consultas y reclamos en primera y segunda instancia. Desde la fecha de emisión de la Carta Circular
ASFI/CC-272/2021, se implementó dentro del sitio web de ASFI el formulario específico para la
presentación de reclamos respecto a la reprogramación, refinanciamiento, diferimiento, periodo de
gracia y otros aspectos inherentes al tratamiento de planes de ayuda para prestatarios.

En los dos primeros meses del año se obtuvieron los siguientes resultados en cuanto a los reclamos
registrados:

1.256
1.400
1.028
1.200
1.000
669
800 482 541
600 308
400
200
0
ene-21 feb-21

Registrados Atendidos favorablemente Atendidos Desfavorablemente

Asimismo, hasta el cierre de febrero se atendieron llamadas a través de la línea gratuita y se atendió
a personas en plataforma a nivel nacional, siendo la mayoría quejas y consultas referentes al
refinanciamiento, reprogramación, diferimiento, periodo de gracia y prórroga, como se observa en
el siguiente gráfico:
 7.518
8.000 6.291
4.647
6.000
3.242
4.000

2.000

0
ene-21 feb-21

Linea Gratuita Plataforma

Por otra parte, la Defensoría del Consumidor Financiero en el marco de sus funciones atiende
reclamos en segunda instancia interpuestos por los consumidores financieros en caso de
inconformidad con la respuesta en primera instancia por parte de las entidades financieras. En este
sentido, se recepcionó 387 reclamos, de los cuales, 167 (43,15 %) reclamos corresponden a la
tipología de diferimiento de pago de créditos, como se observa en el siguiente gráfico:

RECLAMOS DE SEGUNDA INSTANCIA POR TIPOLOGÍA

ENERO - FEBRERO
Tarjeta de débito 7
Tarjeta de crédito 11
Pago Móvil 1
Otros 18
Órdenes de retenciones y suspensiones 6
Diferimiento de pago de créditos 167
Depósitos a plazo fijo 2
Crédito de vivienda de interés social 1
Cuenta corriente 1
Créditos 130
Central de información crediticia 9
Caja de ahorro 13
Boleta de garantía 1
Banca por internet 6
Atención al cliente/usuario 14

Respecto a educación financiera, durante la gestión 2021 se tiene previsto realizar las siguientes
actividades, en función de una mejor atención al consumidor financiero:

 Modernización de los Centros de Consulta.

 Actividades de Educación Financiera.
 Desarrollo de actividades referidas a la Defensoría Móvil.
 Terminales automatizadas de registro de reclamos.
ENCUESTA NACIONAL DE SERVICIOS FINANCIEROS

Se tiene programada la realización de la Encuesta Nacional de Servicios Financieros (ENSF) 2021, en

su Séptima Versión, la cual tiene el objeto de analizar el grado de satisfacción de los consumidores
financieros con los servicios proporcionados por las EIF, además de evaluar su percepción, la
comprensión del Sistema Financiero y otros aspectos relacionados con el cumplimiento de la
función social por parte de las IEF.

Asimismo, en función a los resultados de la Sexta Encuesta Nacional de Servicios Financieros, se

programarán e implementarán acciones, enfocadas a fortalecer la defensa y protección de los
consumidores financieros y educación financiera.

PROGRAMACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL Y PRESUPUESTO - GESTIÓN 2021

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

El Plan Operativo Anual (POA) 2021 de ASFI contempla 10 Acciones de Corto Plazo, 115 operaciones
y 297 tareas, mismas que deben ser ejecutadas por las unidades organizacionales.

Nro. ACCIONES A CORTO PLAZO

1 Emitir y/o modificar normativa para entidades financieras y del mercado de valores.

2 Realizar las actividades de supervisión in situ y extra situ a las Entidades Financieras.

Supervisar y controlar a las entidades reguladas, emisores, operaciones y servicios que realizan los
3 participantes del Mercado de Valores.
4 Monitorear los riesgos del entorno y del Sistema Financiero.

Control y seguimiento de entidades de intermediación financiera en proceso de intervención,

5 liquidación forzosa judicial o liquidación voluntaria.

6 Fortalecer la imagen institucional de ASFI.

7 Promover la inclusión financiera.

8 Apoyo, asesoramiento jurídico y/o defensa legal.

Ejecutar y fortalecer los sistemas de administración gubernamentales, recursos tecnológicos e

9 informáticos.
Realizar acciones orientadas al cumplimiento de disposiciones legales relacionadas a transparencia
10 institucional, ética pública, prevención y lucha contra la corrupción.

PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL

Es importante señalar que de acuerdo a los lineamientos del Ministerio de Planificación del
Desarrollo y del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas (MEFP), en la gestión 2021 ASFI debe
desarrollar y presentar para aprobación su Plan Estratégico Institucional 2021 – 2025, en función de
lo que se establezca en el Plan de Desarrollo Económico y Social (PDES) y el Plan Estratégico
Ministerial (PEM) del MEFP.
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

El Presupuesto Aprobado de Recursos de ASFI para la Gestión 2021, asciende a Bs504.117.873,00

(Quinientos Cuatro Millones Ciento Diecisiete Mil Ochocientos Setenta y Tres 00/100 Bolivianos),
mismo que está distribuido en los siguientes rubros:

PRESUPUESTO DE RECURSOS - GESTIÓN 2021

(Expresado en Bolivianos)

PRESUPUESTO
RUBRO DESCRIPCIÓN
APROBADO
15000 Tasas, Derechos y Otros Ingresos 352.366.317,00
19000 Transferencias Corrientes 126.414.811,00
23000 Transferencias de Capital 4.836.745,00
35000 Disminución y Cobro de Otros Activos Financieros 20.500.000,00
TOTAL RECURSOS 504.117.873,00

Por otra parte, el Presupuesto Aprobado de Gastos de ASFI para la Gestión 2021, asciende a
Bs504.117.873,00 (Quinientos Cuatro Millones Ciento Diecisiete Mil Ochocientos Setenta y Tres
00/100 Bolivianos) y está distribuido por Grupo de Gasto, como se muestra en el siguiente cuadro:

PRESUPUESTO DE GASTOS - GESTIÓN 2021

(Expresado en Bolivianos)

PRESUPUESTO
GRUPO DESCRIPCIÓN
APROBADO
10000 Servicios Personales 82.735.209,00
20000 Servicios No Personales 28.790.804,00
30000 materiales y Suministros 6.273.235,00
40000 Activos Reales 6.209.530,00
70000 Transferencias 379.950.395,00
80000 Impuestos, Regalías y Tasas 8.700,00
90000 Otros Gastos 150.000,00
TOTAL 504.117.873,00