Facultad de Administración y Negocios

Carrera de Administración de Negocios y Finanzas

TRABAJO DE INVESTIGACIÓN PARA OPTAR EL GRADO DE BACHILLER EN

ADMINISTRACIÓN DE NEGOCIOS Y FINANZAS

Trabajo Aplicativo 03 – TA 03

Proyecto de Trabajo de Investigación

Criterios utilizados para establecer las líneas de crédito para las MYPES del sector
turismo en Lima Metropolitana para acceder al FAE-Turismo en el período 2020

Integrantes

Sandoval Ortega, Helver Anky (U18204988)

Docentes:

Riera Díaz, Luis Vittorio

Villarreal Magán, Adolfo Régulo

Lima, Perú

2023
CONTENIDO

PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN..................................................................................4

OBJETIVO DE LA INVESTIGACION...............................................................................6

JUSTIFICACIÓN.............................................................................................................. 6

ESTADO DEL ARTE........................................................................................................7

MARCO TEÓRICO.......................................................................................................... 9

HIPÓTESIS.................................................................................................................... 13

BIBLIOGRAFÍA.............................................................................................................. 19

ANEXO - TABLA 1......................................................................................................... 26

ANEXO - TABLA 2......................................................................................................... 28

ANEXO - TABLA 3......................................................................................................... 30

2
 PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
El Perú se vio afectado económicamente a inicios del año 2020 por la pandemia Covid-
19. Ante esta crisis el estado optó por implantar la inmovilización social, así como también el
cierre de empresas en distintos sectores. Estas restricciones puestas por el estado peruano
paralizaron las actividades de las MYPES, afectando en mayor escala al sector turismo. Ello,
debido al cierre de fronteras de los países a nivel mundial, las empresas más pequeñas son las
más golpeadas antes las crisis económicas por no contar con respaldo de fondos propios la
cual corren el riesgo de quiebra (Cowling et al, 2018)

Según Souza, (2021) señala, que el rol del estado es brindar bienestar social a través
de políticas públicas. Por lo tanto, es su deber escuchar las demandas de interés social, en él
se incluyen las medidas para el sector turismo. Ante la misma situación, el estado peruano
dispuso la creación de diversos fondos de apoyo económico para la reactivación de las MYPES
en todos los sectores de la economía peruana, no obstante, muchas empresas no pudieron
acceder a este tipo de financiamiento por falta de requisitos y no aprobar a la evaluación
crediticia de las entidades financieras por las cuales se canalizaron los fondos. Estos
programas fueron diseñados para no romper la cadena de pagos por parte de las MYPES del
sector turístico.

Motta y Sharma, (2020) plantean entre algunas causas la condición de contar con una
garantía, pues los bancos dan mayor probabilidad de préstamo a aquellas empresas que
cuenten con alguna garantía de activos fijos. Esta medida, por ejemplo, complica aún más el
acceso a financiamiento, especialmente al sector turismo fuertemente afectado. Para ello estas
empresas se vieron obligadas a paralizar sus actividades, las naturalezas de sus negocios no
les permitieron continuar con sus operaciones, algunas no pudieron cubrir con el pago de
deudas, pagos de sus empleados, entre otros.

Bajo esta problemática nace la necesidad de delimitar y conocer los criterios que se
establecieron para acceder a líneas de créditos ante una eventual crisis financiera que se vivió
a nivel mundial producto al confinamiento del covid 19.

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 Problema General

Que criterios

Problemas específicos

OBJETIVO DE LA INVESTIGACION

Objetivo General

Objetivos específicos

JUSTIFICACIÓN

Ante la problemática ocurrida en el año 2020 producto de la pandemia las MYPES del
sector turismo requirieron financiamiento para la reactivación de sus actividades, ya sea de
manera particular a través de entidades financieras o por apoyo del estado. La realidad de
muchas de ellas evidencia la negativa en el acceso a estos. La investigación presentada busca
conocer: por un lado, los requisitos para su acceso, por otro, la situación de impedimentos o no
hacia las MYPES, para cumplir con ellos. En consecuencia, determinar los criterios para
generar líneas de créditos para las MYPES turísticas.
Para ello, la investigación se justifica de forma práctica, para comprender / determinar la
reactivación económica de las MYPES en diversos países del mundo. De igual manera, en el
ámbito local, es vital conocer los lineamientos de las entidades públicas/privadas encargadas
de canalizar el fondo del gobierno para la reactivación de estas MYPES. En esa misma línea,
se justifica metodológicamente con el uso de técnicas para la recolección de datos de las
MYPES del sector turismo, así como el análisis/interpretación de la información obtenida tanto
de las fuentes científicas como de las entidades financieras peruanas. Por otro lado, como
justificación práctica, la investigación busca esclarecer las condiciones crediticias para brindar
mayores facilidades de acceso a las MYPES del sector turismo ajustándose a su realidad tanto
económica como social.

