Introducción al Derecho de

Sucesiones
Carlos Tamani Rafael
Profesor de Derecho Civil en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos y Pontificia
Universidad Católica del Perú. Doctorando en Derecho Privado de la Universidad de
Salamanca. Socio en De Taboada, Alberti & Tamani Abogados.
Agenda

Antecedentes Conceptos fundamentales

Antecedentes

¿Por qué
existe la
herencia?
Antecedentes

La herencia como consecuencia de la propiedad privada y

el reconocimiento de la unidad familiar.

La vinculación entre desigualdad y herencia. El problema

de la acumulación de riqueza.

¿Impuesto a la herencia?
Antecedentes
• La sucesión aseguraba la supervivencia del
grupo familiar, que gobernó el paterfamilias
• La muerte del pater es la única que va a
desencadenar consecuencias sucesorias
Derecho • Mas relevantes eran los vínculos de poder que
Romano los de sangre
Antecedentes

Derecho Romano
• Apertura de la sucesión y delación hereditaria. Al producirse el
fallecimiento se producía la llamada de los herederos forzosos.
• Los herederos podían ser necesarios (independientemente de su
voluntad) y suyos (de derecho propio), es decir, los descendientes.
• Podían ser también necesarios (esclavo instituido y manumitido
conjuntamente) y extraños (no sometidos al testador, pueden
aceptar o rechazar mediante acto ceremonial)
 Antecedentes
Derecho Romano
• El testamento es una particularidad del derecho romano, no existiendo antecedente
en el Derecho antiguo.
• Solo podían otorgarlo ciudadanos romanos, mediante un acto formal, ceremonial.
• Derecho clásico por comicios o de guerra
• Derecho postclásico por el bronce y la balanza, mediante tablillas testamentarias,
que se presentan ante cinco testigos (impúberes y ciudadanos romanos), solicitando
la rubrica y sello de cada uno de ellos:
• “…luego el testador, con las tablillas del testamento en la mano, dice así:
‘transmito, lego y testo en la forma en que están escritas estas tablillas enceradas y,
por tanto, vosotros ciudadanos sedme testigos de ello’ (…)” [Instituciones, 2, 104]
Antecedentes
• Era posible establecer legados, fideicomisos, realizar
donaciones, adopciones testamentarias,
manumisiones y nombramientos de tutor
• Orden sucesorio: primero los hijos/as y
Derecho descendientes, segundos, los hermanos/as y padres,
terceros, los parientes consanguíneos, si no hay
Romano parientes el cónyuge supérstite
Antecedentes

Sistemas
•Romano, el heredero asume la posición del
causante, se subroga en sus derechos y deberes
•Germánico, el heredero solo asume los activos
del patrimonio hereditario, luego de una
liquidación
Conceptos fundamentales

• La Constitución en su inciso 16 del

artículo 2, reconoce la herencia como
derecho fundamental
Fundamento • Vinculación entre derecho de propiedad
Constitucional y derecho de herencia
• El régimen se encuentra en el Código
Civil
Conceptos fundamentales
Fin de la persona

¿Es relevante el
Muerte (art. 61 Muerte presunta
lugar de la
del CC) (art. 63 del CC)
muerte?

Muerte legal
Ausencia por más
conforme a la Ley
de 10 años
General de Salud
Conceptos fundamentales

Vocación hereditaria
• Tener la aptitud para ser heredero conforme al Código Civil (órdenes
sucesorios)
Delación hereditaria
• Ser efectivamente un heredero

Aceptación o renuncia de herencia

• Manifestar que se quiere acceder o rechazar el patrimonio hereditario
Conceptos fundamentales

Adquisición hereditaria
• Momento en el que el heredero accede al patrimonio, aunque no se
haya producido la división
Patrimonio hereditario
• Conjunto de bienes, derechos y obligaciones del causante

Transmisión
• La atribución efectiva al heredero de los bienes
Conceptos fundamentales

• Legales: los que corresponden a los ordenes

sucesorios
• Voluntarios: los que el testador establezca de
forma expresa y de forma universal, en caso no
Sucesores tenga herederos forzosos
• Legatarios: personas que se les atribuye un
bien específico o parte del patrimonio concreto
• ¿Albaceas?
Muchas gracias.