Finalmente, la investigación se justifica socialmente al aportar nuevos conocimientos

para la ciudadanía en general interesada en el estudio del FAE Turismo para el crecimiento de
sus microempresas del sector.

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 ESTADO DEL ARTE
Según la OMT,(2021). Mencionan que para el año 2020 el sector turismo, en la
economía mundial, presentaba más de 10% del PBI mundial, un 10% del empleo mundial y el
30% de las exportaciones de servicio. Sin embargo, la crisis pandémica generó una significante
paralización económica a nivel mundial. Respecto a lo mencionado, cada país adoptó medidas
nacionales más severas, suspendiendo varias actividades arrojando distintos resultados.

Según el Decreto de Urgencia, Nº 076 (2020), en el ámbito del resurgimiento

económico, el estado peruano dispuso de diversos programas de apoyo empresarial para las
empresas. A raíz de ello se crea el FAE Turismo. El propósito de este fue el de financiar a las
MYPES turísticas en capital de trabajo. Con ello se esperaría poder recuperar los flujos de
operaciones de las microempresas. Al ser fondos del estado podría asumirse como la mejor
opción para las MYPES a comparación de un crédito convencional de la banca múltiple.

Desde la perspectiva Welsch, (2020) basado en otras investigaciones menciona haber

tenido algunos países un mejor desempeño en el manejo de la crisis gracias al efectivo
desarrollo de servicios públicos, la confianza de la sociedad y el liderazgo de sus gobernantes.
Por lo tanto, se pueden desprender realidades distintas en cuanto a políticas públicas
adoptadas por los gobiernos a nivel mundial, una de las primeras medidas adoptadas por
muchos países fueron los cierres de fronteras para controlar por un lado la llegada de nuevos
casos de contagio y por otro lado establecer medidas internas con los casos ya reportados.

En Perú, el Ministerio de Salud (MINSA), mediante decreto supremo, declaró el estado

de emergencia sanitaria en marzo del 2020. Otras medidas impuestas por el gobierno nacional
fueron el cierre de comercios públicos, la inmovilización social más limitación en el uso del
transporte público e interprovincial. En ese sentido, las medidas gubernamentales afectaron a
la mayoría de sectores, dentro de ellos el turismo y en mayor escala a las más pequeñas
empresas.

Por otro lado, Welsch (2020) también menciona que los mercados en la economía se
basan mediante a la competencia. En ese sentido, la oferta de los mercados se bloqueó con el
cierre de empresas disminuyendo la producción, de igual manera pasó con la demanda de
productos/servicios por la inmovilización social. Así mismo Schubert, (2021) Recalca que la
intervención del estado es fundamental para la reactivación economía ya que las (MYPES) en
el Perú aportan al incremento del empleo sostenible, a la producción, contribuyen al Producto
Bruto Interno (PBI) aumentando los ingresos públicos a través de la recaudación tributaria.

5
Éstas se formalizaron mediante la promulgación de la Ley N°28015 de 2003. Se denomina de
esta manera a los individuos u organizaciones establecidas como persona natural o jurídica
bajo una forma de constitución legal encargada de desarrollar actividades de servicios, entre
otras indicadas en la mencionada Ley. De tal manera estas empresas tienen 1 a 10
colaboradores, del mismo modo sus niveles de ventas anuales deben ser iguales o menores a
150 (UIT). A raíz del confinamiento este sector se vio afectado. Se evidenció una disminución
del 48.8% de MYPES en el año 2020 respecto al 2019, reflejando a la par una baja en las
ventas totales en 59.2% frente a lo reportado en el 2019 (Comex Perú, 2020).

Sobre las líneas de crédito Gonzáles et al (2017) recomiendan a las empresas con
déficit de liquidez buscar alternativas de financiamientos para poder subsistir en sus actividades
empresariales, teniendo mayores posibilidades de acceso crediticio en los bancos. De igual
forma López et al. (2019) mencionan la libre disposición de la cantidad necesaria de dinero
según cada necesidad, dentro de las más habituales están, el pago de proveedores, el pago de
planillas, compras de materia prima, el cubrir obligaciones inmediatas sobre falta de liquidez,
entre otros. Sumado a ello, la existencia de asimetría de información en torno a las
condiciones/requisitos de créditos obstaculiza el acceso al mismo (Motta & Sharma, 2019).

Desde sus perspectivas Leal et al., (2018) señalan como causa de restricción en los
financiamientos a las políticas de créditos establecidas por las empresas financieras, estas
realizan r una evaluación de sus ingresos y egresos de tal modo que también tiene que ver
mucho con el nivel de calificación en las centrales de riesgos y sumado a ello el buen historial
creditico de los clientes.

Según Félix et al, (2020) nos menciona respecto a los cierres de fronteras, el turismo a
nivel mundial tuvo un cambio radical en el turismo internacional producido en el año 2019, con
ello se previa según tendencias, un crecimiento del 3% al 4% en ingreso de turistas, realidad
contraria a causa de la pandemia. De manera similar, la (OMT) tomó en cuenta la caída de
entre el 20% y 30% del turismo a nivel mundial, estancando el crecimiento obtenido por 10
años consecutivos la cual mantuvo una significativa reducción en todo el sector turístico, a raíz
de estos acontecimientos muchos empresas hoteleras tuvieron que liquidar sus negocios , por
ende es de mucha importancia que los gobiernos empleen diferentes estrategias que puedan
brindar el suficiente apoyo para que estas empresas puedan sobresalir de una u otra manera
mediante alianzas estratégicas entre los sectores públicos y privados para recuperar el sector
hotelero (Díaz, 2020).

6
 Por su parte Paredes, et al (2020) en sus estudios realizados menciona que el Perú, no
es ajeno a esta realidad, se afectó en sus ingresos por turismo teniendo la reducción del aporte
del PBI del 3.66% obtenido en el 2019 al 0.61% en el 2020 producido por el sector turístico a
causa de la pandemia. En consecuencia, muchas empresas se han visto en la urgente
necesidad de buscar algún tipo de financiamiento para continuar con sus actividades o
reinventarse.

En esa línea Díaz, (2020) los gobiernos de cada país adoptaron medidas de apoyo
tanto para la población como para los empresarios de diversos sectores en la economía. Un
caso cercano es el de Colombia donde el gobierno intentó agilizar los desembolsos de créditos
respaldando en un 90% al sector hotelero, sin embargo, algunos bancos argumentaron la
demora en la reactivación del turismo para no conceder dichos créditos.

En Perú, el estado peruano dispuso de diversos programas para la reactivación

económica, donde se otorgaron líneas de crédito a bajas tasas de interés con períodos de
gracia para las empresas turísticas. Si bien se conoce el apoyo de los estados, se desconoce la
facilidad del acceso a estos programas, entre los fondos establecidos de Apoyo a las MYPES
peruanas, se encuentran: Reactiva Perú, FAE MYPE, FAE Turismo, FAE Agro y PAE MYPE.
(Paredes, et al, 2020).

Desde la perspectiva de Corporación Financiera de Desarrollo COFIDE, (2020),

determinaron que se necesitaba insertar liquidez a las MYPES. Por ende, el estado peruano es
uno de los gobiernos de mayores recursos destinados para reprimir el avance del Covid-19,
adicionado a las restricciones de inmovilización social (Paredes, et al, 2020). De lo
mencionado, el MEF desembolsó alrededor de s/138 mil millones como soporte a
familias/empresas a través de los programas del estado AFP y [SBS], 2020). Dentro de ese
complejo proceso, toca evaluar las características y requisitos a cumplir para que las MYPES
sean beneficiarias de los fondos de apoyo, en vinculación con el sector turismo, la información
se centra en el análisis del Fondo de Apoyo Empresarial a las MYPE del Sector Turismo (FAE
– Turismo). Sobre todo, en reconocer si los mecanismos adoptados por el estado para el
otorgamiento son los más idóneos, teniendo en cuenta la realidad de las MYPES, aún más en
el ambiente de pandemia Covid-19.

7
 MARCO TEÓRICO
Antecedentes internacionales

De acuerdo a lo que nos menciona López Dumrauf.(2003) respecto a las cuentas

comerciales que tienen las empresas , siempre mantienen un costos explicito, es decir que las
empresas al solicitar financiamientos por parte de las empresas financieras establecen una
relación mediante su nivel de calificación obteniendo una línea de crédito otorgada por los
bancos , así mismo se tiene en cuenta que en el país Argentina las empresas desde un inicio
tienen mayor conocimiento de la cantidad de dinero a solicitar, por otro lado se debe de realizar
una exhaustiva evaluación acerca de todos los requisitos que estas empresas bancarias
solicitan como requisitos. Por ende, todas las empresas del sector Mypes deben estar bien
asesoradas respecto a los distintos requisitos que se tienen que presentar para su respectiva
evaluación, para ello es de mucha importancia también que estas empresas cuenten con un
buen historial crediticio y un nivel de calificación muy bueno.

Desde la perspectiva de Novoa Hoyos, Amalia (2006).nos menciona también que la

gestión de la cartera del sistema financiero en Colombia presenta un comportamiento de
créditos en los últimos años estancado , después de alcanzar un crecimiento de más del 25%
en las décadas pasadas , la gestión de cartera del sistema financiero creció con las tasas
negativas a partir del año 1998, por ende menciona también que este desempeño durante la
década de los noventa están registrando un ciclo completo de créditos , sin embargo menciona
que a partir del año 1992 en Colombia las carteras de clientes crecen significativamente cada
vez mayores hasta el año 1993 lo cual fue un año donde alcanzó el pico más alto .Así mismo
tambe nos muestra un balance respecto al comportamiento de créditos en Colombia la cual se
le denomino “burbuja de gasto”, teniendo valores muy negativos desde el año 1998, desde
aquel año Colombia presenta un estancamiento de los créditos. Para ello, hoy en día toda la
entidad bancaria siempre tiene presente analizar la capacidad de pago de las pymes y el nivel
de endeudamientos en la que se encuentran estas empresas para poder ser atendidas.

Por otro lado Gómez,( 2005) nos menciona que en la unión europea existen ayudas
financieras o subvenciones mediante préstamos para favorecer o fomentar la competitividad
empresarial entre entidades de diferentes países de Europa, todo ello se hace con la finalidad
de reducir las diferencias económicas en países y regiones, así mismo las pymes son
también catalogadas con la frase "La agonía de la PYME", ya que actualmente la micro y la

8
pequeña empresa se encuentra atravesando una crisis cuya problemática la desconocen los
gobiernos , para ello se exige una serie de ajustes en los modelos de producción lo cual tenga
un mayor fortalecimiento para todas las PYMES siendo finalmente una tarea de los gobiernos
locales, si bien es cierto existen ayudas financieras como también las subvenciones, las
empresas financieras mantienen un área de riegos la cual les ayuda a mitigar los distintos
riegos que puedan existir dentro del análisis financiero, para ello se determinan varios factores
como el plan de inversión de estas empresas y hasta el nivel de riegos estas entidades están
dispuestas a afrontar.

Por lo consiguiente en un estudio realizado en Colombia, Salas (2014). concluye que a

las empresas más pequeñas se le exigen mayores requisitos y garantías a comparación de las
grandes empresas, sumado a que los costos del financiamiento son más altos para los
primeros, por ello el costo generado puede calificarse como un impedimento directamente
asociado al tipo de empresa, para ello las entidades bancarias recopilan todo el accesos de
información teniendo en cuenta tres punto muy relevantes que son: El tipo de garantía que
pueda respaldar el otorgamiento del crédito , el tipo de régimen en la que se encuentren
inscritas la mypes de este sector.

Desde su perspectiva Dapena &Dapena, (2003) mencionan el mismo contexto de

financiamiento a las MYPES en Argentina, tienen un papel muy importante en el otorgamiento
créditos de cara a los prestatarios y la devolución del préstamo, muchos deudores no dan a
conocer la verdadera situación económica de la empresa tanto en activos como en pasivos a
fin de conseguir la financiación, ello conlleva una problemática en la transparencia de la
información y el riesgo asumido

Antecedentes nacionales

Según Fernández Salas, Alvaro Mauricio (2022 ) manifiesta que la Implementación y

seguimiento del Fondo de Apoyo Empresarial para las Micro y Pequeñas Empresas en el Perú
bajo la modalidad de los programas del fondo de apoyo empresarial se llegaron a canalizar
mediante el banco de segundo piso COFIDE concursando en varias subastas la mayorías de
entidades financieras , en relación al beneficio de las tasas de interés, disponiendo de las
líneas de financiamientos aprobadas por COFIDE , dichos financiamientos fueron destinados
para la reactivación económica netamente para capital de trabajo la cual limitaba considerar los
créditos de consumo revolventes y consumo no revolventes ni créditos hipotecarios para
vivienda, a raíz de los confinamientos dictado por los gobiernos , muchas empresas pudieron

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subsistir inyectando capital de trabajo para sus actividades económicas, sin embargo esta
líneas de financiamientos de créditos estaban sujetas a evaluaciones por parte de las
entidades financiera de las cueles dependían mucho de la política y la normativa de la
institución, ya que habían muchas limitantes para poder atenderlos de una manera más
propicia .

Las normativas de regulación y/ promoción de la pequeña empresa que tiene poco más
de treinta años de historia en el Perú. Su evolución ha ido desde el control de la actividad hasta
la universalización de lo considerado como pequeña empresa. En el periodo 2000 se creó la ley
27268, es así que se determinó a las empresas con el nombre de pyme la cual se define a las
empresas de este sector de acuerdo a su nivel de ventas y cantidad de trabajadores, sin
embargo, a partir de setiembre de 2008 hicieron variaciones, es por ello que hasta en la
actualidad esta empresa no cuenta con mucho apoyo para parte de las financieras. (Zelaya.
2011)

En la ciudad de Ica, Perú, Chacaliaza, (2019) determinó la relación positiva entre la

formalización y el régimen tributario, inscripción a SUNAT y pago de tributos, presentación de
declaraciones juradas y formalización de trabajadores MYPE, aumento de clientes y
fortalecimiento de la empresa. Es importante indicar que en nuestro país más del 90% de la
economía se mueve a través de las mypes, esto es un fenómeno que no solo se puedo
visualizar en el Perú , también se viene repitiendo en otros países, por lo tanto, la fuerza laboral
en el Perú están empleadas por empresas informales , por ende estas empresa al ser
informales no están cumpliendo con el acceso a salud, cts, aguinaldo , gratificación, sin
embargo al ser empresas formales también cuentan con una ventaja mediante los
fraccionamientos de impuestos, finalmente también nos menciona como una causa de no
formalización de las empresas al desconocimiento de las normas por parte de muchos
empresarios. La mayoría presenta altas probabilidades de quiebra, dificultades al acceso del
financiamiento, así como multas por el incumpliendo de la normatividad.

Así mismo Cruz & Pérez, (2021) en entrevistas realizadas a empresarios del sector
turismo aclamaron como buena la iniciativa de estos programas para la reactivación de la
economía a través del turismo; sin embargo, la realidad es que seguían siendo préstamos que
en un futuro debían ser devueltos en un escenario de incertidumbre ante la pandemia del
momento. Por otro lado, comentan que la iniciativa fue buena por parte de MINCETUR, pero
como sector turismo no tuvo suficiente peso para gobierno.

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 Desde sus perspectiva Arias Gallegos, W. L.; Jiménez Barrios, N. A. (2013) mencionan
también sobre las limitaciones y acceso a la información de estas empresas , nos recalca que
esto es uno de los factores que se determinan por la poca información, capacitación de no
poder competir en los distintos mercados nacionales e internacionales , así mismo nos habla
sobre la falta de actualización de los sistemas de organización en las empresas, la falta de uso
tecnológico y los sistemas contables e insipiente conformación de las redes empresariales y la
deficiente inserción en los mercados , pues ello son un atrasos para mucho empresarios de
nuestro país.

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 HIPÓTESIS
Hipótesis general

Las MYPES del sector turismo en Lima Metropolitana tienen un significativo criterio para
acceder a líneas de crédito en el FAE turismo en el período 2020

Hipótesis específicas

METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIÓN

Enfoque

El enfoque realizado en el presente trabajo de investigación es cuantitativo cuyo

propósito es secuencial probatorio esta ruta cuantitativa es propicia cuando la investigación
presentada tiene por finalidad realizar un análisis cuantitativo, dando lugar a la formulación del
problema general corroborando alguna hipótesis. Es decir, cada pregunta precede a la
posterior sin poderla esquivar, si bien es cierto los pasos de toda investigación son rigurosos
pero podemos redefinirla como una idea que se delimita para determinar las preguntas de
exploración, para ello se investiga y se identifica el marco teórico de la cuales las preguntas
formuladas se derivan las hipótesis para luego definir las variables , así mismo se analizan una
seria de mediciones recopiladas y utilizadas mediante métodos estadísticos para luego sacar
una variedad de conclusiones respecto a las hipótesis obtenidas(Hernández, et al, 2018).

El enfoque cuantitativo y cualitativo ambos presentan diferentes criterios , sin embargo

ambos se establecen de forma general, por ende cada uno de ellos determinar sus propias
conclusiones, estos son procesos de investigaciones cuantificados utilizando recolección de
información para analizarlos y darles respuestas a las distintas preguntas formuladas en el
problema de investigación, es decir en este enfoque se utiliza netamente mediante un análisis
de datos estadístico (Cortés Cortés & Iglesias León, 2004)

Desde la perspectiva Bernal C. (2010) nos menciona sobre los estudios de diferentes
especialidades de la ciencia, hacen que toda persona sea capaz de recopilar enormes
cantidades de datos y teorías ya que en la actualidad los seres humanos requieren respuestas
inmediatas que les permita encontrar una solución al problema. Por lo tanto, los datos
numéricos obtenidos en el análisis cuantitativo son fundamentales para el desarrollo de la

12
investigación planteada, este análisis se llevará a cabo a través de una recopilación de datos
de las entidades financieras de Lima metropolitana lo cual se podrá analizar distintas variables.
En este sentido, el estudio busca establecer la forma correcta de generar líneas de crédito a las
MYPES para acceder al FAE Turismo 2020.

En este proyecto de investigación nos apoyamos de diferentes autores que nos ayuden
a contribuir en el análisis de datos donde podamos dar respuesta a trabajo de investigación que
estamos realizando, es decir que se demuestre la hipófisis usando un recuento para disponer
de patrones de conducta. Por lo tanto, los datos numéricos obtenidos en el análisis cuantitativo
son fundamentales para el desarrollo de la investigación planteada, este análisis se llevará a
cabo a través de una recopilación y análisis de datos obtenidos por parte de algunas entidades
financieras la cual utilizaros diferentes criterios para la evaluación de créditos a las empresas
del sector turismo. Así mismo definimos el método cuantitativo porque determinaremos las
razones por la cual muchas empresas de este sector no fueron beneficiadas con recursos del
estado.

Tipo

Desde la perspectiva Hernández, et al, (2018), el presente trabajo de investigación

presentado es básico. Lo cual este tipo recolecta datos de un determinado grupo social para
describirlo en función a sus variables /dimensiones de estudio. En este sentido, esta
investigación se encargará de describir la población de las MYPES del sector turismo
financiados o no con el programa de apoyo del estado. Así mismo también se detalla la
situación de las mismas frente a los acontecimientos vividos en el año 2020., la investigación y
sus investigadores no tienen control sobre las variables por lo cual el estudio no realizará la
manipulación de ellas, únicamente se describirán y se analizarán los criterios que se utilizaron
para establecer líneas de crédito para las MYPES del sector turismo en Lima Metropolitana
para acceder a los recursos del estado

Método

El presente trabajo de investigación es un método deductivo la cual se basa en el

conocimiento de las personas que les permita indagar hechos o experiencias para poder llegar
a concluir claramente una investigación usando datos reales que permitan dar con una
investigación clara y precisa. Así mismos este tipo de métodos están conformados por dos
grupos de acuerdo a su propósito siendo idóneos para educar y trasmitir conocimientos a

13
muchas personas, hoy en día estos métodos se están utilizando generalmente en las
investigaciones que se utilizan en diferentes áreas en general. (Prieto, C. 2017).

Alcance

El alcance del presente trabajo de investigación es correlacional, la cual servirá para

trazar el plan de trabajo durante su proceso. este es no experimental transversal. El estudio
realizará una sola medición de datos llevado a cabo en un solo período a lo largo de la
investigación. la similitud del concepto de diseño transversal o transaccional a la toma de una
fotografía; es decir, estudia algo que sucede en un preciso momento. En ese sentido, el
presente trabajo estudia el estado de las variables entorno al financiamiento de las MYPES del
sector turismo en el período 2020. (Hernández, et al, 2018)

Diseño

Según los autores Ñaupas et al. (2018) El presente proyecto de investigación contiene
un diseño no experimental de manera que tiene conceptos, variables de un precipitado
propósito sin tener que suspender el propósito de los investigadores. Este diseño de
investigación nos permite analizar todo lo concernientes respecto a los criterios que cada
institución financiera que se toman para poder evaluar el nivel de ventas, calificación, moral de
pago, nivel de endeudamiento etc de todas las pymes del sector turismo, optando en distinguir
las variables del tema general de la presente investigación.

No obstante, se realizará la investigación transversal donde se llevará a cabo mediante

relaciones entre dos o más categorías, estos diseños recolectan datos en un solo momento en
un tiempo único con el propósito de describir las variables y analiza datos numéricos
investigando las líneas de crédito para las mypes del sector turismo y fae turismo durante el
periodo del 2020 para determinar el grado de ambas variables en un preciso periodo. (Ñaupas
et al.2018)

En resultado del proyecto será mediante la recopilación de datos numéricos mediante

indagación y anotaciones la cual tiene como finalidad dar respuesta al problema de
investigación.

Técnicas e instrumentos de investigación

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 Observación

De la misma manera Diaz, M. (2018), la técnica e instrumento que se emplea al

presente proyecto de investigación es la inspección y describir todo lo sucesos y peculiaridad
teniendo como objetivos claros y mucha más información para la investigación que se
emplearan.

Se realizará un análisis documental que nos permita acceder a diversos documentos

discutibles, de tal manera que podamos comprender y comprobar la realidad del proyecto de
investigación. Las entidades financieras mantienen diferencias con las mypes formales,
requisitos engorrosos, falta de acceso a las líneas de crédito para las mypes, incumplimiento de
la normativa, no obstante, el problema general se desea precisar los posibles resultados sobre
qué criterios se utilizaron para establecer líneas de crédito para las MYPES del sector turismo
en Lima Metropolitana para acceder al FAE Turismo en el período 2020. Por consiguiente, este
instrumento nos permitirá establecer varios criterios para poder dimensionar las dos variables
de la investigación por medio de instrumentos de investigación.

Población y muestra

Del mismo modo, Ventura, (2017), Para poder centralizar un tema de investigación, se
debe tener en cuenta una población y muestra a la cual aplicar las técnicas e instrumentos
correspondientes, por ende, se conceptualiza a la población como una agrupación de
elementos investigados que comparten similares características. Por otro lado, a la muestra,
como un subconjunto de esta agrupación investigada. Finalmente, esta muestra es la que será
sujeto de estudio.

En este tema de investigación, la población se centra en las mypes del sector turismo y
las entidades del sector financiero funcionarios, por ello se realizarán los cálculos de dos
poblaciones con sus respectivas muestras

Interpretación de resultados

En el presente análisis documental hemos podido recopilar información valiosa

mediante entrevistas con analistas de negocios y administradores de dichas cajas
municipales, así mismo nos proporcionaron documentos lo cual nos permitieron nutrir con
mayor conocimiento con relación a la cantidad de beneficiarios y los requisitos que se
requerían para acceder al financiamiento de crédito con el programa del FAR TURISMO en
lima metropolitana en el periodo 2020, se obtuvo diferentes criterios de evaluación para los

15
otorgamientos de crédito con la finalidad que estas empresa del sector mypes puedan
reactivarse en sus actividades económicas en dicho periodo.

Con los resultados y datos recopilados en el presente trabajo de investigación como

problema general sobre qué criterios se utilizaron para establecer líneas de crédito para las
MYPES del sector turismo en Lima Metropolitana para acceder al FAE Turismo en el período
2020, se encontraron diferentes caracterizas y casuísticas por parte de muchas empresas
mypes que tenían limitaciones para poder acceder a estos beneficios por parte de estado, para
ello, se puede evidenciar con la data proporcionada por la entidad COFIDE.

En la (tabla 3) podemos determinar mediante una lista de 6 entidades financieras donde

observamos que la mayor parte de clientes beneficiarios en el año 2020 fue la Caja Municipal
de ahorros y crédito Arequipa, otorgando una cantidad de 364 clientes sumando un total de
saldo de colocaciones de S/. 9,494,292.51, estos programas se creó bajo el decreto de
urgencia 073- 2020 con el objetivo de garantizar los créditos para capital de trabajo, activo fijo
y/o compra de deudas contraídas posterior a la declaratoria de emergencia por covid 19,
principalmente fuero para las mypes que realizar actividades de establecimiento de hospedaje,
transporte interprovincial, transporte turismo, agencias de viajes y turismo , restaurant,
actividades de esparcimientos y otros, sin embargo hubieron muchas prohibiciones la cual tenía
varios impedimentos para calificar a estos recursos del estado, las principales restricciones de
caja Arequipa para poder atender estos cliente son los siguientes .

No se encuentren inhabilitados por el tribunal de contrataciones del estado del

organismo supervisor de las contrataciones del estado.

No presentar casos de corrupción y delitos conexos, así como cualquier persona o ente
jurídico sometida a procesos por delitos de corrupción y conexos o cuyos representantes estén
siendo investigados por dichos delitos.

La empresa no debe de ser una empresa vinculada a la ifi otorgante mediante

resolución SBS N°5780-2015.

También la caja Arequipa tenían algunas condiciones para poder evaluar a las
empresas del sector turismo, los destinos de crédito tenían un fin para capital de trabajo, las
empresas solo podían estar con una calificación NORMAL y/o CPP.

16
 Se analizaron también los criterios utilizados por la caja municipal de ahorros y crédito
Huancayo donde una de la primera limitación para estas empresas solo podía ingresar al fondo
FAE TURISMO aquellos clientes que cuenten con RUC- ACTIVO Y HABIDO.

El CIIU tenía que encontrarse dentro de las actividades admitidas, la cual muchas
empresas MyPes no contaban con lo solicitado, es por ello no calificaban para el otorgamiento
de créditos.

Requisitos necesarios para su evaluación

Clientes que, al 29 de febrero de 2020 tenían calificación 100% en NORMAL O CPP. En

caso de no ver tenida calificación a dicha fecha, no haber estado en una categoría diferente a
100% normal durante los 12 meses previos a la solicitud del préstamo.

Verificación de la capacidad de pago del cliente.

Reporte tributario del 2019

A raíz que caja Huancayo presentaba muchas dificultades y obstáculos para evaluar a
las empresas mypes caja Huancayo era una de las entidades financieras que más
prohibiciones mantenía, caja Huancayo mantenía ciertos criterios para no atender a estos
clientes ya que según información de los propios colaboradores de dicha empresa este tipo de
créditos no les generaba mayor rentabilidad en sus tasa de interés , adicional a ello se
otorgaban los préstamos con un periodo de gracia de hasta 24 meses , por ende manifiestan
también que en aquel tiempo le daban mayor prioridad a los créditos con recursos propios de
la empresas ya que estos financiamientos si les generaba mayor beneficio con altas tasa de
interés, por ello su forma de evaluación era más engorroso denegando muchas solicitudes de
crédito no dando mayor atención y prioridad a la reactivación de las empresas del sector
turismo.. Personal de agencia nos brindó información de la cantidad de cliente que solo
pudieron atender en lima metropolitana la cantidad de 45 clientes sumando un máximo de
colocación de créditos de 3,568,679.60.

17
18
 BIBLIOGRAFÍA

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24
ANEXOS

25
ANEXO - TABLA 1

Matriz de Operacionalización

Variables Dimensiones Indicadores

Evaluación Nivel de calificación

 (independiente) de gestión Historial crediticio

Líneas de crédito para las Mypes del sector

control del riesgo Capacidad de pago
turismo
Nivel de endeudamiento

Gestión de cartera Tipo de inversión

26
 Nivel de riesgos

Acceso a la información de empresas MYPES Garantías por tipo de empresa

(dependiente)
Tipo régimen
 FAE Turismo
Número de empresas

Fuente: Elaboración propi

27
 ANEXO - TABLA 2
MATRIZ DE CONSISTENCIA

METODOLO
PROBLEMA OBJETIVOS HIPOTISIS VARIABLES
GIA
·        
Problema General ❖ Enfoque de
OBJETIVO GENERAL Hipótesis general (independiente)
investigació
¿Qué criterios se utilizaron para Determinar los criterios que se
 Las MYPES del sector turismo en n
establecer líneas de crédito para utilizaron para establecer líneas de
Lima Metropolitana tienen un Líneas de crédito para
las MYPES del sector turismo en crédito para las MYPES del sector
significativo criterio para acceder a las Mypes del sector cuantita
Lima Metropolitana para acceder turismo en Lima Metropolitana para
líneas de crédito en el FAE turismo turismo tiva
al FAE Turismo en el período acceder al FAE - Turismo en el
en el período 2020
2020? período 2020.
❖ Tipo de
investigació
  
n
PROBLEMAS ESPECIFICOS Hipótesis específicas (dependiente)
OBJETIVOS
ESPECIFIVOS Básica
¿Cómo fue la gestión de la Determinar la gestión de Fae - turismo
  Las MYPES del sector turismo en
evaluación en los criterios que se evaluación en los criterios que se ❖ Método de
Lima Metropolitana tienen una
utilizaron para establecer líneas utilizaron para establecer líneas de Investigacio
significativa gestión en la
de crédito para las MYPES del crédito para las MYPES del sector n
evaluación para acceder a las
sector turismo en Lima turismo en Lima Metropolitana para
líneas de créditos en el FAE
Metropolitana para acceder al acceder al FAE Turismo en el Deductivo
turismo en el período 2020
FAE Turismo en el período 2020? período 2020
¿De qué manera se controló los Identificar los riesgos para Las MYPES del sector turismo en ❖ Nivel o
riesgos para establecer a líneas establecer líneas de crédito en las Lima Metropolitana tienen un alcance de
de crédito en las MYPES del MYPES del sector turismo en Lima significativo control de riesgos para Investigacio
sector turismo en Lima Metropolitana para acceder al FAE acceder a las líneas de créditos en n.
Metropolitana para acceder al Turismo en el período 2020 el FAE turismo en el período 2020

28
FAE Turismo en el período 2020? Descriptivo

ANEXO - TABLA 3

Análisis cuantitativos de créditos otorgados para las MYPES del sector turismo en Lima Metropolitana.

CMAC- CMAC- CMAC- CMAC- CMAC-

AREQUIPA HUANCAYO CUZCO MAYNAS TRUJILLO CRAC-RAIZ

SALDO SALDO SALDO SALDO SALDO

COLOCADO COLOCADO COLOCADO COLOCADO COLOCADO SALDO COLOCADO

21,878,70
9,494,292.51 3,568,679.60 616,604.01 78,228.56 382,005.79 6.51

364 45 6 1 23
BENEFICIADOS BENEFICIADOS BENEFICIADOS BENEFICIADOS BENEFICIADOS 47 BENEFICIADOS

29
30
 CMAC- AREQUIPA
CANTIDAD DE SALDO
CLIENTES COLOCADO

364 9,494,292.51

     
  BENEFICIARIOS FAE TURISMO
 
   
10000000 9,494,292.51
   
9000000
8000000
7000000
6000000
5000000
4000000
3000000
364.00
2000000
1000000
0
CANTIDAD DE CLIENTES SALDO COLOCADO
CMAC- AREQUIPA

31
 CMAC-HUANCAYO
CANTIDAD DE SALDO
CLIENTES COLOCADO
3,568,679.
45 60

BENEFICIARIOS FAE TURISMO

3,568,679.60
4000000
3500000
3000000
2500000
2000000
1500000
45.00
1000000
500000
0
CANTIDAD DE CLIENTES SALDO COLOCADO
CMAC-HUANCAYO

CMAC-CUZCO
CANTIDAD DE SALDO
CLIENTES COLOCADO
616,604.
6 01

BENEFICIARIOS FAE TURISMO

616,604.01

700000
600000
500000
400000
300000
200000 6.00
100000
0
CANTIDAD DE CLIENTES SALDO COLOCADO
CMAC-CUZCO

32
 CMAC-MAYNAS
CANTIDAD DE SALDO
CLIENTES COLOCADO

1 78,228.56

BENEFICIARIOS FAE TURISMO

78,228.56

80000
70000
60000
50000
40000
30000
20000 1.00
10000
0
CANTIDAD DE CLIENTES SALDO COLOCADO
CMAC-MAYNAS

CMAC-TRUJILLO
CANTIDAD DE SALDO
CLIENTES COLOCADO

23 382,005.79

BENEFICIARIOS FAE TU RISM O

382,005.79

400000
350000
300000
250000
200000
150000
23.00
100000
50000
0
CANTIDAD DE CLIENTES SALDO COLOCADO
CMAC-TRUJILLO

33
 CRAC-RAIZ
CANTIDAD DE SALDO
CLIENTES COLOCADO

48 21,878,706.51

BENEFICIARIOS FAE TURISMO

21,878,706.51
25000000

20000000

15000000

10000000
48.00
5000000

0
CANTIDAD DE CLIENTES SALDO COLOCADO
CRAC-RAIZ

34
35
36
37